Какие налоги пенсионеры вправе не платить, а по каким налогам есть льготы?

Фото сгенерировано по запросу автора для статьи

О льготах по налогам для пенсионеров

Приветствую вас, дорогие читатели! Вот и подходит к концу очередной "налоговый сезон" — тот самый период, когда владельцы авто, квартир, дачных домиков, лодочек, мотоциклов и земельных участков начинают нервно заглядывать в почтовый ящик или личный кабинет налогоплательщика. А ведь, честно говоря, многие даже не подозревают, сколько разных льгот и послаблений нам предоставляет государство, чтобы платить поменьше. Особенно если вы — пенсионер. Я давно ничего не писала специально для пенсионеров, но вопросов меньше не стало. Поэтому сегодня расскажу, какие налоги пенсионеры вправе не платить, а по каким налогам есть льготы. И, главное, как всё это оформить, чтобы не переплачивать. Давайте разбираться вместе — как будто вы мой хороший друг, а я делюсь с вами всем, что знаю и сама проверила.

Пенсионер — это не только возраст, но и статус

Сначала немного о том, кто вообще считается пенсионером с точки зрения налоговой. После повышения пенсионного возраста всё стало чуть сложнее: теперь для части налоговых льгот важен не только сам факт выхода на пенсию, но и возраст.

Женщины получают льготы с 55 лет, мужчины — с 60. Таких граждан называют предпенсионерами.

Они тоже могут не платить некоторые налоги, и это, согласитесь, приятный бонус.

Пенсионеры и предпенсионеры освобождаются от уплаты:

• Налога на имущество (за один объект каждого вида)
• Земельного налога (за шесть соток)
• Транспортного налога (в некоторых регионах)
• Судебной госпошлины (в определённых случаях)
• НДФЛ с пенсии (государственные пенсии не облагаются налогом)

А теперь подробнее — с примерами, размышлениями и, надеюсь, с капелькой юмора.

Налоговые льготы для пенсионеров: федеральные и местные

Знаете, иногда кажется, что государство специально всё усложняет, чтобы мы запутались. Льготы бывают федеральные (то есть действуют по всей стране) и местные (их устанавливают регионы и муниципалитеты). Поэтому, если вы вдруг переехали из одного города в другой, не удивляйтесь, что "налоговая политика" может отличаться.

Где узнать о льготах?

• На портале госуслуг
• В налоговой инспекции
• В МФЦ

Я лично советую начинать с сайта налоговой — там всё довольно понятно, если не бояться кнопок.

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) для пенсионеров

Пенсия — не облагается налогом! Государственные пенсии по старости, инвалидности и потере кормильца не облагаются НДФЛ. Это, пожалуй, самое приятное. Но! Если пенсионер продолжает работать, продаёт дачу или получает проценты по вкладам — тут уже налоговая не дремлет. НДФЛ удерживается в обычном порядке.

НДФЛ с процентов по банковским вкладам

Тут начинается математика, которую я лично ОЧЕНЬ не люблю, но придётся разобраться.

Если у вас вклад в российском банке, налог платится с процентов, если они превышают определённую сумму.

В 2024 году эта сумма — 1 000 000 рублей, умноженная на максимальную ключевую ставку ЦБ за год. Например, если ставка 21%, то необлагаемая сумма процентов — 210 000 рублей.

Пример из жизни:

Пенсионер разместил деньги в трёх банках и за год получил 201 760 рублей процентов. Это меньше 210 000 рублей — налог платить не нужно.

Если бы получил больше — банк сам передал бы информацию в налоговую, и пришло бы уведомление. Декларацию подавать не надо, просто ждёте "письмо счастья".

Маленький лайфхак: если вклад закрыли досрочно и проценты вернулись банку — налог платить не нужно.

Возврат НДФЛ при покупке жилья

Вот тут пенсионерам повезло больше, чем остальным. Если пенсионер работает и купил квартиру, он может вернуть НДФЛ не только за год покупки, но и за три предыдущих года.

