Об обязании бывшего генерального директора вернуть хозяйственные документы Общества

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО ОКРУГА ул. Якубовича, д.4, Санкт-Петербург, 190000 http ://fasszo.arbitr.ru постановление

07 октября 2011 года Дело № А 56-56305/2010

Федеральный арбитражный суд Северо-Западного округа в составе председательствующего Колесниковой С.Г., судей Бычковой Е.Н., Старченковой В.В., при участии от М. представителя Е. (доверенность от 22.02.2011), от общества с ограниченной ответственностью «НТТ-Электро» С (доверенность от 27.05.11) и Беляева М.Ю. (доверенность от 15.02.2011), рассмотрев 03.10.2011 в открытом судебном заседании кассационную жалобу М. на решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 11.03.2011 (судья Лилль В.А.) и постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 04.07.2011 (судьи Масенкова И.В., Зайцева Е.К., Копылова Л.С.) по делу № А 56-56305/2010. у с т а н о в и л:

Общество с ограниченной ответственностью «НТТ-Электро», место нахождения: ХХХХХХХХХХХ (далее - ООО «НТТ-Электро», Общество), обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с иском, уточненным в прядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), к М об обязании передать Обществу следующие документы: всю входящую и исходящую корреспонденцию за период с 01.01.2003 по 31.12.2010; первичные учетные документы Общества; договоры поставки, купли-продажи, агентские договоры, договоры подряда, возмездного оказания услуг, в частности договор от 16.03.2010 № 002/10, заключенный с обществом с ограниченной ответственностью «СтарТексЭнерджи»; договор от 01.12.2009 № 8-2010/А, заключенный с индивидуальным предпринимателем Гончаровой В.Ф.; договор от 24.04.2007 № 973434-00, заключенный с Северо-Западным филиалом открытого акционерного общества «Мегафон»; договор от 11.01.2010 № 21, заключенный с обществом с ограниченной ответственностью «Петертур»; договор от 14.01.2010 № 1168/2010; договор от 11.01.2010 № 21, заключенный с обществом с ограниченной ответственностью «Би. Ай. Маркет»; договоры от 31.08.2009 № 2009/31/08/02 и 2009/31/02, заключенные с обществом с ограниченной ответственностью «НПО «ИНТЕРКОНТАКТ»; договор от 01.04.2010 № 001/10, заключенный с обществом с ограниченной ответственностью «Энерголайн»; договор от 08.10.2009 № РНХ 09 019, заключенный с обществом с

