Брокер налоговый агент / Налоги - 31 советов адвокатов и юристов
Да, необходимо уплатить налог на прибыль в размере 13% от суммы продажи акций Газпром, полученных по ваучеру в 1994 году, даже если они находились у вас в собственности более 5 лет. Такая налоговая ставка установлена для всех долгосрочных инвестиций в акции и другие ценные бумаги и не зависит от срока держания. Есть два варианта продажи акций - через брокера и прямому покупателю. Брокер является налоговым агентом, поэтому он удержит 13% от суммы сделки. Прямой покупатель налоговым агентом не является - и на руки можно получить полную сумму. Акции Газпрома, приобретённые на ваучеры в 90-х годах, облагаются 13% налога?
Да, необходимо уплатить налог на прибыль в размере 13% от суммы продажи акций Газпром, полученных по ваучеру в 1994 году, даже если они находились у вас в собственности более 5 лет. Такая налоговая ставка установлена для всех долгосрочных инвестиций в акции и другие ценные бумаги и не зависит от срока держания.
Спросить
Есть два варианта продажи акций - через брокера и прямому покупателю. Брокер является налоговым агентом, поэтому он удержит 13% от суммы сделки. Прямой покупатель налоговым агентом не является - и на руки можно получить полную сумму.
СпроситьСтавка НДФЛ:
Общая
13%
С дохода свыше 5 млн руб.
15%
Для нерезидентов РФ
30%
Посчитать и перечислить НДФЛ с продажи иностранных ЦБ в бюджет должен:
Налоговый агент, если у вас наш брокер: он делает все расчеты, подает соответствующие сведения в налоговую и предпринимает необходимые действия по удержанию НДФЛ у клиента и перечислению налога в бюджет, либо сообщает налоговикам, что не смог удержать налог полностью, либо в части.
Налогоплательщик, если он работает через заграничного брокера.
По алиментам. Смотря как с вас взыскали. Если твердая денежная сумма, то не надо. Если в процентах от дохода, то надо платить. Продал акции иностранной компании (оффшор).
Как правильно рассчитать налоговую базу?
Уплачиваются ли с продажи акций алименты, и если да, то как рассчитать сумму алиментов?
Ставка НДФЛ:
Общая
13%
С дохода свыше 5 млн руб.
15%
Для нерезидентов РФ
30%
Посчитать и перечислить НДФЛ с продажи иностранных ЦБ в бюджет должен:
Налоговый агент, если у вас наш брокер: он делает все расчеты, подает соответствующие сведения в налоговую и предпринимает необходимые действия по удержанию НДФЛ у клиента и перечислению налога в бюджет, либо сообщает налоговикам, что не смог удержать налог полностью, либо в части.
Налогоплательщик, если он работает через заграничного брокера.
По алиментам. Смотря как с вас взыскали. Если твердая денежная сумма, то не надо. Если в процентах от дохода, то надо платить.
СпроситьЗдравствуйте
Если неофициально, то такую справку вы не сможете получить. Значит вам ее не выдадут просто. Справка 2-НДФЛ — это документ, в котором отражены доходы физического лица и удержанный с них НДФЛ. Справку формируют ваши налоговые агенты (работодатель, брокер и т.д.) за каждый календарный год, в котором у вас был доход. Здравствуйте! Справку 2-НДФЛ формирует работодатель, который исчисляет и перечисляет в бюджет НДФЛ. Если Вы работаете не официально, такую справку получить не сможете. Мне нужно справку 2 ндфл, на получение кредита, но я работаю не официально.
Значит вам ее не выдадут просто. Справка 2-НДФЛ — это документ, в котором отражены доходы физического лица и удержанный с них НДФЛ. Справку формируют ваши налоговые агенты (работодатель, брокер и т.д.) за каждый календарный год, в котором у вас был доход.
Спросить
Здравствуйте! Справку 2-НДФЛ формирует работодатель, который исчисляет и перечисляет в бюджет НДФЛ. Если Вы работаете не официально, такую справку получить не сможете.
