С 1 апреля ФНС сможет запросить информацию о поступлениях и на электронные кошельки физлиц

С 1 июля 2014 года – в соответствии с нормами НК – банки обязаны предоставлять ФНС информацию об открытии или закрытии счетов физлиц.

С 2016 года кредитные организации предоставляют по запросам налоговой информацию о наличии счетов, вкладов (депозитов) физлиц, а также сведения об остатках денежных средств и выписки по операциям.

С июня 2018 ко всем перечисленным прибавились следующие сведения, которые банки обязаны передавать по запросам налоговиков: данные о наличии счетов, вкладов (депозитов), об остатках и движении средств по счетам, открытым в драгоценных металлах.

И теперь с 1 апреля 2020 года к этому перечню добавятся электронные кошельки (в соответствии с Федеральным законом от 29.09.2019 № 325-ФЗ).

Вместе с тем в ФНС отмечают, что налоговая не имеет прямого доступа к этим счетам и не может контролировать движение средств. Чтобы запросить данные об операциях по счету физлица, включая выписки по счетам, к которым привязаны платежные карты (а с 1 апреля 2020 года и по электронным кошелькам физлица) налоговые органы могут только в случаях проведения налоговых проверок такого лица либо контрагента физлица.

В ведомстве подчеркивают, что запрашивать такую информацию можно только при согласии руководителя регионального УФНС или руководства ФНС РФ.Подробнее ➤