Продажа доли в ооо ндфл - 58 советов адвокатов и юристов
Никакой.
Доход от продажи физическим лицом - резидентом РФ доли в ООО облагается по налоговой ставке 13% (п. 1 ст. 224 НК РФ). При этом согласно п. 17.2 ст. 217 НК РФ освобождаются от обложения НДФЛ доходы, получаемые от реализации (погашения), в том числе долей участия в уставном капитале российских организаций при условии, что на дату реализации (погашения) таких долей они непрерывно принадлежали налогоплательщику на праве собственности или ином вещном праве [b]более пяти лет.[/b] Продажа 3%доли в ООО, получение до 2011 года будет ли налог?
Никакой.
Доход от продажи физическим лицом - резидентом РФ доли в ООО облагается по налоговой ставке 13% (п. 1 ст. 224 НК РФ). При этом согласно п. 17.2 ст. 217 НК РФ освобождаются от обложения НДФЛ доходы, получаемые от реализации (погашения), в том числе долей участия в уставном капитале российских организаций при условии, что на дату реализации (погашения) таких долей они непрерывно принадлежали налогоплательщику на праве собственности или ином вещном праве более пяти лет.
СпроситьДоход от продажи доли в уставном капитале ООО облагается НДФЛ по ставке 13%, если налогоплательщик — налоговый резидент РФ, или 30% — если нет. Налог исчисляется и уплачивается самостоятельно, с заполнением декларации 3-НДФЛ. Была участником ООО владела долей на зем.
Участки более 5 лет.., привыходе получила свою часть зем. Участка. И был он ещё 2 года в собственности должна ли я платить ндфл с продажи
Доход от продажи доли в уставном капитале ООО облагается НДФЛ по ставке 13%, если налогоплательщик — налоговый резидент РФ, или 30% — если нет. Налог исчисляется и уплачивается самостоятельно, с заполнением декларации 3-НДФЛ.
СпроситьНе нужно. Нет прибыли. День!
Подскажите, пожалуйста: вопрос.
Человек, имеет 100% долю в ООО, (как физическое лицо).
Система налогообложения 6%
Владеет, долей с 2010 года.
При продажи доли, нужно будет платить ндфл или нет? Заранее, спасибо.
Консультации по корпоративному праву только платные. Ищите юриста на сайте, пишите в личку. Продали свою долю 50% в ООО второму учредителю за 10000 руб (стоимость вложений в уставной капитал) путем выхода из общества (без договора купли-продажи). Подскажите, пожалуйста, какие документы предоставить в налоговую для сдачи 3-НДФЛ в 2023 году и необходимо ли оплачивать 13% с 10000 руб?
Консультации по корпоративному праву только платные. Ищите юриста на сайте, пишите в личку.
СпроситьНичего он платить не будет! А какой дурак будет покупать эту долю за миллион рублей? Видимо вы студент, и вам задали этот вопрос. Я вам ответила что платить не будете НДФЛ. более мотивированный ответ только платно. К любому юристу сайта. Бесплатно вам не ответят. Это затраты времени. А время-это деньги. Помогите разобраться, пожалуйста. В ООО единственный участник. Уставный капитал равен 10000 рублей. Данный участник решил продать свою долю (100%) за 1 миллион рублей (срок владения долей превышает пять лет). Будет ли он обязан платить налог с суммы дохода от продажи доли?
Ничего он платить не будет! А какой дурак будет покупать эту долю за миллион рублей?
СпроситьВидимо вы студент, и вам задали этот вопрос. Я вам ответила что платить не будете НДФЛ. более мотивированный ответ только платно. К любому юристу сайта. Бесплатно вам не ответят. Это затраты времени. А время-это деньги.
СпроситьДобрый день!
Если срок владения доли свыше 5 лет, то полученные денежные средства от продажи доли не облагается НДФЛ.
Если срок владения меньше, то 13%-минус сумма, потраченная на оплату доли. Как можно воспользоваться вычетом по НДФЛ при продаже имущества ООО /есть 5 лет и 11 лет/ Заранее благодарен!
