Уголовная ответственность за обналичивание: какое наказание грозит «обнальщикам»?

541 просмотров
141 дочитываний
0 комментариев

Почему наказывают за обналичивание?

Сама по себе процедура обналичивания, т.е. перевод безналичных средств в наличную форму, является рядовой операцией, которых в мире ежедневно проводятся миллионы. При этом в подавляющем большинстве случаев такие операции не содержат в себе никаких преступных составляющих.

Но есть и такие операции, цель которых – выведение денег из-под налогового контроля. И за это проводящим их лицам придется ответить по закону, в т.ч. понести уголовную ответственность.

УК РФ не содержит конкретной статьи, устанавливающей наказание за обналичивание денег. Однако при разборе действий лица, проводящего обналичивание, особенно в крупном размере, зачастую содержатся признаки ряда уголовных преступлений. Большинство из них относятся к категории тяжких, что влечет за собой не просто штрафы, но и лишение свободы.

В российской судебной практике за годы действия закона № 115-ФЗ накопилась масса материалов, связанных с привлечением «обнальщиков» к уголовной ответственности.

По каким статьям УК РФ наказывают «обнальщиков»?

Анализ судебных актов за 2018-2019 гг. показал, что только за этот период российскими судами вынесено более 400 приговоров по делам, связанным с «обнальными» сделками.

Более 25% таких дел приходится на приговоры, вынесенные в связи с уклонением от уплаты налогов (ст. 199 УК РФ). По данной статье осуждены лица, которые прибегали к услугам «обнальщиков» с целью минимизировать налоговую нагрузку на свой бизнес. Назначенные по данной статье наказания:

штраф от 100 тыс. руб. до 300 тыс. руб. (ч. 1 ст. 199 УК РФ);

при крупном размере ущерба - штраф от 200 тыс. руб. до 500 тыс. руб. или лишение свободы на срок до 6 лет (ч. 2 ст. 199 УК РФ).

Более 20% дел связаны с нарушениями, ответственность за которые предусмотрены статьями:

ст. 172 УК РФ (незаконная банковская деятельность);

ст. 173.1 УК РФ (образование юрлица через подставных лиц);

ст. 187 УК РФ (неправомерный оборот средств платежей).

Ответственность по данным статьям понесли лица, которые проводили обналичивание в личных целях, а также в интересах третьих лиц.

Также наказание «обнальщики» несут и по статьям:

ст. 173.2 УК РФ (те, кто предоставил свои данные для «обнала»);

ст. 199.2 УК РФ (те, кто прибегает к услугам «обнальщиков», чтобы не гасить долги по налогам);

ст. 210 УК РФ (участники преступного сообщества, осуществляющего «обнальные» сделки);

ч. 3 ст. 327 УК РФ (за использование подложных паспортов для операций по «обналу»).

Чтобы вы могли прочитать тексты нужных нормативных документов, получите бесплатный доступ к КонсультантПлюс.

По каждой из перечисленных статей предусмотрены как более мягкие наказания (штрафы), так и принудительные работы и лишение свободы. Анализ судебной практики показал, что российские суды предпочитают по таким делам выносить максимально суровое наказание.

Итоги

Несмотря на отсутствие в УК РФ конкретной статьи, предусматривающей наказание за обналичивание, нарушители несут наказание по другим статьям УК РФ, предусматривающим как крупные штрафы, так и лишение свободы. Причем наказание несут как лица, проводящие обналичивание в своих интересах, так и действующие в интересах третьих лиц.

да
0 / 0
нет
Ваш рейтинг должен быть не менее 500 для оценки публикации
Поделиться в социальных сетях:
да
0 / 0
нет

Читайте также

22.03.2021, 14:11
Названа новая схема обналичивания денег в России В 2020 году Росфинмониторинг и члены Совета комплаенс обнаружили новую схему обналичивания денег в России. Об этом пишет газета «Известия» со ссылкой на бюллетень Росфинмониторинга ...
7 564
07.07.2020, 15:18
Почему россияне массово снимают наличные? Эксперты ЦБ РФ зафиксировали резкий рост наличных денег в стране. Если в марте в оборот поступило около 700 млрд рублей, то в дальнейшие месяцы рост продолжился. И уже ко 2 июля объем наличной ...
2 155
24.06.2020, 13:50
Что делать, если вам на карту были зачислены неизвестные деньги, – радоваться счастью или опасаться Большинству граждан в той или иной степени недостаточно имеющихся у них денежных средств, и всегда есть нужды, которые требуют расходов. Полученные на банковскую карту деньги, особенно неожиданные,...
49 7 121
20.05.2020, 16:55
Теневых банкиров Петербурга обыскали и признали преступным сообществом. Всем вменяют «белый забор» Теневых банкиров Петербурга обыскали и признали преступным сообществом. Всем вменяют «белый забор»Экономическая полиция провела серию обысков по первому возбужденному делу о преступном сообществе ...
2 164
17.10.2019, 10:12
Инструкция желающим поглубже упасть в долговую яму ИЛИ Исповедь моего банкротства часть 2 Услугами банков начала пользоваться очень давно, когда была еще в первом декрете (сыну уже 18 в следующем году). Первым банком был "Тинькофф", выдали мне кредитную карту (домой прислали по почте)....
4 248
15.07.2019, 12:59
Банки разрешат обналичивать деньги на кассах «Пятерочки» в любом городе России Пилотный проект, согласно которому снять наличные средства можно на кассе магазина, планируется расширить на всю страну. По условиям банков, операция возможна только при совершении покупки в ...
38 4 261
11.06.2019, 01:27
Новые правила снятия средств с банковских карт Все граждане давно и прочно пользуются безналичными денежными средствами, это практично, удобно, быстро, правда не всегда безопасно. Многие люди крайне редко пользуются наличными средствами, ...
57 16 126
12.05.2019, 14:45
Обналичивание зарубежных банковских карт подпало под пристальный контроль В России обналичивание с зарубежных пластиковых карт подпало под жесткий контроль. Банковский карты, выпущенные за рубежом, будут контролироваться жестче. Под пристальным вниманием будут находиться ...
0 181
10.03.2019, 12:19
В России хотят ввести новый налог В России хотят ввести новый налог — на обналичивание денег в банкомате. С такой инициативой выступила ФАС.Там предлагают заменить комиссию при снятии наличных в банкомате фиксированным налогом....
6 249
28.02.2019, 13:05
Цифровая прачечная. Верховный суд признал биткоин средством отмывания денег Верховный суд России признал криптовалюту одним из способов легализации доходов. Соответствующие правки в постановление от 2015 года были внесены на прошедшем пленуме суда.Что это значит?Новые ...
0 200
28.02.2019, 01:24
Верховный суд объяснил незаконность обналичивания криптовалют. Обналичивание криптовалюты подпадает под действие уголовных норм об отмывании денежных средств, отмечается в разъяснениях пленума ВС РФ.Обналичивание криптовалют подпадает под нормы статьи Уголовного ...
4 189
Помощь юристов и адвокатов
Спроси юриста! Ответ за5минут
спросить
Администратор печатает сообщение