СпроситьНичего не будет, полагаю. При осуществлении операций по реализации акций посредством профессиональных участников рынка ценных бумаг, например, брокера, обязанность по определению налоговой базы, исчислению, удержанию и уплате налога по доходам от реализации акций возлагается на брокера, признаваемого для целей налогообложения налоговым агентом. Какие последствия ожидают инспектора налоговой службы, если он приобрёл и реализовал в отчетном периоде акции российских компаний и получил доход 400 рублей? По состоянию на 31.12 акций в собственности нет. В справке о доходах прибыль от продажи отражена (400 руб)
При осуществлении операций по реализации акций посредством профессиональных участников рынка ценных бумаг, например, брокера, обязанность по определению налоговой базы, исчислению, удержанию и уплате налога по доходам от реализации акций возлагается на брокера, признаваемого для целей налогообложения налоговым агентом.
СпроситьИван, увы, но нет. Платить придется именно 13 процентов как физлицу.
Согласно новому законодательству налог самозанятых не распространяется на доходы, полученные от торговли ценными бумагами и другими финансовыми инструментами. Нет, не фантазируйте. Иван, добрый день! Брокер, через которого вы осуществляете торговлю является налоговым агентом. На него возложена обязанность удерживать с ваших доходов сумму (НДФЛ) и перечислять в бюджет! Можно ли доходы со ставок и биржевой торговли платить как самозанятый а не ндфл?
Иван, увы, но нет. Платить придется именно 13 процентов как физлицу.
Согласно новому законодательству налог самозанятых не распространяется на доходы, полученные от торговли ценными бумагами и другими финансовыми инструментами.
Спросить
Иван, добрый день! Брокер, через которого вы осуществляете торговлю является налоговым агентом. На него возложена обязанность удерживать с ваших доходов сумму (НДФЛ) и перечислять в бюджет!
СпроситьЗдравствуйте!
Купля-продажа ценных бумаг через брокеров, доверительных управляющих и иных посредников. Если операции с ценными бумагами осуществляет доверительный управляющий, депозитарий, брокер или форекс-дилер на основании соответствующего договора, то такое лицо признается налоговым агентом, который самостоятельно производит вычет расходов по ценным бумагам (п.п.1, 2, 4 ст. 226.1 НК РФ). Были акции газпрома полученные входе приватизации в этом году их продал через брокера Какие документы нужны брокеру что бы не списал НДФЛ (13%) есть выписка из журнала операций газпромбанка по приходу и расходу.
Здравствуйте!
Купля-продажа ценных бумаг через брокеров, доверительных управляющих и иных посредников. Если операции с ценными бумагами осуществляет доверительный управляющий, депозитарий, брокер или форекс-дилер на основании соответствующего договора, то такое лицо признается налоговым агентом, который самостоятельно производит вычет расходов по ценным бумагам (п.п.1, 2, 4 ст. 226.1 НК РФ).
СпроситьДля Вас нет. Ответственность лежит на вашем брокере, который является вашим налоговым агентом в силу закона. Скажите, если я пополняю свой брокерский счёт валютой, и затем обмениваю ее на бирже на рубли. Потом вывожу ее на карту? Будет это налогооблагаемой операцией?
Для Вас нет. Ответственность лежит на вашем брокере, который является вашим налоговым агентом в силу закона.
СпроситьДмитрий,
законно.
Брокер является налоговым агентом, а доход с продажи ценных бумаг облагается НДФЛ (ст.ст.214.1, 226 НК РФ).
Проверьте наличие оснований для применения налогового вычета. Сможете вернуть часть или всю сумму налога. Мама лет 15 владела акциями газпром. В 2016 году ее не стало и я оформил акции на себя. В 2019 они продались. С меня удержал брокер налог 13%. Законно это удержание?
Дмитрий,
законно.
Брокер является налоговым агентом, а доход с продажи ценных бумаг облагается НДФЛ (ст.ст.214.1, 226 НК РФ).
Проверьте наличие оснований для применения налогового вычета. Сможете вернуть часть или всю сумму налога.
СпроситьДа, налог нужно оплачивать самостоятельно, поскольку иностранный брокер (в РФ таких казино нет) не является налоговым агентом. Хочу узнать нужно ли оплачивать налог или комиссию при выводе выигрыша с казино?
Да, налог нужно оплачивать самостоятельно, поскольку иностранный брокер (в РФ таких казино нет) не является налоговым агентом.