Добрый день!
Если срок владения доли свыше 5 лет, то полученные денежные средства от продажи доли не облагается НДФЛ.
Если срок владения меньше, то 13%-минус сумма, потраченная на оплату доли.
СпроситьДоход от продажи доли в уставном капитале ООО облагается НДФЛ по ставке 13%, если налогоплательщик - налоговый резидент РФ, или 30% - если нет. Налог исчисляется и уплачивается самостоятельно, с заполнением декларации 3-НДФЛ. В общем случае налог не уплачивается, если на дату продажи доли срок владения ею составил более пяти лет. Также возможно применить имущественный вычет. Должен ли я заплатить налог при продаже доли в компании если я владел ею больше трёх лет?
Доход от продажи доли в уставном капитале ООО облагается НДФЛ по ставке 13%, если налогоплательщик - налоговый резидент РФ, или 30% - если нет. Налог исчисляется и уплачивается самостоятельно, с заполнением декларации 3-НДФЛ. В общем случае налог не уплачивается, если на дату продажи доли срок владения ею составил более пяти лет. Также возможно применить имущественный вычет.
СпроситьОбычный НДФЛ, уменьшать зачем? Платить надо строго по закону! Обратитесь в ИФНС, там помогут! Есть ООО (образовано в ноябре 2019) с уставным капиталом 1 млн. руб., участник физическое лицо. Владение менее 5 лет. Сейчас хотим продать долю третьему лицу. Вопрос следующий: Сколько будет НДФЛ с продажи покупателя и как его уменьшить!?
Обычный НДФЛ, уменьшать зачем? Платить надо строго по закону! Обратитесь в ИФНС, там помогут!
СпроситьПоскольку при продаже полученной по наследству доли в уставном капитале ООО не соблюдается условие о 5-летнем сроке владения, установленное пунктом 17.2 статьи 217 НК РФ, то подоходный налог платится с дохода, в данном случае с суммы, полученной от продажи, с 20 000 рублей. Соответственно, должна быть сдана декларация 3-НДФЛ. Унаследовала компанию (единственный учредитель – мои 100%). Сразу после вступления в права (не выжидая времени владения фирмой, если на владение ООО есть такие сроки, как на недвижимость, например), продала её по цене уставного капитала (20 000 руб.). Т.е. уставной капитал = сумма сделки.
Должна ли я подать декларацию о доходах физлиц с этой сделки, ну и уплатить налог 13% соответственно.
Заранее благодарю за помощь и комментарии,
Инна.
Поскольку при продаже полученной по наследству доли в уставном капитале ООО не соблюдается условие о 5-летнем сроке владения, установленное пунктом 17.2 статьи 217 НК РФ, то подоходный налог платится с дохода, в данном случае с суммы, полученной от продажи, с 20 000 рублей. Соответственно, должна быть сдана декларация 3-НДФЛ.
СпроситьАнна, здравствуйте!
Доходы от реализации доли участия в уставном капитале российских организаций по общему правилу не облагаются НДФЛ, если на момент продажи вы непрерывно владели ею более пяти лет (п. 17.2 ст. 217 НК РФ).
Таким образом налог при продаже платить не нужно. Продажа ООО. 50 % доли с 2003 года, 50% с 2012 г. нужно ли платить НДФЛ при продаже?
Анна, здравствуйте!
Доходы от реализации доли участия в уставном капитале российских организаций по общему правилу не облагаются НДФЛ, если на момент продажи вы непрерывно владели ею более пяти лет (п. 17.2 ст. 217 НК РФ).
Таким образом налог при продаже платить не нужно.
СпроситьС доли в размере 5% НДФЛ, но можно применить имущественный налоговый вычет до 1 млн. руб, если ранее не пользовались или пользовались не в полном размере. Я участник ООО с 2005 года. Хочу продать свою долю. По п.17.2 ст.217 НК РФ доходы от продажи доли не облагаются НДФЛ, если владеешь долей свыше 5 лет. Но, изначально было 5 участников с равной долей 20% (2000 рублей). Четыре года назад вышел один участник и моя доля стала составлять 25% (2500 рублей). Такое изменение размера доли ведет к уплате НДФЛ?
