Штраф и налог при переводе с карты на карту: новые разъяснения Минфина. Простое правило для своей защиты

Деятельность налоговой службы в последние годы привела к постоянному вниманию к теме денежных переводов. Не секрет, что банки быстро передают информацию в налоговые органы. Просто откройте счет в банке – и в налоговой уже будут знать об этом. Постоянно ведутся разговоры о возможных штрафах за неуплату налогов на денежные переводы, которые то затихали, то вновь возобновлялись.

Совсем недавно Министерство финансов дало разъяснение по этому вопросу, и я хотел бы его высказать, потому что это довольно важная тема, ведь миллионы граждан пользуются денежными переводами. Поэтому было бы полезно получить больше информации. После прочтения этой статьи, пожалуйста, поделитесь своим мнением в комментариях, особенно если у вас были проблемы с переводами или другие проблемы с банками.

Новые изменения перевода с карты на карту

Как вы знаете, было много разговоров о возможных санкциях после внесения поправок в федеральный закон № 115 в январе 2021 года. Этот закон уже вызывает много нервозности у клиентов банков, поскольку именно на него опираются сотрудники банков, отказывая клиенту в возврате денег.

Закон направлен на борьбу с отмыванием денег, финансированием терроризма и экстремистской деятельности. Любое подозрение со стороны сотрудников банка может привести к множеству проблем.

Новые поправки действительно ужесточили контроль за денежными переводами, но налоговые органы не воспринимают это всерьез. Однако почему-то именно эти изменения вызвали много вопросов о возможных штрафах и комиссиях за переводы с банковских карт.

Налоговые органы в первую очередь интересуются доходами граждан. Если перевод попадает в поле зрения налоговых органов и выясняется, что гражданин получил доход, с которого он не уплатил налог, на него действительно могут быть наложены налоговые или процентные штрафы.

В этом случае действительно придется заплатить налог и штраф, о чем сообщили многие СМИ, но при этом необходимо учитывать множество факторов. В этом случае можно принять во внимание разъяснение Минфина в письме № 03-04-05/71523 от 03.09.2021.

Как защитить себя от внимания ФНС

Следует напомнить, что налоговые органы не узнают о денежных переводах граждан без простой причины. Банк обязан информировать налоговые органы об открытии счета, но не о движении средств по этому счету.

Обязательному контролю подлежат только некоторые виды банковских операций, особенно если сумма превышает 600 000 рублей (ст. 6 (1) федерального закона № 115 от 7.8.2001).

Однако не исключено, что в случае подозрительной сделки данные будут направлены в налоговые органы. В этом случае налоговые органы откроют проверку и запросят данные о денежных переводах. Однако существуют некоторые операции, которые вряд ли заинтересуют как банк, так и налоговые органы.

Министерство финансов в письме от 3 сентября 2021 года разъяснило, что в соответствии со ст. 217 (1) Налогового кодекса РФ не облагаются налогом на доходы физических лиц переводы денежных средств в порядке дарения между физическими лицами, за исключением недвижимости, акций, транспортных средств и т.д.

Из этих разъяснений можно сделать окончательный вывод, что переводы денег, полученных в качестве подарков, безусловно, не будут облагаться налогом независимо от суммы.

Однако перевод, который не является частью дарения, может рассматриваться по-другому. Это зависит от того, смогут ли налоговые органы доказать наличие или отсутствие дохода у получателя.

Простое правило

При оформлении перевода достаточно упомянуть слово "подарок", "подарок на день рождения", "подарок на юбилей", "подарок на будущую свадьбу" и т.д. В этом случае маловероятно, что передача денег будет представлять интерес для налоговых органов, поскольку налоговые органы просто не смогут доказать обратное.

В качестве альтернативы можно указать "погашение долга", так как это также не является доходом и не облагается налогом.

Таким образом, разъяснения Министерства финансов ставят точку в вопросе о "штрафе и комиссии за перевод с карты на карту". При переводе денег достаточно помнить это простое правило и не думать о возможных плачевных последствиях.