СпроситьНайти помещение и заключить договор. Принять помещение по акту. Добрый день, несомненно можете снять офисное помещение и осуществлять предпринимательскую деятельность. Для этого вам необходимо зарегистрировать свою деятельность, зарегистрировавшись в налоговой службе.
Либо же заключить агентский договор. Здравствуйте, Людмила!
Законодательство не запрещает физическим лицам арендовать нежилые помещения. У меня есть агентский договор со страховым брокером и у них я трудоустроено официально по трудовой, будучи свободном агентом, я имею права арендовать помещение (также у Физ. лица) и оказывать там страховые услуги без ИП? Я страховой агент, могу ли я снять офис на себя (Физ. лицо) и Страховать там, что мне для этого нужно? Спасибо.
Добрый день, несомненно можете снять офисное помещение и осуществлять предпринимательскую деятельность. Для этого вам необходимо зарегистрировать свою деятельность, зарегистрировавшись в налоговой службе.
Либо же заключить агентский договор.
Спросить
Здравствуйте, Людмила!
Законодательство не запрещает физическим лицам арендовать нежилые помещения.
СпроситьУ меня есть агентский договор со страховым брокером и у них я трудоустроено официально по трудовой, будучи свободном агентом, я имею права арендовать помещение (также у Физ. лица) и оказывать там страховые услуги без ИП?
Спросить
Да, закон не запрещает Вам вести свою деятельность в арендованном помещении, но поскольку Вы трудоустроены у страхового брокера, то нужно уточнить, если Вы действуете как агент и брокер не фигурирует как Ваш работодатель при выполнении Вами своей работы, то все нормально, если же Вы выполняете поручения брокера, и арендованное Вами помещение служит для ведения брокером своей деятельности, то Вашему работодателю желательно зарегистрировать данное помещение как обособленное подразделение, поскольку из пункта 2 статьи 11 Налогового кодекса РФ будет следовать, что данное помещение используется для деятельности брокера.
СпроситьУважаемый Федор, Вы операции с ценными бумагами осуществляете через брокера, который является Вашим налоговым агентом и обязан удерживать НДФЛ сам.
Заполнять 3-НДФЛ надо самим при оформлении налогового вычета на бумаги российских эмитентов. Вопрос такой. Приобретя акции американских компаний, мне необходимо подать налоговую декларацию и уплатить с их дивидендов 3% в пользу ФНС. Могу ли я это сделать по месту жительства, а не по месту регистрации. Проживаю в другом регионе и возможности подать декларацию и уплатить налог в своем регионе нет.
Уважаемый Федор, Вы операции с ценными бумагами осуществляете через брокера, который является Вашим налоговым агентом и обязан удерживать НДФЛ сам.
Заполнять 3-НДФЛ надо самим при оформлении налогового вычета на бумаги российских эмитентов.
СпроситьЗдравствуйте, Ангелина, смотря что Вы хочете узнать. Если Вас интересует не прекратила ли свою деятельность данная организация, ИНН, ОГРН, то эту информацию Вы можете узнать на сайте налоговой.
Сведения о возможном исключении из реестра юридических лиц можно узнать на сайте комерсант.
О каких либо судебных делах на сайте соответствующих судов.
Деятельность самой организации-66.22. деятельность страховых агентов и брокеров. Меня интересует насколько надежная это организация и можно ли с ней связываться. ООО "Премиум Финанс" тел. гор. линии: 8 (800) 350-91-13 раб. тел.: 8 (999) 444-83-21 добавочный номер: 0017
Юр. адрес: Московская обл., г.Балашиха, шоссе Западная Коммунальная Зона Энтузиастов, стр. 2
Факт. адрес: г.Москва, ул.Наметкина 12 "А", БЦ "Газойл Плаза"
Ст. метро: Новые Черемушки можно узнать что это за организация чем занимается и насколько можно верить.
Здравствуйте, Ангелина, смотря что Вы хочете узнать. Если Вас интересует не прекратила ли свою деятельность данная организация, ИНН, ОГРН, то эту информацию Вы можете узнать на сайте налоговой.
Сведения о возможном исключении из реестра юридических лиц можно узнать на сайте комерсант.
О каких либо судебных делах на сайте соответствующих судов.
Деятельность самой организации-66.22. деятельность страховых агентов и брокеров.
