Ассоциация юристов "Бизнес + право"
Реализация инвестиционного проекта и докапитализация ООО через заключение корпоративного договора и «внутренних» договоров займа ООО и его участника, уступка участником права требования к ООО по договорам займа третьему лицу и признание сделки по уступке права требования незаконной (часть I.1)
В этом кейсе мы представляли интересы клиентов - общества с ограниченной ответственностью R и его участников ФИО 1 и ФИО 2 - в судах первой, апелляционной и кассационной инстанций при первом рассмотрении дела, в судах первой и апелляционной инстанций при повторном рассмотрении дела.
Участниками общества с ограниченной ответственностью R (основной вид деятельности - деятельность сетей ресторанов и баров) - ФИО 1 (доля участия - 24%), ФИО 2 (доля участия - 25%), ФИО 3 (доля участия - 51%) заключён договор об осуществлении прав участников от 19.08.2019 г. (далее - корпоративный договор), в соответствии с п. 1.3. которого цель участия участника ФИО 3 в обществе с ограниченной ответственностью R - реализация инвестиционного проекта по финансированию выкупа арендованных обществом с ограниченной ответственностью R у Департамента городского имущества г. Москвы нежилых помещений (посредством заключения договоров купли-продажи нежилых помещений между обществом с ограниченной ответственностью R и Департаментом городского имущества г. Москвы) с последующей продажей долей участников в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью R.
В соответствии с п. 1.4. корпоративного договора реализация долей в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью R третьим лицам может быть осуществлена участниками в полном объеме (частичная реализация долей не допускается) только после завершения реализации инвестиционного проекта, а именно, после исполнения участником ФИО 3 в полном объёме обязательств, установленных п. 2.3. корпоративного договора. При этом продажа долей участниками третьим лицам, ставящая других участников/другого участника в миноритарное положение по отношению к третьему лицу/третьим лицам, не допускается. В соответствии с п. 1.5. корпоративного договора участники обязаны воздерживаться от отчуждения долей в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью R третьим лицам в полном объеме или частично до момента исполнения участником ФИО 3 в полном объёме обязательств, установленных п. 2.3. корпоративного договора. В соответствии с п. 2.3. корпоративного договора участник ФИО 3 обязан:
а) в срок до 25.11.2019 г. предоставить обществу с ограниченной ответственностью R по договору займа целевой беспроцентный займ в размере 42 000 000 руб. на 1 год (цель получения займа - погашение обществом с ограниченной ответственностью R просроченной задолженности перед кредиторами) с возможностью продления срока действия договора займа на 1 год до момента отчуждения участником ФИО 3 доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью R в полном объеме третьему лицу (третьим лицам);
b) в срок до 07.12.2019 г. предоставить обществу с ограниченной ответственностью R по договору займа целевой беспроцентный займ в размере 23 000 000 руб. на 1 год (цель получения займа - организационные расходы общества с ограниченной ответственностью R) с возможностью продления срока действия договора займа на 1 год до момента отчуждения участником ФИО 3 доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью R в полном объеме третьему лицу (третьим лицам);
с) с 15.06.2020 г. по договорам займа осуществлять финансирование платежей, осуществляемых обществом с ограниченной ответственностью R по договорам купли-продажи нежилых помещений с Департаментом городского имущества г. Москвы, планируемых к заключению для выкупа арендуемых обществом с ограниченной ответственностью R нежилых помещений, путем предоставления беспроцентных займов в размерах до 5 000 000 руб. в соответствии с графиком платежей, установленным корпоративным договором. Сроки пользования займами по планируемым к заключению договорам займа - 1 год с возможностью продления сроков действия договоров на 1 год до момента отчуждения участником ФИО 3 доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью R в полном объеме третьему лицу (третьим лицам).
В соответствии с п. 3.4. корпоративного договора стоимость предлагаемой к продаже доли участника ФИО 3 в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью R не должна быть ниже 100% суммы всех предоставленных участником ФИО 3 займов в совокупности. В момент продажи доли участником ФИО 3 все займы, предоставленные участником ФИО 3 обществу с ограниченной ответственностью R, должны быть возвращены обществом с ограниченной ответственностью R в полном объеме. В соответствии с п. 3.5. корпоративного договора моментом погашения прав требования участника ФИО 3 к обществу с ограниченной ответственностью R по договорам займа является момент совершения сделки по отчуждению участником ФИО 3 доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью R одному из участников общества с ограниченной ответственностью R или третьему лицу/третьим лицам.
В исполнение п. 2.3. корпоративного договора в период с 20.11.2019 г. по 27.08.2021 г.
участником ФИО 3 осуществлена докапитализация общества с ограниченной ответственностью R в размере 89 145 000 руб.
посредством заключения участником ФИО 3 (займодавец) и обществом с ограниченной ответственностью R (заёмщик) договоров беспроцентного займа N N 1-6.