С доли в размере 5% НДФЛ, но можно применить имущественный налоговый вычет до 1 млн. руб, если ранее не пользовались или пользовались не в полном размере.
СпроситьВсе зависит от срока владения долей. Да, будет
Согласно абзацу второму подп. 1 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса Российской Федерации при продаже доли (ее части) в уставном капитале организации налогоплательщик может уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.
Иных норм об уменьшении подлежащих налогообложению доходов от продажи имущественных прав статьей 220 Кодекса не предусмотрено. Юридическая фирма ооо - деятельность аренда. Уставный капитал 10 000 руб. Участники 2 физ лица резиденты и владеют долями 5 лет.
Вопрос: при продаже доли 100% за 100 000 000 руб. третьему лицу будет ли облагаться НДФЛ у продавца?
Да, будет
Согласно абзацу второму подп. 1 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса Российской Федерации при продаже доли (ее части) в уставном капитале организации налогоплательщик может уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.
Иных норм об уменьшении подлежащих налогообложению доходов от продажи имущественных прав статьей 220 Кодекса не предусмотрено.
СпроситьСрок давности по налоговым правонарушениям в данном случае 3 года. В июне 2018 года я продала долю ООО в уставном капитале. Декларация ("нулевая") 3-ндфл подана не была. 20 ноября 2020 года из ФНС мне пришло информационное письмо о предоставлении декларации 3-ндфл. Знаю, что согласно ст. 119 НК РФ полагается штраф 1000 рублей, однако пока что штраф не налагали. Есть ли срок исковой давности, а также срок наложения штрафа? Хотелось бы его избежать.
Нет, т.к. доходом признается не все материальные поступления, а только те которые превышают сумму понесенных расходов, пример: внесли 10000 уставной капитал, продали за 10000 рублей, ндфл равен 0 %; внесли 10000 в уставной капитал, продали за 20000 рублей, доход 10000 ндфл равен 1300 рублей. Уплачивается ли НДФЛ при продаже доли в ООО, если прибыли нет - сколько внес за столько и продает (по номиналке)?
Нет, т.к. доходом признается не все материальные поступления, а только те которые превышают сумму понесенных расходов, пример: внесли 10000 уставной капитал, продали за 10000 рублей, ндфл равен 0 %; внесли 10000 в уставной капитал, продали за 20000 рублей, доход 10000 ндфл равен 1300 рублей.
СпроситьПродавший принадлежащую ему долю в уставном капитале ООО, получает доход, на который в общем случае начисляется НДФЛ — по ставке 13%.
Возможна, вместе с тем, ситуация, когда данный налог может физлицом не уплачиваться. Для этого должна быть соблюдена совокупность следующих 2 условий:
на момент продажи доли в ООО человек владел ей более 5 лет;
соответствующая доля была приобретена гражданином после 01.01.2011 года. А если доля была приобретена в 2005 году? Продали в 2019 году 30 процентов доли в уставном капитале ооо. Владели более 5 лет. Нужно ли подавать 3-ндфл и платить налог?
Продавший принадлежащую ему долю в уставном капитале ООО, получает доход, на который в общем случае начисляется НДФЛ — по ставке 13%.
Возможна, вместе с тем, ситуация, когда данный налог может физлицом не уплачиваться. Для этого должна быть соблюдена совокупность следующих 2 условий:
на момент продажи доли в ООО человек владел ей более 5 лет;
соответствующая доля была приобретена гражданином после 01.01.2011 года.
СпроситьНужно. Льгота была бы, если бы доля была приобретена начиная с 2011 года (п. 17.2 ст. 217 НК РФ; ч. 7 ст. 5 Закона от 28.12.2010 N 395-ФЗ; Письмо УФНС России по г. Москве от 06.10.2011 N 20-14/096429).