2 А 56-56305/2010 ограниченной ответственностью «РТК-ЭЛЕКТРО»; договор от 20.11.2008 № 2/П/2008, заключенный с обществом с ограниченной ответственностью «ЭЛЕКТРОРегион»; договор от 06.04.2010 № 06-04/2010-2, заключенный с обществом с ограниченной ответственностью «Стройтрэк»; договор от 30.04.2010 № ГД 04-С 068.10, заключенный с обществом с ограниченной ответственностью «ГРАФИЧЕСКИЙ ДИЗАЙН ЭКСПО»; договор от 14.05.2010 № НТТ 14 006, заключенный с обществом с ограниченной ответственностью «ТЕХНОКОНТРАКТ»; договор от 18.12.2009 № 2009/4.1.3.1.1.1.2.7/37883, заключенный с открытым акционерным обществом «Концерн Росэнергоатом»; договор от 28.11.2008 № 14/08, заключенный с обществом с ограниченной ответственностью «2 ТД АВИС»; договор от 25.05.2010 № 10040/286, заключенный с обществом с ограниченной ответственностью «Эксповестранс»; товарные накладные формы ТОРГ-12, составленные в период с 01.01.2003 по 31.12.2010; счета-фактуры, составленные в период с 01.01.2003 по 31.12.2010; акты выполненных работ по договорам подряда, возмездного оказания услуг, оформленные в период с 01.01.2003 по 31.12.2010; договоры аренды нежилых помещений Общества, заключенные с Обществом в период с 01.01.2003 по 31.12.2010; регистры бухгалтерского учета Общества, составленные в период с 01.01.2003 по 31.12.2010; бухгалтерскую отчетность, в том числе бухгалтерский баланс Общества, отчет о прибылях и убытках Общества за период с 01.01.2003 по 31.12.2010; договоры на открытие банковских счетов, заключенны х Обществом в период с 01.01.2003 по 31.12.2010; устав, учредительный договор Общества; свидетельство о постановке на учет в налоговом органе серии 78 № 07799919; свидетельства о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, связанных с внесением изменений в учредительные документы серии 78 № 003089925; 003146973, 00580091, 006119754; свидетельства о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, не связанных с внесением изменений в учредительные документы серии 78 № 003117269; 005918946; 006119755; 007779502; 007519716; свидетельство о государственной регистрации Общества; протоколы общих собраний участников Общества за период с 01.01.2003 по 31.12.2010; реестр участников Общества; статистическую отчетность Общества за период с 01.01.2003 по 31.12.2010; материалы аудиторских, налоговых проверок Общества за период с 01.01.2003 по 31.12.2010; материалы отчетов оценщиков Общества, составленных за период с 01.01.2003 по 31.12.2010; акты сверок взаимных расчетов с покупателями, поставщиками, заказчиками, исполнителями, по договорам поставки, купли-продажи, агентским договорам, договорам подряда, возмездного оказания услуг, заключенным с Обществом в период с 01.01.2003 по 31.12.2010; реестр дебиторской задолженности с указанием должника, его местонахождения, суммы задолженности, сроков образования, подтверждающие документы Общества за период с 01.01.2003 по 31.12.2010; реестр кредиторской задолженности с указанием кредитора, его местонахождения, суммы задолженности, сроков образования, подтверждающие документы Общества за период с 01.01.2003 по 31.12.2010; техническую документацию на трансформаторы ОММ: технические условия от 2008 года, руководство по эксплуатации, инструкцию по наладке, габаритные чертежи, акты проведения испытаний; эксплуатационную документацию на оборудование, поставленное в 2009-2010 годах на Нововоронежскую АЭС, и на оборудование, поставленное на АЭС Кудан-Кулам; АЭС Бушер; все сертификаты и лицензии Общества, полученные в период с 01.01.2003 по 31.12.2010, включая сертификат проверки классов точности измерительных обмоток, сертификат в области пожарной безопасности; все планы качества на оборудование, поставленное на АЭС Кудан-Кулам; АЭС Бушер, а также на оборудование, поставленное в 2009 - 2010 годах на Нововоронежскую АЭС; все программы обеспечения качества при разработке оборудования, изделий и систем, важных для безопасности ПОКАС (И); все программы обеспечения качества при изготовлении оборудования, изделий и систем, важных для безопасности ПОКАС (И); общие программы обеспечения качества атомной станции ПОКАС (О); полный комплект технической документации по проекту поставки блочного трансформатора с нестандартным напряжением обмоток 165 МВ А, поставленного в 2008 - 2009 годах на Верхнетуломскую ГЭС открытого акционерного общества «ТГК-1 », программу «1 С бухгалтерия 8.0», поставленную закрытым акционерным обществом «Стройинформсистем» и оплаченную по счету от 21.12.2007 № 121 1 на сумму 18 000 руб.

Решением от 11.03.2011, оставленным без изменения постановлением апелляционного суда от 04.07.2011, иск удовлетворен частично.

Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области обязал М. возвратить Обществу следующие документы: устав и учредительный договор Общества; свидетельства о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, связанных с внесением изменений в учредительные документы серии 78 № 003089925; 003146973, 00580091, 006119754; свидетельства о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, не связанных с внесением изменений в учредительные документы серии 78

№ 003117269; 005918946; 006119755; 007779502; 007519716; свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «НТТ-Электро»; протоколы общих собраний участников Общества, составленные за период с 01.01.2003 по 31.12.2010; регистры бухгалтерского и налогового учета Общества; бухгалтерскую отчетность, в том числе отчет о прибылях и убытках; материалы аудиторских, налоговых проверок Общества, составленные в период с 01.01.2003 по 31.12.2010; все сертификаты и лицензии ООО «НТТ-Электро», полученные в период с 01.01.2003 по 31.12.2010, включая сертификат проверки классов точности измерительных обмоток, сертификат в области пожарной безопасности и иные документы; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом Общества, внутренними документами Общества и решениями общих собраний участников Общества, имеющих отношение к финансово-хозяйственной деятельности.

Общества (действующие хозяйственные договоры, заключенные Обществом с иными участниками хозяйственного оборота).

В удовлетворении остальной части исковых требований Обществу отказано.

В кассационной жалобе М., ссылаясь на неправильное применение норм материального и процессуального права, а также на несоответствие выводов судов фактическим обстоятельствам дела, просит отменить вынесенные решение и постановление и направить дело на новое рассмотрение в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области.

По мнению подателя жалобы, решение суда первой инстанции не отвечает принципу определенности, поскольку обязывает ответчицу предоставить Обществу «неопределенный перечень» документов, как то: «иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом Общества, внутренними документами Общества и решениями общих собраний участников Общества, имеющих отношение к финансово-хозяйственной деятельности Общества».

