Судя по всему - не утка! Как будет работать? Кто же Вам сейчас ответит? Посмотрим на правоприменительную практику.

Юристы где Вы? Как Вы думаете, это что за закон и для кого это? Очень ждём от Вас ответ. С уважением участники СВО.

Хотелось бы конкретики.

Да, Вы будете обязаны задекларировать, исчислить и уплатит налог. Но, по факту (исходя из описанных Вами условий), заявив вычеты, Вы можете свести размер уплачиваемого налога до нуля.

Доверенность не требуется. Налоговое законодательство допускает оплату налога за другого налогоплательщика. Пусть супруга платит по Вашим платежным реквизитам.

Задолженность за 2021 - "старая". Возникла до введения института ЕНС. Чтобы что-то предпринять, а не просто взять и погасить ее, необходимо знать ее размер, основания ее возникновения, а также иметь информацию о том, какие меры досудебного взыскания (в порядке ст.ст. 46, 47 НК РФ) и в какие сроки, реализовал (или не реализовал) налоговый орган.

В случае если налоговый орган где-то нарушил порядок и сроки взыскания этой задолженности, ее можно списать, признав безнадежной к взысканию.

Обратитесь в налоговую инспекцию с заявлением о предоставлении рассрочки по уплате долга (до 1 года). При оформлении рассрочки потребуются документы, подтверждающие временные финансовые трудности.

Надо иметь в виду, что на сумму рассрочки начисляются проценты в размере 1/2 ставки рефинансирования ЦБ РФ.

По открытию расчетного счета - попробуйте обратиться в небольшие региональные банки - они иногда менее требовательны.

Добрый день, налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в данном случае не платится. Госпошлина уплачивается только при регистрации права собственности в Росреестре.

Любые подарки от членов семьи или близких родственников не облагаются НДФЛ.

Членами семьи и близкими родственниками признаются: супруги, родители и дети (в том числе усыновители и усыновленные), дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры.

Согласие мужа не требуется.

Да, будет начислен налог на доходы физических лиц за 2025 год.

Увы, налоговая права.

Добрый день! Возможные варианты - документы не "цепляются" к подаваемой декларации, ибо сбой в самой программе. Надо смотреть более детально.

В части налогообложения - на Вас будет возложена обязанность исчислить, задекларировать и оплатить НДФЛ с суммы, полученной по такому договору.

Договор дарения от матери к сыну - наиболее рациональный вариант.

Весь "исполнительный материал", как Вы его называете, Вам строго говоря и не нужен, если Вы не собираетесь обжаловать какие-то конкретные действия пристава. Вам нужен документ, на основании которого пристав возбудил исполнительное производство. Из содержания исполнительного документа Вы, по крайней мере поймете, кто конкретно пытается с Вас взыскать денежные средства.

Добрый день, Екатерина! Думаю, что да, можете. По крайней мере статья 189 Кодекса административного производства РФ позволяет Вам обратиться в суд, который вынес решение о взыскании с Вас задолженности по налогам, с соответствующим заявлением (об отсрочке или рассрочке исполнения решения суда, изменении способа и порядка исполнения решения суда).

Правильно. В 2023 году у Вас уже возник объект налогообложения по налогу на имущество на физических лиц, поэтому по окончанию налогового периода, в котором он возник Вам направили уведомление об уплате налога. Величина налога рассчитана исходя из срока владения, т.е. не за весь 2023 год, а начиная с августа.

В Вашем случае на данный момент лучше всего зарегистрироваться самозанятым и спокойно вести свою деятельность. Что, в принципе, Вы и собираетесь сделать.

Или можно сейчас каким то образом снять машину с учёта, не выплатив долг?

Основания для не начисления транспортного налога отсутствуют.

Даже если будете сдавать на 1 час и получать доход, налоговая база по НДФЛ образуется. Обязанность уплатить налог возникает.

Начисление налогов в Вашем случае за 2016, 2017, 2018, 2019, 2020 законно. Так как, само по себе исключение ИП из реестра малого и среднего предпринимательства (реестра МСП) в 2017 году не говорит о том, что в 2017 статус ИП был прекращен (т.е. в реестр ЕГРИП, внесены сведения о прекращении статуса).

Вместе с тем, "старую" задолженность можно попытаться списать, если налоговый орган утратил возможность ее взыскания, не реализовав своевременно меры взыскания, предусмотренные налоговым кодексом.

Единый налоговый счет ЕНС у налогоплательщика – физического лица, зарегистрированного в качестве ИП, один, деньги распределяются по всем обязательствам вне зависимости от того, для погашения каких налогов предназначалась уплата (налоговых обязательств, вытекающих из предпринимательской деятельности ИП или налоговых обязательств физического лица).

Из содержания вопроса не совсем ясно, что Вы хотите сделать с задолженностью по транспортному налогу.