При этом налоговые резиденты РФ вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом — уменьшить сумму облагаемого дохода (п. 3 ст. 210, пп. 1 п. 1, пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ; пп. «б» п. 2 ст. 1, п. 2 ст. 2 Закона от 08.06.2015 N 146-ФЗ)
[b][i]С Уважением, адвокат в г. Москва – Степанов Вадим Игоревич.[/i][/b] Пишут, что с 2019 года срок приобретения доли для получения данной льготы не имеет значения? В 2018 году была продана доля в ООО с рассрочкой выплат на 2019,20,21 годы. ООО было организовано в 2009 году и срок владения исчисляется с этого времени. Нужно ли платить НДФЛ с дохода поступившего в 19 году? Спасибо.
Нужно. Льгота была бы, если бы доля была приобретена начиная с 2011 года (п. 17.2 ст. 217 НК РФ; ч. 7 ст. 5 Закона от 28.12.2010 N 395-ФЗ; Письмо УФНС России по г. Москве от 06.10.2011 N 20-14/096429).
При этом налоговые резиденты РФ вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом — уменьшить сумму облагаемого дохода (п. 3 ст. 210, пп. 1 п. 1, пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ; пп. «б» п. 2 ст. 1, п. 2 ст. 2 Закона от 08.06.2015 N 146-ФЗ)
С Уважением, адвокат в г. Москва – Степанов Вадим Игоревич.
Спросить
Пишут, что с 2019 года срок приобретения доли для получения данной льготы не имеет значения?
СпроситьВадим, здесь надо уточнять дату. Когда именно? К сделкам, совершенным до 27 ноября 2018 года применяются одни правила, к более поздним - другие. Для получения подробной консультации Вы можете обратиться в приватном порядке.
С Уважением, адвокат в г. Москва – Степанов Вадим Игоревич.
СпроситьНДФЛ, в теории. Более точный ответ смогут дать на консультации. Для консультации не достаточно данных. Добавьте хотя бы дату приобретения и сведения о том, вносилась ли доля в уставный капитал... Владею долей офиса более 5 лет, более 3 х лет не работаю в этом ООО. КАКОЙ НАЛОГ мне придется заплатить, продавая зту долю этому же ООО?
НДФЛ, в теории. Более точный ответ смогут дать на консультации. Для консультации не достаточно данных. Добавьте хотя бы дату приобретения и сведения о том, вносилась ли доля в уставный капитал...
СпроситьЗдравствуйте,
Смотря по какой цене Вы продаете свою долю в Уставе. Если по номинальной, то не нужно.
Желаю Вам удачи и всех благ! Владею ООО увеличил уставной капитал в марте 2018 г. При продаже 50% уставного капитала надо уплачивать НДФЛ.
Здравствуйте,
Смотря по какой цене Вы продаете свою долю в Уставе. Если по номинальной, то не нужно.
Желаю Вам удачи и всех благ!
СпроситьУ Вас возникнет НДФЛ (13%), если будете продавать по стоимости с учетом имущества.
Либо продавайте через год, тогда срок владения превысит 5 лет, соответственно, налога не возникнет. А можно продавать не учитывая стоимость имущества? Это не будет заниженной ценой, какие могут быть последствия? Я являюсь единственным учредителем ООО, открытым мною в сентябре 2015 г., и в это же время на фирму было куплено недвижимое имущество. Сейчас я хочу продать долю в фирме, соответственно делать это нужно по стоимости с учетом остаточной стоимости имущества принадлежащего фирме? Какие налоги тогда у меня возникнут?
У Вас возникнет НДФЛ (13%), если будете продавать по стоимости с учетом имущества.
Либо продавайте через год, тогда срок владения превысит 5 лет, соответственно, налога не возникнет.
Спросить
А можно продавать не учитывая стоимость имущества? Это не будет заниженной ценой, какие могут быть последствия?
СпроситьВы продаете долю как физическое лицо. Вправе продавать за сколько хотите, и даже дарить (никакого запрета нет).
СпроситьЗдравствуйте, Надежда Николаевна!
Согласно п.17.2. ст. 217 Налогового кодекса РФ при продаже доли в уставном капитале ООО, принадлежащей Вам более 5 (пяти) лет, такой доход освобождается он НДФЛ. Доля в уставном капитале ООО была приобретена в 2001 году. Нужно ли платить НДФЛ при ее продаже?
