Чем грозит должнику фиктивное банкротство?

Фиктивное банкротство

Процедура банкротства физического лица направлена на списание задолженности. Но если должник преднамеренно довел себя до состояния финансовой несостоятельности, то долги за ним сохранят, и, помимо прочего, ему грозит уголовное наказание.

Преднамеренное банкротство представляет собой административное и уголовное преступление.

Под ним понимается совершение гражданином определенных действий или бездействия, которые ведут к его неспособности расплачиваться по долговым обязательствам и к его банкротству.

Признаки фиктивного банкротства

Фиктивное банкротство может выражаться в действии или бездействии.

Должник совершает определенные действия или бездействует. Например, получение нескольких кредитов или одного крупного займа, для оплаты по которому у должника очевидно отсутствуют финансы. То есть имеются основания полагать, что уже на момент получения кредита должник брал его, не планируя отдавать.

Также заключение заведомо невыгодных сделок (на нерыночных условиях, по заниженной стоимости) или активные действия, направленные на вывод активов до инициации банкротства.

Что касается бездействия, то это может выражаться в невыполнении или ненадлежащем исполнении обязательств должником. Например, он, имея возможность внести ежемесячный платеж по кредиту, не сделал этого и уклонился. В результате сумма долга начала расти вместе с неустойкой и штрафами.

Второй признак – наличие причиненного ущерба.

В данном случае под ущербом понимается причиненный вред кредиторам и государству. От степени и размера ущерба будет зависеть наказание для должника: административная ответственность или уголовная.

Чем отличается преднамеренное банкротство от обычного?

Отличие преднамеренного банкротства в том, что лицо в этом случае намеренно и целенаправленно предпринимает действия, чтобы потом обанкротиться и получить освобождение от долгов.

Арбитражный управляющий проводит анализ платежеспособности должника. При анализе проводится выявление факта законности сделок, а также целесообразности их заключения. Для этого управляющему нужно сделать вывод, соответствовали ли условия договора рыночным, не имела ли место заниженная стоимость.

При выявлении признаков преднамеренного банкротства управляющий придерживается такого алгоритма:

• Рассчитываются коэффициенты платежеспособности в динамике.
• Определяются периоды резкого падения платежеспособности и выявляются причины.
• Полученная информация сопоставляется со сроками получения кредитов.
• Анализируется движение средств по счетам должника и подписанные им за последние три года договоры купли-продажи имущества.
• Выявляются случаи уклонения от уплаты налогов и сборов физлицом.
• Всесторонне анализируется кредитная история.
• Проводится проверка должника на предмет привлечения его к ответственности за экономические преступления, мошенничество и пр.

Наиболее распространенные сделки при фиктивном банкротстве:

• Заключение договоров купли-продажи недвижимости по заниженной стоимости по сравнению с рыночной или сделок на безвозмездной основе (договоров дарения).
• Необоснованные платежи в пользу третьих лиц (кредиторов и сторонних организаций).
• Резко возросшая за последний период задолженность.
• Попытка сокрытия имущества.
• Использование кредитных средств не по назначению.
• У должника имели место крупные покупки в период, когда обязательства перед кредиторами перестали исполняться.
• Активность сделок по отчуждению активов в последние дни перед банкротством возросла.
• Увеличение количества операций по снятию наличных с текущих счетов и закрытию договоров банковского вклада.
• Рефинансирование кредитов на менее выгодных условиях (например, под более высокий процент).
• Заключение сделок по покупке неликвидного имущества или покупки имущества по завышенной стоимости.
• Продажа имущества, которое служило основным источником получения дохода в профессиональной сфере, что вызвало резкое падение доходов.
• Вызывают подозрения факты несоответствия указанных в заявлении на банкротство сведений с полученными данными по результатам проверки, подделка предоставленных суду документов, игнорирование требования о предоставлении финансовой документации. По итогам проведенного анализа управляющим готовится отчет о наличии или отсутствии признаков преднамеренного банкротства.

Ответственность по УК и КоАП РФ

При условии выявления и доказательства факта преднамеренного банкротства должнику-физическому лицу может грозить:

• Административная ответственность.
• Уголовное наказание.

Если размер ущерба не является крупным, то лицо могут привлечь к административному наказанию. По ч. 2 ст. 14.12 КоАП гражданину грозит ответственность за указанное правонарушение в размере 1000-3000 р.

При наличии крупного ущерба лицу грозит уголовное наказание. Для того чтобы размер был признан крупным, он должен быть равен или быть более 2,25 млн р.

В соответствии со ст. 197 УК РФ, фиктивное банкротство, то есть заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, о своей несостоятельности, если это деяние причинило крупный ущерб,-

наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.