Кроме того, М. считает, что суд неправомерно обязал ее предоставить ООО «НТТ-Электро» документы, которые не входят в перечень обязательных для хранения согласно статье 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее-Закон № 14-ФЗ).

Податель жалобы также утверждает, что факт нахождения истребуемых документов у нее на момент осуществления ею полномочий генерального директора истцами не доказан.

В судебном заседании представитель М. поддержал доводы, приведенные в кассационной жалобе, а представители Общества возражали против удовлетворения жалобы.

Законность обжалуемых судебных актов проверена в кассационном порядке.

Как следует из материалов дела, решением годового общего собрания участников Общества от 21.06.2010 прекращены полномочия генерального директора М. , генеральным директором Общества избран Л., с которым на основании указанного решения Обществом заключен трудовой контракт от 29.06.2010 № 7.

Генеральный директор ООО «НТТ-Электро» Л. неоднократно (29.06.2010, 11.08.2010, 13.08.2010, 07.09.2010 и 27.09.2010) направлял М требования о передаче документации о финансово-хозяйственной деятельности Общества.

М в адрес Общества 09.09.2010 и 05.10.2010 были направлены четыре посылки с документами, относящимися к финансово-хозяйственной деятельности Общества, за период с 2005-го по 2010 год. Полагая, что документация, имеющая отношение к финансово-хозяйственной деятельности Общества за указанный период, передана ответчиком не в полном объеме, ООО «НТТ-Электро» обратилось в арбитражный суд с настоящим иском.

Кассационная инстанция, изучив материалы дела и проверив правильность применения судами норм материального и процессуального права, пришла к следующим выводам.

Согласно пункту 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ Общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В силу пункта 2 статьи 50 Закона № 14-ФЗ Общество хранит указанные документы по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В соответствии со статьей 17 Федерального закона от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. Рабочий план счетов бухгалтерского учета, другие документы учетной политики, процедуры кодирования, программы машинной обработки данных (с указанием сроков их использования) должны храниться организацией не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской отчетности в последний раз. Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

Исследовав и оценив представленные доказательства в соответствии с требованиями статьи 71 АПК РФ, суды пришли к выводу о недоказанности факта передачи ответчиком, являвшимся руководителем Общества в период, за который испрошены документы, вновь назначенному директору Общества документов, сохранность которых должна была обеспечиваться единоличным исполнительным органом. При этом суды исходили из того, что факт нахождения у М документов Общества, не возвращенных после прекращения полномочий генерального директора, подтверждается действиями ответчика, отправившего в адрес истца почтой четыре посылки, содержащие значительный объем документации, касающейся деятельности Общества. Доказательств передачи ответчиком истцу истребуемых им документов в материалы дела не представлено.

При таких обстоятельствах у судов имелись основания для частичного удовлетворения иска.

Между тем включение в резолютивную часть решения суда первой инстанции указания на обязанность ответчика передать «иные документы» ведет к неисполнимости судебного акта в указанной части. В связи с этим суд кассационной инстанции считает необходимым изменить обжалуемые судебные акты, исключив указание на обязанность передачи документов, наименование которых судом не указано.

При рассмотрении дела и вынесении обжалуемых судебных актов суды установили все существенные для дела обстоятельства и дали им надлежащую правовую оценку. Выводы судов основаны на всестороннем и полном исследовании доказательств по делу. Нормы материального права применены правильно. Нарушений норм процессуального права, которые могли бы явиться основанием для отмены обжалуемых решения и постановления, кассационной инстанцией не установлено.

Доводы кассационной жалобы подлежат отклонению - как основанные на неправильном толковании норм права и направленные на переоценку доказательств.

Учитывая изложенное и руководствуясь статьями 286 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Северо-Западного округа п о с т а н о в и л: решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 11.03.2011 и постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 04.07.2011 по делу № А 56-56305/2010 изменить, изложив абзацы одиннадцатый и двенадцатый резолютивной части решения от 11.03.2011 в сле дующей редакции:

«-сертификаты и лицензии ООО «НТТ-Электро», полученные в период с 01.01.2003 по 31.12.2010, включая сертификат проверки классов точности измерительных обмоток, сертификат в области пожарной безопасности;

-действующие хозяйственные договоры, заключенные ООО «НТТ-Электро» с иными участниками хозяйственного оборота».

В остальной части решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 11.03.2011 и постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 04.07.2011 по делу № А 56-56305/2010 оставить без изменения.

Председательствующий Судьи.

С.Г. Колесникова Е.Н. Бычкова В.В. Старченкова.