Здравствуйте, Надежда Николаевна!
Согласно п.17.2. ст. 217 Налогового кодекса РФ при продаже доли в уставном капитале ООО, принадлежащей Вам более 5 (пяти) лет, такой доход освобождается он НДФЛ.
СпроситьОчень странно если честно что вы подобный вопрос задаете на этом портале, поскольку как минимум когда у человека бизнес с подобным оборотом то у него есть свой юрист для решения подобных вопросов.
При продаже долей/ акций с разницы физическое лицо уплачивает НДФЛ по стандартной ставке 13%, а организация - налог с доходов согласно применяемой системе налогообложения (налог на прибыль по ставке 20%5 или единый налог на УСН). Это правило в части продажи долей/ акций остается неизменным. Продаю ооо с имуществом, уставной капитал 6 800 000 р. Продажа за 150 000 000.
Покупатель покупает за кредит в Банке. Какой налог я уплачиваю?
Очень странно если честно что вы подобный вопрос задаете на этом портале, поскольку как минимум когда у человека бизнес с подобным оборотом то у него есть свой юрист для решения подобных вопросов.
При продаже долей/ акций с разницы физическое лицо уплачивает НДФЛ по стандартной ставке 13%, а организация - налог с доходов согласно применяемой системе налогообложения (налог на прибыль по ставке 20%5 или единый налог на УСН). Это правило в части продажи долей/ акций остается неизменным.
СпроситьЗдравствуйте, продать можно за любую сумму, главное, чтобы нашелся покупатель. Согласно п. 1 ст. 224 НК РФ, в отношении указанных доходов применяется налоговая ставка в размере 13%.
В соответствии с положениями п. 3 ст. 210 НК РФ, доходы, полученные от продажи доли можно уменьшить на налоговые вычеты, предусмотренные ст. 220 НК РФ. Участники владеют долей более 5 лет. Разве 13% НДФЛ платить нужно? ООО с 2009 года на ОСНО имеет на балансе депо стоимость 6 млн. руб. Два учредителя по 50% по 15 тыс. руб. УК.
Вопрос: можно ли продать доли участников и имущество за 40 млн. руб. и какие налоги?
Здравствуйте, продать можно за любую сумму, главное, чтобы нашелся покупатель. Согласно п. 1 ст. 224 НК РФ, в отношении указанных доходов применяется налоговая ставка в размере 13%.
В соответствии с положениями п. 3 ст. 210 НК РФ, доходы, полученные от продажи доли можно уменьшить на налоговые вычеты, предусмотренные ст. 220 НК РФ.
Спросить
Здравствуйте Марина,
1. Физлица при продаже доли в УК обязаны сами исчислить, уплатить и до 30 апреля года, следующего за отчетным, представить декларацию по налогу на свои доходы (подп. 2 п. 1 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ). Облагаемая база вычисляется с учетом всех реальных доходов (п. 1 ст. 210 НК РФ).
Доходы физического лица — налогового резидента облагаются по ставке 13% (п. 1 ст. 224 НК РФ), а доходы физического лица — нерезидента — по ставке 30% (п. 3 ст. 224 НК РФ).
Доходы физического лица — налогового резидента от продажи доли в уставном капитале могут быть уменьшены на налоговый вычет в размере фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением доли в уставном капитале (подп. 2 п. 2 ст. 220, п. 3 ст. 210, п. 1 ст.224 НК РФ).
Перечень связанных с покупкой доли расходов закреплен в абз. 3–5 подп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ. Он состоит из расходов в виде самого взноса в УК и увеличения доли в нем. Если расходы подтвердить невозможно, то можно уменьшить доход от продажи доли в уставном капитале на 250 тыс. руб.
Доходы, полученные при продаже доли, освобождаются от налогообложения, если на дату совершения сделки права на них принадлежали собственнику непрерывно более 5 лет (п. 17.2 ст. 217 НК РФ).
С уважением,
адвокат Волобуев В.В.