Как списать

Транспортный налог точнее задолженность

Нет. Характер расходов налоговая будет проверять не по вашей смете, а по движению денежных средств по расчетному счету. И то, в случае, если Ваш ТСН выбрал систему налогообложения УСН с объектом "доходы-расходы".

По общему правилу п. 1 ст. 226 НК РФ при сдаче имущества внаем (в аренду) индивидуальным предпринимателям, организациям, в том числе иностранным организациям, имеющим обособленные подразделения в РФ, такие наниматели (арендаторы) признаются налоговыми агентами, обязанными исчислить, удержать и уплатить НДФЛ с доходов физического лица.

Если налог не удержан или не перечислен, налоговый орган имеет право предъявить претензии к налоговому агенту и начислить штрафы и пени. В вашей ситуации, первоначальная ответственность лежит на ООО как на налоговом агенте.

Если налоговым органом будет установлено, что ООО не перечисляло налоги, вы можете быть вызваны для пояснений. Если вы сможете предоставить доказательство, что в вашей части обязанностей как налогоплательщика вы действовали добросовестно, предъявив, например, договор аренды и документы, подтверждающие выплату полной арендной платы, то это может минимизировать риски для вас.

Не облагаются НДФЛ (или как Вы его называете подоходным налогом) следующие виды грантов:

- гранты, предоставленные для поддержки науки и образования, культуры и искусства в РФ. Такие гранты должны быть выданы международной, иностранной и (или) российской организациями, которые включены в перечни, утверждаемые Правительством РФ. Если указанные условия не соблюдены, сумма гранта облагается НДФЛ ;

- гранты в денежной и (или) натуральной формах, полученные по результатам участия в соревнованиях, конкурсах, иных мероприятиях. При этом должно выполняться хотя бы одно из условий, указанных в п. п. 6.1, 6.3, 6.4 ст. 217 НК РФ.

В Вашем случае (в контексте сформулированного вопроса) грант будет облагаться НДФЛ.

Вместе с тем, налоговое законодательство допускает возможность оптимизировать суммы НДФЛ, подлежащего уплате в бюджет и в Вашем случае.

Стоимость земельного участка по договору существенным образом отличается от его кадастровой стоимости. Налоговики предполагают, что стоимость занижена. Пытаются установить действительную стоимость, чтобы начислить налог, пени и штраф.

Работодатель не заплатил вовремя налог, из за него такая ситуация. Что то можно предпринять

До формирования положительного сальдо на ЕНС - нет.

Вы о какой декларации ведете речь? О справке о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера? - в просторечии тоже называется декларацией.

Или все же о налоговой декларации?

Возврат государственной пошлины можно осуществить через налоговые органы. Согласно статье 79 Налогового кодекса РФ, которая регулирует возврат денежных средств с налогового счета, излишне уплаченные суммы могут быть возвращены налогоплательщику на основании его заявления. Этот процесс имеет свои правила и сроки, которые определены в статьях 78 и 79 Налогового кодекса Российской Федерации.

Для возврата государственной пошлины вам необходимо подать заявление в налоговый орган, приложив к нему подтверждающие документы, такие как квитанции об уплате и объяснение причины возврата. Возврат осуществляется в течение одного месяца с даты подачи заявления.

Для вашего случая применим имущественный налоговый вычет, который можно оформить при продаже недвижимости. Согласно Налоговому Кодексу Российской Федерации, вы имеете право на имущественный налоговый вычет в размере 1 000 000 рублей при продаже жилой недвижимости, которая находилась в собственности менее минимального предельного срока владения, то есть менее 5 лет .

Так как ваш дом был в собственности менее 5 лет, вам предоставляется возможность уменьшить сумму дохода от продажи на 1 000 000 рублей. Полученная сумма налогооблагаемого дохода составит 850 000 рублей (1 850 000 - 1 000 000).

Кроме того, вы можете при определенных условиях применить имущественный вычет при покупке, подав декларацию за 23, 24 годы, и "добрать" еще некоторую сумму налога.

При продаже движимого имущества (за исключением ценных бумаг и цифровой валюты) и (или) доли (долей) в нем, находившегося в вашей собственности менее 3 лет, вы можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом, уменьшив свой налогооблагаемый доход на сумму, полученную в соответствующем календарном году от продажи данного имущества, не превышающую в целом 250 000 руб.

Имущественный налоговый вычет не предоставляется при продаже транспортных средств, которые использовались в предпринимательской деятельности.

Вместо получения данного имущественного вычета вы вправе уменьшить свой облагаемый НДФЛ доход на сумму фактически произведенных вами и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением проданного движимого имущества

Для имущества, полученного в порядке наследования, минимальный предельный срок владения составляет три года. Это значит, что если племянник вступил в наследство на квартиру в 2024 году и продаст её в 2024 году, до истечения трех лет, то доход от её продажи будет облагаться налогом. В случае владения квартирой более трех лет, налог не взимается.

