Три основных вида движения денежных потоков

Движение денежных средств является важным компонентом любого бизнеса, и важно понимать различные типы денежных потоков, которые могут повлиять на итоговый результат. Денежный поток - это просто движение денег в компанию и из компании, либо через продажи, либо через расходы. Существует три основных типа: операционный денежный поток, инвестиционный денежный поток и финансовый денежный поток.

Операционный денежный поток (OCF) включает в себя все операции, связанные с повседневной деятельностью, такие как закупка товарно-материальных ценностей или выплата заработной платы сотрудникам. Он отражает, сколько денег у компании имеется для осуществления основной деятельности после учета затрат, связанных с этой деятельностью; эта информация помогает определить, может ли компания генерировать достаточный доход от своей деятельности для покрытия расходов без необходимости привлечения внешних источников финансирования, таких как кредиты или инвестиции акционеров.

Инвестиционный денежный поток (ICF) относится к средствам, используемым для долгосрочных инвестиций, таких как покупка нового оборудования или расширение на новые рынки; эти покупки требуют больше капитала, чем обычные операционные расходы, но часто приводят к увеличению прибыли в будущем, если все сделано правильно. ICF также включает продажу активов, таких как недвижимость, в случае необходимости - то, что компании могут сделать, если им нужен быстрый доступ к ликвидным активам во времена экономических трудностей из-за их низкой ликвидной стоимости по сравнению с другими классами активов, такими как акции и облигации, которые имеют более высокую ликвидную стоимость относительно их цены покупки в течение периодов времени, превышающих один год).

Наконец, Финансовый денежный поток (FCF) охватывает все операции, связанные с заимствованием/кредитованием денег, включая выпуск долговых ценных бумаг и опционов на акции, а также выплату дивидендов акционерам, которые вложили капитал в акции компании - оба способа обеспечивают дополнительные источники дохода, которые могут быть использованы для финансирования будущих возможностей роста организации, ограничивая при этом размывание текущих долей собственности, принадлежащих существующим акционерам соответственно). FCF также включает выплаты по предыдущим долгам, возникшим в предыдущем финансовом периоде (периодах), таким образом, давая представление о способности руководства ответственно управлять кредитными линиями, не перенапрягаясь в финансовом отношении - еще один ключевой фактор, учитываемый при оценке финансового здоровья, учитывая сегодняшние нестабильные рыночные условия!