СпроситьИлья Станиславович, да должны в соответствии с действующим законодательством и не забудьте подать декларацию в налоговую. Доходы от реализации доли участия в уставном капитале российских организаций не облагаются НДФЛ при соблюдении совокупности условий (п. 17.2 ст. 217 НК РФ; ч. 7 ст. 5 Закона от 28.12.2010 N 395-ФЗ; Письмо УФНС России по г. Москве от 06.10.2011 N 20-14/096429):
на дату продажи доли участия она непрерывно принадлежала вам более пяти лет;
доля участия была приобретена вами начиная с 01.01.2011.
[b][i]С Уважением, Адвокат по г. Москва и Московской области – Степанов Вадим Игоревич[/i].[/b] Продаём доли в ооо, должны ли мы платить 3 НДФЛ с такой реализации.
Илья Станиславович, да должны в соответствии с действующим законодательством и не забудьте подать декларацию в налоговую.
СпроситьДоходы от реализации доли участия в уставном капитале российских организаций не облагаются НДФЛ при соблюдении совокупности условий (п. 17.2 ст. 217 НК РФ; ч. 7 ст. 5 Закона от 28.12.2010 N 395-ФЗ; Письмо УФНС России по г. Москве от 06.10.2011 N 20-14/096429):
на дату продажи доли участия она непрерывно принадлежала вам более пяти лет;
доля участия была приобретена вами начиная с 01.01.2011.
С Уважением, Адвокат по г. Москва и Московской области – Степанов Вадим Игоревич.
СпроситьЗдравствуете. :sm_ab:
Рисков тут много ибо в последнее время модно стало кидать друг друга и всех вариантов не перечесть: ( ( (
Вы однако правы НДФЛ надо оплатить и не забыть подать декларацию вовремя.
Всего Вам самого доброго и приятного. Счастья, добра и благополучия.
С уважением коллектив ООО "ОРИОН". Рисков множество, однозначно налоговый орган заинтересуется данной сделкой, так как фирма нулевая, и кто-то выкупает долю за такие бешеные деньги, учитывая, что номинальная стоимость доли практически ноль... Добрый день! Подскажите, пожалуйста, есть ООО, два собственника (физ. лица), офиц. Бух.отчетность нулевая (валюта баланса ноль). Один собственник продает долю другому за 20 000 000 р. Вопрос: при продаже участником доли за 20 000 000 р. Какие риски могут возникнуть у ООО (оплата налога, банкротства и тд)? и продавец должен уплатить НДФЛ, верно?
Здравствуете. 
Рисков тут много ибо в последнее время модно стало кидать друг друга и всех вариантов не перечесть: ( ( (
Вы однако правы НДФЛ надо оплатить и не забыть подать декларацию вовремя.
Всего Вам самого доброго и приятного. Счастья, добра и благополучия.
С уважением коллектив ООО "ОРИОН".
Спросить
Рисков множество, однозначно налоговый орган заинтересуется данной сделкой, так как фирма нулевая, и кто-то выкупает долю за такие бешеные деньги, учитывая, что номинальная стоимость доли практически ноль...
СпроситьЗдравствуйте. Вы должны подать декларацию. Налогооблагаемая база — это доходы от реализации за минусом расходов на приобретение доли. Создали ООО в 2008 году 2 учредителя. В 2016 г. один продает свою долю другому по номиналу. Нужно ли подавать декларацию 3-ндфл при продаже доли?
Здравствуйте. Вы должны подать декларацию. Налогооблагаемая база — это доходы от реализации за минусом расходов на приобретение доли.
СпроситьЧитайте также:
- Доля участника ООО
- Продажа ООО без купли-продажи
- Уставная доля в ООО
- Доли в уставном капитале ООО
- Доля уставного капитала ООО
- Договор купли продажи ООО
- Продажа доли в ООО
- Продать долю ООО
- Выход из доли ООО
- Документы для продажи ООО
- Доля имущества в ООО
- Доля в ооо это имущество
- Доля учредителей в уставном капитале ООО
- Ндфл ООО
- Стоимость доли ООО