Например, купили дачу в 2024 году, а работали с 2021-го — можно вернуть налог за все эти годы сразу. Другим налогоплательщикам такой фокус не доступен.

Госпошлина: когда пенсионеру не нужно платить

Пенсионеры освобождены от уплаты госпошлины, если подают иск в суд против СФР, негосударственного пенсионного фонда или, например, военного ведомства (для военных пенсионеров).

Условия:

• Спор касается пенсионных выплат (например, не учли стаж)
• Сумма иска не превышает 1 млн рублей
• Если сумма больше — платите 0,5% от превышения, но не более 60 тысяч рублей.

В остальных случаях госпошлину платят на общих основаниях. Иные случаи освобождения от уплаты пошлины прописаны в НК РФ - см. ст. 333.36 НК РФ

Транспортный налог: платят ли пенсионеры?

Вот тут всё зависит от региона РФ. В некоторых областях пенсионеры полностью освобождены от транспортного налога за одну машину определённой мощности, в других — только скидка или сниженная ставка.

Примеры:

• В Москве — льготы для ветеранов, инвалидов, героев, но не для всех пенсионеров.
• В Санкт-Петербурге — пенсионеры не платят налог за один автомобиль мощностью до 150 л.с., если он произведён в России или ЕАЭС и зарегистрирован после 2020 года.
• В других регионах — скидки, сниженные ставки, иногда ничего.

Совет: узнайте о льготах в своём регионе — иногда можно приятно удивиться. Ваше право направить письменный запрос в налоговую инспекцию, налоговый орган обязан разъяснять Ваши права в силу НК РФ.

Налог на имущество: как работает льгота

Это один из самых популярных вопросов. Пенсионеры и предпенсионеры не платят налог на имущество с одного объекта каждого вида:

• Одна квартира
• Один дом
• Одна комната
• Один гараж или машино-место
• Одна хозяйственная постройка на даче (до 50 м²)
• Одна творческая мастерская, если вы — художник или скульптор

Если у вас две квартиры — за одну налог платить придётся. Вы сами выбираете, какой объект освободить от налога. Для этого нужно подать уведомление в налоговую до 31 декабря того года, за который начисляется налог. Если не подали заявление — налоговая выберет объект с максимальным налогом. Иногда это невыгодно, поэтому лучше не лениться и оформить всё самостоятельно.

Земельный налог: «необлагаемые шесть соток»

Для пенсионеров и предпенсионеров действует федеральная льгота — из площади участка вычитается шесть соток, и налог рассчитывается только на оставшуюся часть.

Примеры:

• Участок 5 соток — налог не платите.
• Участок 10 соток — налог платите только за 4 сотки.
• В некоторых регионах есть дополнительные льготы. Например, в Московской области пенсионеры не платят налог за участок до 25 соток.

Как оформить налоговые льготы пенсионеру

Вот тут начинается бюрократия, но не бойтесь — всё проще, чем кажется.

Что нужно сделать:

• Подать заявление в налоговую службу (один раз).
• Самый удобный способ — через личный кабинет на сайте ФНС.
• Можно лично, по почте или через МФЦ.

ФНС может сама запросить сведения о вашем пенсионном статусе, но лучше подстраховаться и оформить всё самостоятельно.

Если уже заплатили налог, переплату вернут за любой период, а не только за последние три года.

Срок рассмотрения — 30 дней.

Вам придёт уведомление о предоставлении льготы или отказ с указанием причины.

Дорогие мои, не бойтесь разбираться с налогами! Если что-то непонятно — спрашивайте, консультируйтесь, не стесняйтесь обращаться в налоговую или к юристу.

Льготы — это не подарок, а ваше законное право. И пусть налоговая не пугает вас своими письмами, а только радует уведомлениями о возврате переплаты. Если вы дочитали до конца — вы герой! Пусть ваши налоги будут минимальными, а пенсия — максимальной.

С уважением, Дарья Алексеевна!