Государство Вам задолжало? Все, что нужно знать про возврат НДФЛ

Государство Вам задолжало? Все, что нужно знать про возврат НДФЛ

Вы когда-нибудь задумывались над тем, какую сумму от своей заработной платы вы ежегодно отдаете в доход государства? Помимо перечисления сборов в ФСС, ПФР России и ФФОМС (в размере 30% от размера заработной платы работника), работодатель обязан удерживать из заработной платы работника налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13%. Приличные суммы набегают за многие годы.

Изобретением чиновниками всяких разных налогов уже никого не удивишь. Но иногда уровень креативности зашкаливает…Шутки про “налог на воздух” уже не кажутся шутками. Поэтому наши граждане с трудом верят, когда государство собирается им что-то отдать. Привыкли, что всегда оно берет, причем берет по полной. Однако по закону вы имеете право вернуть часть отданных средств из государственного кармана в свой собственный в качестве налогового вычета. Что должно вернуть вам государство? Об этом поговорим в моей сегодняшней статье.

О чем говорит нам налоговое законодательство?

Если вы являетесь наемным сотрудником и производите уплату НДФЛ с сумм своей заработной платы, то вы имеете полное право вернуть этот самый НДФЛ из бюджета в следующих случаях:

1. Если вы приобрели жилье (имущественный вычет);

2. Если вы оплатили расходы на лечение и лекарства для себя или ближайших родственников;

3. Если вы несли расходы, связанные с получением образования собственного или ваших детей / подопечных;

4. Если вы осуществляли взносы на пенсионное страхование;

5. Если вы осуществляли взносы на благотворительность.

Имущественный налоговый вычет

Имущественный налоговый вычет предоставляется в пределах 2 миллионов рублей и теперь уже не ограничивается по количеству объектов, как это было ранее. Фактически вы можете вернуть из бюджета сумму равную 13% с 2 миллионов, то есть 260 000 рублей.

Помимо этого, если недвижимость была куплена с привлечением кредитных средств, то дополнительно государство должно вернуть 13% с сумм, уплаченных в виде процентов в пределах 3 миллионов рублей, то есть возврат составит 390 000 рублей.

Однако обратите внимание, возврат вы будете получать в размере сумм, уплаченного вами налога НДФЛ ежегодно, но до тех пор, пока не выберете всю сумму, причитающуюся вам.

Вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов

Вычет за лечение можно разделить на несколько видов:

Вы оплатили собственное лечение, либо лечение ближайших родственников;

Вы оплатили лекарственные средства для себя или ближайших родственников. Опять же, медикаменты должны быть в перечне средств, по которым можно вернуть подоходный налог;

Вы оплатили полис добровольного медицинского страхования для себя или ближайших родственников.

Важно отметить, что медицинские услуги, в том числе по дорогостоящему лечению, должны входить в утвержденные Постановлением Правительства Российской Федерации от 19.03.2001 № 201 перечни. Будьте готовы предоставить в налоговый орган лицензию медицинского учреждения, рецепты и чеки.

Максимальная сумма возврата ограничена 120 000 рублей, то есть размер возврата составит 15 600 рублей. Исключение составляет дорогостоящее лечение, возврат налога по которым не ограничен и исчисляется в сумме 13% с фактически понесенных расходов

“Образовательный” вычет

Возврат подоходного налога из бюджета можно получить также на собственное обучение, причем не важно по какой форме оно производилось. Максимальная сумма возврата составит 13% от 120 000, то есть 15 600 рублей.

Дополнительно можно оформить вычет на образование детей, но лишь по очной форме обучения и в пределах 50 000 руб, то есть сумма возврата составит 6500 рублей. Да, учитывая нынешние цены на образовательные услуги, сумма в 6500 кажется чересчур мизерной. Но все же это лучше, чем ничего.

Возврат подоходного налога при оплате за образовательные услуги возможно получить не позднее 3-х лет с момента совершения таких расходов.

Пенсионный вычет

Возврат подоходного налога могут получить те, кто платит пенсионные взносы по договору негосударственного пенсионного обеспечения, а также те, кто платит страховые взносы по договору добровольного пенсионного страхования, заключенному со страховой организацией.

При этом такие договоры могут быть заключены не только в свою пользу, но и в пользу родителей, детей или супруга. И здесь существует ограничение в сумме в 120 000 рублей, с которой можно произвести возврат налога, то есть возврат составит 15 600 рублей.

Вычет на благотворительность

Если вы осуществляли поддержку организаций науки, культуры, образования здравоохранения, социального обеспечения; физкультурно-спортивных организаций, образовательных и дошкольных учреждений, именно на цели физического воспитания граждан и содержание спортивных команд; религиозных организаций, на осуществление ими уставной деятельности, то вы вправе получить возврат подоходного налога в размере 13% с сумм, перечисленной вами помощи таким организациям. Максимальная планка для такого вычета составляет 25% от вашего годового задекларированного дохода.

Подводя итог, хотелось бы отметить, что все вышеуказанные вычеты являются социальными, а это значит, что государство должно вам только в том случае, если в течение года с вашего дохода работодатель отчислял 13% налога на доходы физических лиц в бюджет.

Как получить от государства вычет?

Для получения того или иного вычета вам необходимо будет заполнить и подать декларацию по форме 3-НДФЛ с приложением соответствующих вычету документов в территориальную налоговую инспекцию. Подачу можно произвести несколькими способами:

лично

используя личный кабинет на сайте ФНС

отправив все отделением Почты России

Обязательно в полном объеме используйте все льготы, предоставляемые государством в виде налоговых вычетов, вовремя подавайте декларации и возвращайте излишне уплаченные налоги.

https://zen.yandex.ru/