Если вы не предоставили пояснения в ответ на требование налоговой инспекции и был составлен акт налоговой проверки, это значит, что налоговый орган имеет основания полагать, что были допущены нарушения законодательства о налогах и сборах. Поскольку пункт “предлагается привлечь к ответственности за совершение налогового правонарушения” остался пустым, это может означать, что налоговый орган, по крайней мере на стадии составления акта, не видит оснований для привлечения вас к ответственности. Однако это не исключает возможности применения мер на следующих этапах.

Вы можете подать уточненную декларацию даже после составления акта проверки. Уточненная декларация может содержать исправления как с учетом, так и без учета нарушений, выявленных в ходе проверки.

Что касается возможности оспорить или изменить решение на основании поданных документов, в том числе уточненной декларации, то рекомендую своевременно представить возражения на акт.

Рекомендую Вам обратиться за правовой консультацией у квалифицированного налогового юриста, который сможет более подробно оценить вашу ситуацию и предложить дальнейшие действия.

Добрый день, Лилия! Общий подход в разрешении подобных вопросов действительно состоит в том, что срок владения одним из супругов конкретным объектом недвижимого имущества, полное право распоряжения которым такой супруг получил в результате произведенного раздела общего имущества, нажитого во время брака, будет исчисляться с даты первоначальной государственной регистрации права собственности на указанный объект на имя любого из супругов ранее.

Вместе с тем, это общий порядок, который не учитывает конкретные обстоятельства Вашей ситуации.

Всё предельно ясно написано! Требуется грамотно составленное заявление. Какие конкретно требуются уточнения?

Сформировать выписку из Единого налогового счета (ЕНС). По выписке определить структуру налоговой задолженности со сроками уплаты. Подготовить исковое заявление. Оплатить госпошлину за его подачу. Направить заявление с квитанцией об уплате госпошлины в суд. Вот в двух словах алгоритм на уровне бесплатной консультации.

Добрый день! По последнему из заданных Вами вопросов, могу сказать следующее.

Доход, который ИП получил не от предпринимательской деятельности, облагается НДФЛ. Это происходит в случаях:

1. ИП не использовал реализованное имущество в предпринимательской деятельности (например, он продал квартиру, в которой проживал);

2. ИП при регистрации не указал среди своих видов деятельности реализацию недвижимости.

Возможно, что налоговый орган не согласится с тем, для какой деятельности использовалось имущество. Тогда отстаивать свою позицию придется в суде.

Вообще, описанный Вами случай содержит "резерв" для оптимизации (минимизации) налоговых начислений, но соглашусь с коллегой, что сформулированные Вами вопросы связаны с осуществлением предпринимательской деятельности, со всеми вытекающими последствиями.

Добры день!

Исчисление налога зависит от того, был учтен входной НДС (НДС при покупке) в первоначальной стоимости автомобиля при принятии его к учету в качестве основного средства или нет.

Для полноценного ответа на Ваш вопрос недостаточно информации.

В соответствии с п. 18.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц доходы в денежной и натуральной форме, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев.

Таким образом, денежные средства, безвозмездно полученные от физического лица, в том числе банковским переводом, не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц.

Рассмотрите вариант раздела имущества до расторжения брака. Вопрос налогообложения значительно упростится.

В личном кабинете налогоплательщика сформируйте выписку из ЕНС (единого налогового счета). Если у Вас отрицательное сальдо, то в этой выписке будет детализация отрицательного сальдо. В первом приближении из этого документа можно понять из чего складываются претензии налогового органа к Вам.

Законодательством не установлены особенности взыскания с несовершеннолетних задолженности по налогу на имущество физических лиц (как и по другим имущественным налогам).

Вместе с тем в силу возраста несовершеннолетние налогоплательщики участвуют в налоговых отношениях через своих законных представителей, к которым относятся их родители, усыновители или опекуны.

При выявлении задолженности по налогу на имущество в отношении недвижимости, принадлежащей несовершеннолетнему, требование о взыскании недоимки по налогу на имущество и пеней в судебном порядке должно быть предъявлено налоговым органом к законным представителям несовершеннолетнего

Доброго времени суток, Андрей! Если Вы получили земельный участок в результате приватизации, то минимальный срок владения данным участком истек. И Вы освобождаетесь от обязанности по уплате налога на доходы физически лиц при продаже указанного участка. В ином случае Вы вправе заявить имущественный налоговый вычет при продаже и снизить сумму налога, которую необходимо будет оплатить в бюджет.

Доброго времени суток, Людмила! Для решения о назначении выплаты учитываются зарплата, премии, денежное довольствие, оплата услуг до вычета налогов. 144000 - это доход мужа, который не подлежит налогообложению.

