Решает ли освобождение от налога на наследство все проблемы с налогом на наследство?

К сожалению, освобождение от налога на имущество не решает и не устраняет все потенциальные налоговые проблемы для вашего имущества или вашей семьи. Вы никогда не должны полагаться на большую льготу по налогу на недвижимость как на причину, по которой вы не занимаетесь надлежащим планированием недвижимости.

Во-первых, освобождение от налога на наследство (налог на смерть) не является автоматическим, и его применение может быть сложным. Ваша доступная сумма освобождения может быть уменьшена за счет подарков, подаренных в течение всей вашей жизни, если вы сделали это неправильно. Даже если у вас небольшое поместье, документы должны быть поданы своевременно, чтобы воспользоваться освобожденной суммой. В зависимости от вашего штата вам, возможно, придется иметь дело как с федеральным, так и с государственным налогом на смерть, с разными суммами освобождения. И, конечно же, сумма освобождения, действующая сегодня, может не совпадать с суммой, действующей на момент вашей смерти. Конгресс недавно пропустил радикальное сокращение суммы освобождения от налога на наследство всего на один голос в прошлом году. Несмотря на это, в 2026 году планируется резко сократить текущую сумму освобождения

Во-вторых, даже если ваше имущество освобождено от налога на смерть, существует множество других видов налогов, которые могут негативно повлиять на ваше имущество, вашего супруга и ваших наследников. Есть подоходный налог, налог на прирост капитала, налог на дарение и налог на имущество, и это лишь некоторые из них.

Многие из самодельных методов уклонения от завещания могут привести к значительным налогам на прирост капитала для ваших наследников. При правильной структуре план наследования может уменьшить или отменить все налоги на прирост капитала для ваших наследников. Передача активов перед смертью также может привести к значительным налогам на дарение для дарителя. В некоторых штатах неправомерная передача недвижимости может резко увеличить налоги на имущество ваших наследников.

Качественный план наследства может значительно уменьшить или отменить эти другие налоги для вашего супруга и детей в течение нескольких лет после вашей смерти. Конечно, государственные и федеральные налоговые законы постоянно меняются. Только потому, что вы имеете право на освобождение в этом году, можете ли вы быть уверены, что получите право на освобождение (или что оно вообще будет) в год своей смерти? Имеет значение только закон, действующий в год вашей смерти. Надлежащий план, основанный на доверительном управлении, с официальной программой обслуживания — это единственный способ гарантировать, что ваше имущество будет пользоваться преимуществами налогового законодательства, действовавшего после вашей смерти. Если налоговое законодательство изменится, будете ли вы знать или успеете ли вы получить план наследства перед смертью? Текущий налог на недвижимость составляет 40% от всего вашего имущества, а ставка на прирост капитала составляет 20%. Таким образом, цена прокрастинации или неспособности планировать может быть высокой.

источник: