Предпринимателям приходится искать альтернативные варианты международных платежей в условиях санкций из-за отмены прямых платежей по SWIFT. Платежные агенты и банки помогают упростить процесс трансграничного перемещения денег. Неттинг — один из вариантов оплаты товаров и услуг в РФ и за ее пределами. Способ взаиморасчетов между компаниями существует давно, но до введения санкций информация не была такой публичной.
В чем особенности неттинга
Неттинг — это взаимозачет, который упрощает и ускоряет расчеты между несколькими партнерами. Если в сделке участвует более двух предприятий, взамен множества расчетных операций, нужно выполнить только одно.
Неттинг регулярно встречается в повседневной жизни. Представьте, что подруга заняла у вас 10 000 рублей. Позже на шопинге она заплатила за вашу покупку 4 000 рублей. Вместо того чтобы требовать 10 000 рублей и возвращать 4 000 рублей, удобнее сразу вычесть долг. Подруга должна отдать только 6 000 рублей.
Такие же взаиморасчеты существуют между организациями. Например, компания продала детали сервису по ремонту автомобилей. Автосервис отремонтировал транспорт партнера по взаимозачету. Оказал услуги по ремонту автомобилей на сумму поставки запчастей.
Какие виды неттинга применяют
Каждый используемый вариант взаимозачета зависит от создавшейся ситуации:
- Билатеральный неттинг — распространенный вариант, в котором участвуют две компании.
- Многосторонний взаимный расчет предполагает участие в сделке более двух организаций. Используется в крупных международных сделках или многочисленных корпоративных структурах. Преимущество взаимозачета — не множество платежных операций, а всего одна.
- Неттинг по новации предполагает замену нескольких обязательств одним новым договором между партнерами. В документе фиксируются права и обязательства сторон.
- Неттинг расчетов и платежей — это объединение множества денежных потоков в одну расчетную операцию. Используется в том случае, если предприятия часто обмениваются продукцией и услугами.
- Ликвидационный неттинг актуален при дефолте компании. Прежние договоры между партнерами разрываются. Рассчитывается одна сумма, которую нужно заплатить.
Взаимозачет как бы упрощает финансовые расчеты во внешнеэкономической деятельности (ВЭД). Уменьшение количества транзакций, управление денежными потоками, прозрачность расчетных операций, сокращение расходов на комиссию должно способствовать широкому использованию неттинга платежными агентами. Но многие эксперты против взаимозачетов в международных платежах, потому что есть риски.
Почему схема взаимных расчетов вызывает недоверие?
В условиях дефицита иностранной валюты банки предложили импортерам нестандартное решение. Искать экспортеров, работающих за пределами России, и выполнять международные платежи. Например, импортеры приобретают «чистые» юани у экспортеров, которые получают валютную выручку за границей. «Чистые» юани используются для быстрых и бескомиссионных платежей в адрес китайских контрагентов.
Схема полезна, поскольку помогает избежать трудностей с «грязными» деньгами, связанными с РФ в условиях санкций. Деньги вроде не имеет российского происхождения, что ускоряет расчеты.
Несмотря на преимущества, реализация схемы платежными агентами или банками сопряжено с рядом сложностей:
- Нелегко найти экспортеров, готовых поделиться валютной выручкой. Это касается малого и среднего бизнеса. Валютная выручка имеет конкретное назначение, и не все экспортеры согласятся поменять сферу деятельности.
- Назначение полученной выручки. Китайский поставщик одежды не захочет получать деньги за нефть, которые предназначены для другого сектора экономики.
- Роль банка или платежного агента в неттинге. Прямые переводы через SWIFT затруднены.
- Налоговые неблагоприятные последствия для компаний, участвующих в схемах. У проверяющих органов возникнут вопросы налогообложения и рисков, которые перевесят возможную выгоду.
Несмотря на привлекательность идеи, реализовать на практике непросто. Требуется участие посредников, проработки юридических и экономических аспектов. Для неттинга потребуется подготовить контракты между участниками сделки, протоколы расчетов, документы для валютных операций
Вывод
Неттинг применяют банки, платежные агенты, фондовые и валютные рынки для упрощения международных платежей между партнерами и клиентами. Платежный агент «Доверка» не оказывает подобных услуг.
Эксперты сервиса говорят: «У нас разработаны собственные платежные маршруты. Все деньги идут конкретно по разработанной схеме, чтобы свести все риски при международных платежах к нулю»