Спросить
Меня интересует насколько надежная это организация и можно ли с ней связываться.
Спросить
Полную информацию о юридическом лице можно найти в специальных платных программах. Если нужна такая услуга, запишитесь на консультацию, подберу Вам всю информацию по фирме.
СпроситьУважаемый Семён Павлович, вообще-то это обязанность брокера как Вашего налогового агента. Брокер зарубежный. Хранит данные в течение 7 лет. Прошло больше. Если практика оспаривания с налоговой если они выставят цену покупки равную нулю? Акции зарубежной компании куплены и проданы за рубежом. Срок давности 5 лет вроде как распространяется только на российские акции. Или я не прав? Утеряна стоимость и дата покупки акций на бирже. У брокера тоже информации нет. Акции продал в 2018 году. Как декларировать доход?
Уважаемый Семён Павлович, вообще-то это обязанность брокера как Вашего налогового агента.
Спросить
Брокер зарубежный. Хранит данные в течение 7 лет. Прошло больше. Если практика оспаривания с налоговой если они выставят цену покупки равную нулю?
СпроситьАкции зарубежной компании куплены и проданы за рубежом. Срок давности 5 лет вроде как распространяется только на российские акции. Или я не прав?
СпроситьУважаемый Семён Павлович, если акции куплены и проданы через три года, доход по ним НДФЛ не облагается.
СпроситьУважаемый Виктор, это будет зависеть от множества факторов указанных в статье 241.1 Налогового Кодекса российской Федерации. Если Ваши акции на учете у брокера или депозитария, то они сами удержат налог на правах налогового агента. Если акции непосредственно у Вас считать выгоду и налог с нее придется самостоятельно.
[i]С уважением, кандидат педагогических наук, семейный адвокат Юрис Королев[/i] Здравствуйте. Я хочу продать акции сбербанка купленные в 1993 г.Должен ли я уплатить налог?
Уважаемый Виктор, это будет зависеть от множества факторов указанных в статье 241.1 Налогового Кодекса российской Федерации. Если Ваши акции на учете у брокера или депозитария, то они сами удержат налог на правах налогового агента. Если акции непосредственно у Вас считать выгоду и налог с нее придется самостоятельно.
С уважением, кандидат педагогических наук, семейный адвокат Юрис Королев
СпроситьВозврат налогов производится не болеем чем за 3 года. В Вашем случае срок исковой давности уже истек. В 2017 году возможно обратиться за возвратом налога за 2014,2015 и 2016 гг. В 2011 году налоговый агент сбербанк брокер, удержал излишне налог на прибыль от продажи акций.. Возможно ли обратиться в налоговую за возвратом? Или какие то сроки существуют? И уже это невозможно? Спасибо.
Возврат налогов производится не болеем чем за 3 года. В Вашем случае срок исковой давности уже истек. В 2017 году возможно обратиться за возвратом налога за 2014,2015 и 2016 гг.
Спросить[quote]Можно ли в 3-НДФЛ не указывать доход в виде дивидендов, налог за который уплачен брокером (налоговым агентом)? Сумма налога за дивиденды маленькая, время на сбор/составление бумажек не окупит возвращенных средств.[/quote]
Обязаны все указать.
НО Вам же справку выдал брокер, её достаточно. Получаю налоговый вычет за приобретенную недвижимость.
Можно ли в 3-НДФЛ не указывать доход в виде дивидендов, налог за который уплачен брокером (налоговым агентом)? Сумма налога за дивиденды маленькая, время на сбор/составление бумажек не окупит возвращенных средств.
Спасибо.
Можно ли в 3-НДФЛ не указывать доход в виде дивидендов, налог за который уплачен брокером (налоговым агентом)? Сумма налога за дивиденды маленькая, время на сбор/составление бумажек не окупит возвращенных средств.
Обязаны все указать.
НО Вам же справку выдал брокер, её достаточно.