Доброго времени суток, Владимир! Срок нахождения имущества в собственности налогоплательщика, получившего его по наследству, определяется согласно ст. 1114 и 1152 Гражданского кодекса Российской Федерации со дня смерти гражданина – наследодателя, независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество.

Доброго времени суток, Света! Кредитное учреждение (банк) интересует Ваша платежеспособность. Естественно, работая неофициально подтвердить ее проблематично. Постановка на учет в качестве самозанятого облегчает эту задачу. Да, в качестве документов, подтверждающих Вашу платежеспособность (Ваш доход) в случае, если Вы будете иметь статус самозанятого, в банк можно предоставить следующие документы:

- выписку из банковского счета, подтверждающую постоянное движение финансов;

- справку о выплате налога на профессиональный доход, которую можно получить через приложение «Мой налог»;

- копии налоговых деклараций.

Вместе с тем, следует иметь в виду, что банк оценивает Вашу платежеспособность на основании представленных Вами документов, но "по внутреннему убеждению".

Доброго времени суток, Ксения! По общему правилу Вы имеете право претендовать на следующие стандартные налоговые вычеты. Стандартный вычет предоставляется на каждого ребенка в размере 1 400 руб. на первого и второго, 3000 руб. на третьего и последующего и 12000. на ребенка-инвалида.

Один из родителей (в вашем случае Ваш супруг) вправе заявить отказ второго родителя в пользу первого от права на получение вычета. Тогда Вы можете оформить получение вычета в двойном размере.

Но, здесь есть условия, которые должны выполняться. Ваш супруг должен иметь право на вычет – т. е. ребенок должен находится на его обеспечении, доход с начала года не должен превышать установленный лимит в 350 тыс. руб. Также доход, который получил отказавшийся налогоплательщик, должен облагаться по ставке 13%. Это значит, что если, Ваш супруг находится в отпуске по уходу за ребенком и у него отсутствуют иные облагаемые НДФЛ доходы, то "передать" свой вычет Вам он не может.

Доброго времени суток, Павел! Все банально просто. В соответствии с подпунктом 13 пункта 1 статьи 333.20 и подпунктом 7 пункта 1 статьи 333.22 Налогового кодекса РФ при отказе в принятии к рассмотрению искового заявления, административного искового заявления или заявления о вынесении судебного приказа либо при отмене судебного приказа уплаченная государственная пошлина при предъявлении иска, административного иска или заявления о вынесении судебного приказа засчитывается в счет подлежащей уплате государственной пошлины.

Можно зачесть. Возврат не предусмотрен.

Доброго времени суток, Елена! После предоставления налогоплательщикам-супругам имущественного налогового вычета перераспределение указанного предоставленного имущественного налогового вычета или переносимого на последующие налоговые периоды остатка имущественного налогового вычета по заявлению налогоплательщиков не допускается, поскольку возможность отказа налогоплательщика от уже предоставленного имущественного налогового вычета Налоговым кодексом не предусмотрена.

Вместе с тем, имеется судебная практика, которая связывает возможность перераспределения имущественного налогового вычета с заключением брачного договора на определенных условиях.

Доброго времени суток, Татьяна! Возможно. Есть нюансы. Концептуально попробуйте рассмотреть вариант "прекращение ИП" - "дарение близкому родственнику" - "вклад в уставный кабинет ООО".

Доброго времени суток, Ирина! Вычет предоставляется при приобретении объекта жилой недвижимости. В данном случае Вы не приобретали квартиру, а следовательно право на данный вычет у Вас не возникает.

Доброго времени суток, Марина! Возврат возможен только за три предыдущих года. В 2022 году можно вернуть налог за 2021, 2020, 2019. За предыдущие — нет, даже если такое право вернуть налог было.

Работодатель может пересчитать налог только за текущий год. Налоговый вычет на ребёнка за прошедшие годы надо будет получить самостоятельно по декларации (она подаётся отдельно за каждый год).

Доброго времени суток, Анна! Необходимость онлайн-кассы зависит от того, как организовано взаимодействие участников цепочки "покупатель-маркетплейс-продавец". Если покупатель оплачивает товар на сайте, а маркейтплейс принимает у него оплату и формирует чек, а затем за вычетом комиссии перечисляет деньги Вам, то необходимость онлайн-кассы отсутствует. Если же деньги от покупателя поступают непосредственно к Вам, то необходимость онлайн-кассы есть.

Выбор того или иного режима налогообложения зависит в Вашем случае от предполагаемых масштабов Вашей деятельности (оборотов, наличия сотрудников и т.п.). Общий режим налогообложения скорее всего Вам не подойдет.

Спасибо за ответ! Сотрудников у нас нет, скажите, пожалуйста, в данном случае могу перейти на самозанятость?

Либо использовать патентную систему?