11.09.2021 г. участником ФИО 3 и участником ФИО 1 заключен предварительный договор купли-продажи доли участника ФИО 3 в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью R, в соответствии с п. 1.2. которого стороны обязуются не позднее 1 года с даты заключения предварительного договора в течение 10 рабочих дней с момента возврата обществом с ограниченной ответственностью R участнику ФИО 3 предоставленных им займов в полном объёме (в размере 89 145 000 руб.) заключить основной договор купли-продажи доли участника ФИО 3 участнику ФИО 1, размер доли - 51%, номинальная стоимость - 27 000 руб., минимальная фактическая стоимость доли - 89 145 000 руб., максимальная фактическая стоимость доли рассчитывается по формуле в п. 2.2. предварительного договора и не может превышать 122 391 850 руб.
03.11.2021 г. участником ФИО 3 и ИП ФИО 4 заключено соглашение об уступке права требования (далее – договор цессии), в соответствии с п.1.1. которого от участника ФИО 3 (первоначального кредитора, цедента) к ИП ФИО 4 (новому кредитору, цессионарию) перешло в полном объеме право требования выплаты обществом с ограниченной ответственностью R задолженности по договорам займа N N 1-6 в размере 89 145 000 руб. (сумма долга), право требования выплаты обществом с ограниченной ответственностью R неустоек за нарушение сроков возврата займов.
В соответствии с п. 3.1. договора цессии стоимость и порядок оплаты уступаемого участником ФИО 3 ИП ФИО 4 права требования устанавливаются сторонами в дополнительном соглашении к договору цессии.
Исходя из того, что финансирование инвестиционного проекта по выкупу арендованных обществом с ограниченной ответственностью R у Департамента городского имущества г. Москвы нежилых помещений осуществлялось непосредственно участником ФИО 3 посредством заключения с обществом с ограниченной ответственностью R договоров займа N N 1-6, действия по инвестированию участником ФИО 3 денежных средств в финансирование инвестиционного проекта направлены на повышение инвестиционной привлекательности запланированной сделки продажи его доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью R (т.е. инвестиционно-корпоративные отношения между участником ФИО 3 и обществом с ограниченной ответственностью R неразрывно связаны с личностью участника ФИО 3), общество с ограниченной ответственностью R посчитало уступку права требования участником ФИО 3 третьему лицу невозможной и противоречащей существу сложившихся между участником ФИО 3 и обществом с ограниченной ответственностью R правоотношений и приняло решение об оспаривании договора цессии в судебном порядке.
Оспаривая заключение участником ФИО 3 и ИП ФИО 4 соглашения об уступке права требования выплаты обществом с ограниченной ответственностью R задолженности по договорам займа N N 1-6 в размере 89 145 000 руб. (сумма долга), выплаты обществом с ограниченной ответственностью R неустоек за нарушение сроков возврата займов, мы обратились в Арбитражный суд г. Москвы с исковым заявлением к участнику ФИО 3 и ИП ФИО 4 о признании договора цессии мнимой сделкой.
Исковые требования были мотивированы следующими доводами:
1. В соответствии с пунктами 1.2. договоров займа займы предоставляются займодавцем заемщику беспроцентно и являются "обязательством, вытекающим из участия Займодавца (участника ФИО 3) в обществе с ограниченной ответственностью R". П. 1.2. договоров займа корреспондирует пункту 2.3. корпоративного договора, которым установлена корпоративная обязанность участника ФИО 3 предоставить займы обществу с ограниченной ответственностью R на нерыночных условиях.
Предоставление займов на условиях беспроцентности и необеспеченности противоречит обычаям делового оборота и свидетельствует о выражении воли именно на докапитализацию контролирующим участником ФИО 3 (займодавцем) подконтрольного ему общества с ограниченной ответственностью R. Участник ФИО 3, заключив договоры займа N N 1-6 с обществом с ограниченной ответственностью R на нерыночных условиях, осуществил таким образом непубличное дофинансирование деятельности общества с ограниченной ответственностью R.
Таким образом, есть основания давать оценку договорам займа как корпоративным сделкам.
2. В соответствии с п. 1.3. корпоративного договора цель участия участника ФИО 3 в обществе с ограниченной ответственностью R - реализация инвестиционного проекта по финансированию выкупа арендованных обществом с ограниченной ответственностью R у Департамента городского имущества г. Москвы нежилых помещений (посредством заключения договоров купли-продажи нежилых помещений обществом с ограниченной ответственностью R с Департаментом городского имущества г. Москвы) с последующей продажей участником ФИО 3 доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью R с целью извлечения прибыли, что является инвестиционной деятельностью. О том, что договоры займа N N 1-6 являются по сути корпоративно-инвестиционными сделками, свидетельствует наличие в корпоративном договоре а) п. 3.4., в соответствии с которым стоимость предлагаемой к продаже доли участника ФИО 3 в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью R не должна быть ниже 100% суммы всех предоставленных участником ФИО 3 займов в совокупности;
Продолжение в следующем посте
https://businessandlaw.ucoz.net/blog/realizacija_investicionnogo_proekta_i_dokapitalizacija_ooo_cherez_zakljuchenie_korporativnogo_dogovora_i_vnutrennikh_dogovorov_zajma_chast_i/2024-05-21-64
Благодарю Вас за публикацию. Интересно