Преднамеренное и фиктивное банкротство: что это и чем грозит?

Целью процедуры банкротства является удовлетворение требования кредиторов (если имеются у должника денежные средства и имущество) или списание задолженности должника перед кредиторами. Но на практике бывают случаи, когда должник заведомо совершает определенные действия, влекущие неспособность гражданина в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб.

Преднамеренное и фиктивное банкротство

На период процедуры банкротства финансовое положение должника тщательно проверяется. Если должник стал банкротом в силу жизненных обстоятельств, долг списывается судом.

Если же обнаруживаются признаки фиктивного или преднамеренного банкротства, суд откажет в списании долга.

Преднамеренное банкротство – умышленные действия или бездействия с целью извлечения выгоды.

Например:

• предоставление ложных сведений при получении кредита/займа;

• продажа имущества по заниженной цене;

• передача имущества родственникам;

• уничтожение имущества.

Фиктивное банкротство – предоставление недостоверных сведений должником. Когда гражданин уверяет, что он неплатёжеспособен, а на самом деле его финансовое положение позволяет закрыть долг. Например:

• предоставление ложных сведений;
• фальсификация документов о доходах и расходах;
• отказ в передаче необходимых сведений и документов;
• сокрытие имущества.

Для выявления мошенничества суд рассматривает действия, совершенные должником за 3 года до банкротства.

Ответственность за нарушение законодательства о банкротстве

В УК РФ несколько статей, устанавливающих санкции за нарушение законодательства о банкротстве:

▲ Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ).

Содержат три состава преступления небольшой тяжести. Гражданин может быть осужден в случае, если он:

• скрыл имущество при банкротстве (ч. 1 ст. 195 УК РФ). Не указал принадлежащие ему счета, движимое имущество. Предусматривает лишение свободы до 1 года;

• заплатил одному кредитору всю сумму долга, не заплатив при этом другим (ч. 2 ст. 195 УК РФ) также предусматривает лишение свободы до 1 года.

▲ Препятствовал деятельности финансового управляющего (ч. 3 ст. 195 УК РФ), непредоставление документов в том числе, наказание – лишение свободы до 1 года и штраф 80 000 рублей.

Привлечение должника к ответственности по ст. 195 возможно в случае причинения крупного ущерба кредиторам, а это более 1 500 000 рублей.

▲ Более серьезное наказание предусмотрено статьёй УК РФ о преднамеренном банкротстве (ст. 196 УК) – до 6 лет лишения свободы, оно является тяжким. Если человек имел возможность получить наследство/ дебиторку, но сознательно этого не делал.

▲ Фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ). Тут состав преступления возникает в том случае, если гражданин обратился в арбитражный суд с заявлением о признании себя банкротом, заведомо зная, что он может расплатиться кредиторами. Санкция – лишение свободы на срок до 6 лет.

▲ Любители липовых справок 2-НДФЛ могут быть привлечены к ответственности по ст. 159 УК РФ за мошенничество, риск сильно повышается, если в суд на должника подал банк.