Налоговый вычет: что это такое и кто может на него претендовать

Доброго времени суток, уважаемые читатели и посетители сайта!

Предлагаю вам свою новую публикацию. Надеюсь, она будет вам полезна.

К сожалению, не все граждане знают о существовании определенных льгот, вычетов и других форм поддержки, которую можно получить, поэтому и не оформляют их.

Что такое налоговый вычет и кто может на него претендовать, читайте в моей новой публикации.

Что такое налоговый вычет и кому он положен

Итак, каждый работающий россиянин платит в бюджет государства налог в размере 13%.

Налоговый вычет — это сумма, которая вычитается из общего дохода, облагаемого НДФЛ. Именно с этой суммы можно вернуть либо не уплачивать 13 %.

Налоговый вычет не положен тем гражданам, которые не платят НДФЛ. Это безработные и индивидуальные предприниматели.

Подать заявление на получение налогового вычета можно в течение всего года. Для этого необходимо иметь информацию о своих доходах. Справку 2-НДФЛ можно получить в бухгалтерии организации по месту работы.

Налоговые вычеты разделены на несколько групп.

Стандартные налоговые вычеты

Граждане некоторых категорий могут получить ежемесячно вычет на 3000 или на 500 рублей. Это ветераны Великой Отечественной войны, ликвидаторы аварии на Чернобыльской АЭС и другие. С полным перечнем можно ознакомиться в пункте 1 статьи 218 Налогового кодекса РФ.

На стандартный вычет имеют право и родители. Если у вас один или два ребенка, вычет составляет 1400 рублей в месяц. На третьего и каждого последующего детей вычет составит 3000 рублей. На ребенка с инвалидностью — вычет 12 000 рублей. Родителям-одиночкам полагается вычет в двойном размере.

Такой налоговый вычет оформляется ежегодно, действует он до месяца, когда ваш годовой доход превысит 350 000 рублей. Для получения стандартного вычета нужно написать работодателю соответствующее заявление.

Имущественные налоговые вычеты

Этот вычет можно оформить при покупке жилья, погашении процентов по ипотечному кредиту, при строительстве дома, выкупе у вас имущества для государственных и муниципальных нужд.

При покупке или строительстве жилья максимальная сумма, с которой будет исчисляться налоговый вычет, составляет 2 миллиона рублей. Соответственно, гражданин может вернуть 13% от этой суммы — 260 000 рублей.

При уплате процентов по ипотечному кредиту максимальная сумма, с которой будет исчисляться вычет, составляет 3 миллиона рублей. Таким образом, гражданин может вернуть 390 000 рублей.

Подавать документы на имущественный вычет вы можете несколько лет подряд, пока не выберете всю сумму.

Теперь получить налоговый вычет за покупку жилья можно через личный кабинет на сайте ФНС, так как в 2021 году россиянам упростили получение данного вычета. Заявление, поданное через личный кабинет, проверяется в срок до одного месяца. Денежные средства должны вернуть в срок до 15 дней.

Социальные налоговые вычеты

К этой категории относятся траты на обучение, лечение и благотворительность. С 2022 года в эту группу вычетов добавились траты на занятия спортом в фитнес-залах.

Таким образом, вы можете оформить налоговый вычет за покупку лекарств и лечение в платных клиниках. Для этого необходимы чеки, направление от врача на лекарства, договор с медицинской организацией. За ряд дорогостоящих операций НДФЛ возвращается в полном объеме.

Налоговый вычет на обучение можно оформить на себя и на ребенка. Можно компенсировать траты на обучение в детских садах, школах, учреждениях дополнительного образования. У учреждения должна быть государственная лицензия. При этом ребенку должно быть меньше 24 лет. Если вы сами обучались на платных образовательных курсах либо в автошколе, можете также компенсировать затраты.

Максимальный совокупный размер налоговых вычетов, относящихся к категории социальных, составляет 120 000 рублей. Вернуть вы сможете 15,6 тысяч рублей. На обучение детей делается отдельно дополнительный вычет. За каждого ребенка от уплаты налога освобождаются 50 000 рублей, то есть вам вернут 7,5 тысячи рублей.

Инвестиционные налоговые вычеты

Такой вычет можно получить в следующих случаях:

• на доход от продажи ценных бумаг (если они были в собственности более трех лет, на сумму не более 3 миллионов) ;
• на сумму средств, внесенных на индивидуальный инвестиционный счет в течение трех лет (не более, чем на 400 000 рублей в год);
• на доход от сделок с ценными бумагами, совершенных на индивидуальном инвестиционном счете в течение трех лет.

Профессиональные налоговые вычеты

Эти вычеты могут получить индивидуальные предприниматели, находящиеся на общем налоговом режиме, нотариусы, адвокаты и иные лица с частной практикой, граждане, оказывающие услуги по договору гражданско-правового характера, а также авторы и изобретатели.

Профессиональный налоговый вычет может быть равен сумме расходов. Соответственно, НДФЛ можно будет полностью не уплачивать.

Как оформить налоговый вычет

Проще всего оформить налоговый вычет на сайте ФНС. Зайти на этот сайт можно через портал "Госуслуги" или завести отдельный личный кабинет налогоплательщика. Для этого необходимо обратиться в ФНС с паспортом и получить логин и пароль.

В личном кабинете налогоплательщика необходимо зайти во вкладку «Жизненные ситуации» и выбрать пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ». Также нужно будет прикрепить файлы, подтверждающие ваши траты. Портал сам предложит список документов, которые необходимо предоставить. Налоговая вправе провести камеральную проверку, она занимает три месяца с момента приема документов.

На этом буду заканчивать. Благодарю за внимание и оценку публикации! Здоровья вам и вашим близким и всех благ! Берегите себя!

Подробнее ➤