Новые антикризисные меры в области оборота ценных бумаг

С 3 марта текущего года начал действовать введённый Указом Президента РФ № 138 особый порядок проведения сделок с некоторыми категориями ценных бумаг РФ. Как отмечено в тексте документа, эта экономическая мера носит временный характер и будет действовать до принятия решения о её отмене. Сделки с какими активами потребуют соблюдения нового порядка – разбираемся в этой статье.

На какие активы распространяется временный порядок

Прописанные в указе правила касаются сделок с акциями и облигациями российских компаний, ОФЗ и паями ПИФ. Применение нового порядка обязательно при наличии в совокупности перечисленных ниже обстоятельств.

Во-первых, он относится к бумагам, которые были куплены у представителей недружественных стран в период начиная с марта 2022 года. К ним причисляются владельцы из тех государств, которые допускают совершение недружественных действий в отношении России, граждан страны и российских компаний. Ранее перечень таких стран был установлен распоряжением Правительства РФ.

Иностранный владелец не обязательно должен быть гражданином недружественной страны (если речь идёт о физическом лице) или иметь там постоянное место регистрации (для юрлиц). Достаточно даже того, чтобы он преимущественно вёл там хозяйственную деятельность или извлекало прибыль.

Под определение владельца ценных бумаг из недружественной страны не будут попадать лица, которые не признаются таковыми в силу Указа Президента РФ, то есть отвечающие сразу двум требованиям:

• они контролируются юридическими лицами или гражданами из РФ;
• информация о факте такого контроля раскрыта налоговыми органами.

Во-вторых, активы должны быть зачислены на российский счёт собственника со счёта:

• зарубежной компании-регистратора;
• иностранного номинального или уполномоченного держателя, открытого в России;
• депо депозитарных программ, открытого в РФ;
• открытого в России иностранной организацией, действующей в интересах другого лица.

Для заключения с ценными бумагами, подпадающими под вышеперечисленные критерии, сделок, влекущих смену собственника, передачу в залог или оформление в доверительное управление, потребуется получать разрешение.

Разрешение на сделку

В соответствии с временным порядком необходимо осуществлять передачу активов резидентам РФ и нерезидентам, не подпадающим под понятие лиц из недружественных стран. Правом давать разрешение на заключение таких сделок наделены:

• Центробанк России — в отношении финансовых организаций, в том числе кредитных;
• специальная Правительственная комиссия – в отношении всех остальных заявителей.

Дальнейшие сделки с бумагами, переданными с соблюдением указа № 138, также должны совершаться в соответствии с требованиями этого нормативного акта. Исключение – бумаги (кроме ОФЗ), полученные после погашения кредита или займа, обеспеченного их залогом, кредитными организациями РФ, подпавшими под санкции. Совет директоров Центробанка России вправе обозначить верхний порог по количеству или объёму таких операций. Это решение должно быть официально опубликовано.

Когда временный порядок не применяется

Положения указа не действуют в отношении некоторых категорий сделок с российскими активами, а именно:

• если предметом выступают акции, которые до марта прошлого года владелец получил в результате конвертации (погашения) бумаг зарубежных эмитентов, подтверждающих права на них;
• в ходе которых активы возвращаются в рамках исполнения договора займа или репо, заключённого до указанной даты;
• если происходит конвертация, погашение или выкуп бумаг их эмитентом;
• при выкупе акций ПАО в соответствии с нормами специального закона № 208-ФЗ;
• при погашении паёв ПИФ;

совершаемые на основании ст. 5.3 и 5.5 Закона № 319-ФЗ от 14.07.2022;

если предметом выступают активы, полученные в порядке универсального правопреемства.

Рассматриваемым указом предусмотрено ещё несколько временных положений, связанных с реализацией ранее принятых антикризисных мер экономического характера.