СпроситьВ п.2 ст. 226.1. НК РФ определен перечень лиц, признаваемых налоговыми агентами по таким операциям с ценными бумагами. Ими являются доверительные управляющие, брокеры, депозитарии, а также российские организации, осуществляющие выплаты по выпущенным ими ценным бумагам. Если организация, купившая у вас акции, в этот перечень не входит, налог вы должны исчислить и уплатить самостоятельно. Сбербанк осуществляет депозитарное обслуживание и выплату доходов по ценным бумагам, в том числе выпущенным самим банком и учитываемым на счетах депо. Соответственно, Сбербанк является налоговым агентом. Имела в собственности привилегированные акции сбербанка с 1994 года, куплены за 40000 руб. В декабре 2016 году продала акции. Сбербанк как налоговый агент удержал 13% от суммы проданных акций. Правомерно ли они поступили?
В п.2 ст. 226.1. НК РФ определен перечень лиц, признаваемых налоговыми агентами по таким операциям с ценными бумагами. Ими являются доверительные управляющие, брокеры, депозитарии, а также российские организации, осуществляющие выплаты по выпущенным ими ценным бумагам. Если организация, купившая у вас акции, в этот перечень не входит, налог вы должны исчислить и уплатить самостоятельно. Сбербанк осуществляет депозитарное обслуживание и выплату доходов по ценным бумагам, в том числе выпущенным самим банком и учитываемым на счетах депо. Соответственно, Сбербанк является налоговым агентом.
СпроситьЗдравствуйте!ООО «Альпари-Брокер» является налоговым агентом, исчисляет, удерживает и уплачивает в бюджет налог на доходы физических лиц по операциям с ценными бумагами и операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, совершенных клиентами в рамках Соглашения на оказание услуг на финансовых рынках. Как быть если у меня торговый счёт на форэкс в Альпари. Уведомлять налоговую и отчётность в какой форме?
Здравствуйте!ООО «Альпари-Брокер» является налоговым агентом, исчисляет, удерживает и уплачивает в бюджет налог на доходы физических лиц по операциям с ценными бумагами и операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, совершенных клиентами в рамках Соглашения на оказание услуг на финансовых рынках.
СпроситьЗдравствуйте! Как налоговый агент брокер обязан рассчитать, удержать и перечислить НДФЛ с клиента физического лица или налог на операции с ценными бумагами для клиента нерезидента. Если Брокер по каким-либо причинам не смог исполнить функцию налогового агента, обязанность по уплате налога переходит на клиента. Брокерские конторы уплачивают НДФЛ за своих клиентов, или получатели дохода должны сами отчитываться за свою прибыль перед налоговой?
Здравствуйте! Как налоговый агент брокер обязан рассчитать, удержать и перечислить НДФЛ с клиента физического лица или налог на операции с ценными бумагами для клиента нерезидента. Если Брокер по каким-либо причинам не смог исполнить функцию налогового агента, обязанность по уплате налога переходит на клиента.
СпроситьНет не будет, брокер выступает вашим налоговым агентом. Есть вопрос: у человека имеются доходы от торговли на forex-рынке. При переводе с этого счёта на банковский будет ли сумма перевода облагаться налогом? Или это актуально до определённого значения? Заранее спасибо!
Здравствуйте, Степан Юрьевич!
Налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов. Хотелось бы получить уточнение: нужно ли после уплаты налога (13%), как правило это делает налоговый агент (брокер) - подавать какую либо отчетность в ГНИ, или нет?
Снасибо. Ситуация: какую сумму налога (в процентах) я должен платить как физ. лицо в РФ с прибыли от торговли на финансовых рынках (форекс, ценные бумаги), в конце отчетного периода (года). Спасибо.
Хотелось бы получить уточнение: нужно ли после уплаты налога (13%), как правило это делает налоговый агент (брокер) - подавать какую либо отчетность в ГНИ, или нет?
Снасибо.
Спросить
Оплата налога налоговым агеннтом не освобождает вас от обязанности подать до 30 апереля каждого года в налоговую декларацию о своих доходах За несвоевременую подачу декларации предусмотрен штраф
СпроситьПри совершении сделок с ценными бумагами через брокера, он признается налоговым агентом и обязан из дохода, выплачиваемого вашей маме удержать и перечислить в бюджет сумму налога на доходы (п.18 ст. 214.1. НК РФ). При этом, согласно п.5 ст. 230 НК РФ налоговые агенты выдают физическим лицам по их заявлениям справки о полученных физическими лицами доходах и удержанных суммах налога. Т.е. по заявлению мамы брокер обязан выдать справку формы 2-НДФЛ. Мама-пенсионерка продает акции, полученные в начале 90-х годов на предприятии, где она работала. Какие подтверждающие сделку документы мама должна получить от покупателя - брокерской конторы, чтобы у нее впоследствии не возникло проблем с налоговой инспекцией?
