Законные способы уменьшения налоговой нагрузки: полезная информация

Источник фото: ru.freepik.com

Здравствуйте, дорогие друзья и посетители сайта!

Сегодня поговорим о том, каким образом можно законно и эффективно снизить размер налогов. На самом деле всё довольно просто: информация не новая, но всё же постараемся объяснить на понятном языке, рассмотрим основные рабочие способы.

Существуют два законных способа уменьшить свои налоги:

• своевременная оплата налогов;
• применение налоговых вычетов.

Но правда налоговый вычёт граждане не всегда могут использовать, а если такое право у них имеется, то можно сэкономить на налогах примерно до 500 000 руб. (например, имущественный вычет).

Своевременная оплата налогов

Если у вас образовался налог с любого дохода, его необходимо вовремя погасить. Сделать это можно простым способом, например, через личный кабинет налогоплательщика на портале ФНС, также через портал «Госуслуги» либо МФЦ.

По отдельным доходам необходимо до 30 апреля каждого года подать декларацию 3-НДФЛ и до 15 июля оплатить сам налог. По другим налогам, обычно связанные с имуществом, налог следует оплатить до 1 декабря каждого месяца.

Если вовремя налоги не оплатить, налоговая на автомате начисляет пени и штрафы, при более серьёзных случаях возможна и уголовная ответственность.

Налоговая ставка

Начиная с 2025 года в России действует прогрессивная шкала подоходного налога. С помощью вычетов можно уменьшить налогооблагаемую нагрузку с доходов физических лиц в размере 13–22%.

Сегодня размер ставки налога зависит от дохода граждан. Чем выше доход у тебя, тем больше налоговая ставка.

Прогрессивная шкала налога выглядит следующим образом:

• 13% при доходе до 2.4 млн руб. в год (или 200 000 руб. в месяц);

• 15% при доходе от 2.4 до 5 млн руб.;

• 18% при доходе от 5 до 20 млн руб.;

• 20% при доходе от 20 до 50 млн руб.;

• 22% при доходе свыше 50 млн руб.

При этом повышенная ставка не применяется ко всему доходу граждан, а только к сумме превышения над пороговыми уровнями.

Более того, если у вас есть пассивный доход (продажа недвижимости, ценные бумаги, дивиденды и т.д.), здесь ставка на доход до 2 млн руб. составляет 13%, при доходе от 2,4 млн руб. ставка будет уже 15%.

Существует также специальный режим налогообложения с доходов участников СВО (военнослужащих, мобилизованных и добровольцев), а также граждан, которые работают в районах Крайнего Севера или местностях, приравненных к ним, – здесь ставка будет 13% при доходе до 5 млн руб. и 15% при доходе свыше 5 млн руб.

Налоговые вычеты

Налоговые имущественные вычеты предоставляются при покупке недвижимости до 2 млн руб., а по ипотечным кредитам – до 3 млн руб.

Пример:

при доходе 3,6 млн руб. в год можно вернуть НДФЛ до 492 000 руб.

Если налоговый вычет не был использован, то его можно перенести на последующие годы. На самом деле вычетов сегодня довольно много.

Можно получить налоговый вычет на детей:

• на первого ребёнка –до 1,4 тыс. руб.;
  

• на второго ребёнка – до 2,8 тыс. руб.;
  

• на третьего и последующих – до 3 тыс. руб. (до 24 лет при обучении на очной форме);
  

• на ребёнка-инвалида до 18 лет – до 12 тыс. руб. (для опекунов, попечителей и приёмных родителей до 6 тыс.), а также для ребёнка-инвалида 1 или 2 группы до 24 лет при обучении на очной форме.
  

При этом право на вычет возникает при совокупном доходе до 450 000 руб. в год.

Вычет можно оформить по месту официальной работы родителей детей, работодателю следует предоставить свидетельство о рождении ребёнка, заявление подавать не нужно, работодатель выступает здесь в качестве налогового агента.

Пример:

при доходе родителей в 300 000 руб. в месяц можно сэкономить до 4,2 тыс. руб. при наличии 4 детей.

Также есть возможность получения социальных вычетов на лечение, приобретение лекарств, на обучение и даже спорт в размере до 150 000 в год.

Пример:

при доходе 3,6 млн руб. в год применяется налоговая ставка 15%, что позволяет вернуть НДФЛ в размере до 22,5 тыс. руб., а также 16,5 тыс. руб. за обучение ребёнка.

Более того, можно использовать вычеты, если у вас есть долгосрочные вклады в банке до 400 000 руб. в год (при доходе 3,6 млн руб.) можно вернуть НДФЛ до 60 000 руб.

В начале 2025 года был введён новый налоговый вычет за выполнение норм ГТО и прохождение диспансеризации на сумму до 18 000 руб. в год. При доходе до 3,6 млн руб. можно вернуть до 2,7 тыс. руб.

На налоговый вычет можно подать в течение 3 лет с момента образования такого права.

Срок следует исчислять с момента приобретения товаров или услуг. То есть право возникло, допустим, в 2024 году, подать заявление о предоставлении налогового вычета можно вплоть до 2027 года, но при наличии официального дохода.

Так что при определённых ситуациях налоговые вычеты положительно оказывают своё влияние и существенно могут экономить Ваши средства при оплате налога. Главная особенность – это наличие официальной работы по ТК РФ, осуществление взносов в СФР, но не все люди могут их использовать.

Например, пенсионеры или самозанятые прав на получение налоговых вычетов не имеют, так как не платят НДФЛ.

Поэтому если в течение календарного года у вас нет официального дохода, в предоставлении вам вычета налоговая служба откажет.

По всем вопросам рекомендуем обращаться в местную ИФНС по месту своего проживания, также информацию о вычетах можно найти на портале ФНС и на портале «Госуслуги» в разделе поиск информации.

Если вам понравилась моя публикация, ставьте лайк, комментируйте и подписывайтесь. И знайте всегда свои права – это ваша жизнь. Большое спасибо! От меня взаимная поддержка на постоянной основе.