При совершении сделок с ценными бумагами через брокера, он признается налоговым агентом и обязан из дохода, выплачиваемого вашей маме удержать и перечислить в бюджет сумму налога на доходы (п.18 ст. 214.1. НК РФ). При этом, согласно п.5 ст. 230 НК РФ налоговые агенты выдают физическим лицам по их заявлениям справки о полученных физическими лицами доходах и удержанных суммах налога. Т.е. по заявлению мамы брокер обязан выдать справку формы 2-НДФЛ.
СпроситьС 01.01.2007 г. имущественный налоговый вычет, предусмотренный ст. 220 НК РФ, при определении налоговой базы по операциям с ценными бумагами не предоставляется.В настоящее время налоговая база определяется с учетом фактически произведенных и документально подтвержденных расходов на приобретение ранее таких ценных бумаг, а также сумм расходов, связанных с хранением и реализацией указанных акций. Если у вас нет документально подтвержденных расходов на приобретение ц/б, то можете учесть расходы по их хранению и реализации. Указанный вычет предоставляет налоговый агент (брокер, иная организация), в случае если реализация акций осуществляется с его участием (ст. 214.1 НК РФ). У меня есть акции на 1 500 000 рублей. Я хочу их продать. Цена их приобретения равна нулю. Мне называли вычет 125000 р и 1000000 р и 0 р.Какой же все таки налоговый вычет мне положен?
С 01.01.2007 г. имущественный налоговый вычет, предусмотренный ст. 220 НК РФ, при определении налоговой базы по операциям с ценными бумагами не предоставляется.В настоящее время налоговая база определяется с учетом фактически произведенных и документально подтвержденных расходов на приобретение ранее таких ценных бумаг, а также сумм расходов, связанных с хранением и реализацией указанных акций. Если у вас нет документально подтвержденных расходов на приобретение ц/б, то можете учесть расходы по их хранению и реализации. Указанный вычет предоставляет налоговый агент (брокер, иная организация), в случае если реализация акций осуществляется с его участием (ст. 214.1 НК РФ).
СпроситьКто вам считает налоги ? Кто является вашим налоговым агентом? Если это брокер - то поменяйте его Мне считают налоги по торговле на фондовом рынке пост.214.1 НК РФ. Вопрос 1) Почему из оборотов по покупке переносят на другой год, покупку по " приобретенным, но не реализованным акциям " если в ст.говорится только об оборотах за весь год 2) почему оставшиеся акции оценивают по методу Лифо или Фифо, если в статье об этом не говорится, а в НК вообще запрещено применять к физ. лицу какой-либо метод?
Кто вам считает налоги ? Кто является вашим налоговым агентом? Если это брокер - то поменяйте его
СпроситьУважаемый Александр, Вам необходимо было бы заполнять декларацию если бы у Вас не было налогового агента. В Вашем случае Ваш брокер, удерживая Ваши налоги, как раз является Вашим налоговым агентом. Поэтому заполнять декларацию Вам не нужно. Если агент не будет удерживать Ваши налоги, тогда Вы должны будете самостоятельно подавать декларацию в налоговую инспекцию за налоговый период. Но обычно брокеры являются налоговыми агентами. Ст. 228 Налогового кодекса, в частности. Я несколько лет торгую ценными бумагами через брокера ООО "НЭТТРЭЙДЕР. Он (брокер) по итогам года оплачивает налоги. Должен ли я заполнять декларацию, если я не заполнял декларацию, чем мне это грозит?
Уважаемый Александр, Вам необходимо было бы заполнять декларацию если бы у Вас не было налогового агента. В Вашем случае Ваш брокер, удерживая Ваши налоги, как раз является Вашим налоговым агентом. Поэтому заполнять декларацию Вам не нужно. Если агент не будет удерживать Ваши налоги, тогда Вы должны будете самостоятельно подавать декларацию в налоговую инспекцию за налоговый период. Но обычно брокеры являются налоговыми агентами. Ст. 228 Налогового кодекса, в частности.
Спросить
