Ндфл имущественный / Налоги - 4301 советов адвокатов и юристов

Добрый день! Для получения имущественного вычета не имеет значения наличие долга от статуса ИП. Учитывая, что Вы не работали в качестве ИП, но не закрывали его, долг у Вас образовался по страховым взносам (его в любом случае надо погасить). А имущественный вычет заключается в возврате НДФЛ, который был удержан с Вашего дохода (кроме дохода, который Вы получили в качестве ИП, если был такой). Если у Вас помимо статуса ИП были и доходы от трудовой деятельности, то их и можете возвратить. Отдельно уплачиваете долг по страховым взносам.

Здравствуйте

Налог при продаже имущества полученного по наследству будет оплачиваться размере 13 % от цены указаны в договоре продажи либо от 70 % кадастровой стоимости если цена в договоре будет ниже

Срок владения отчитывается от даты смерти наследодателя составляет три года

По истечении этого срока вы можете продавать наследственное имущество за любую, цену налог платить уже не будете (письмо департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 28 марта 2013 г. № 03-04-05/5-303 «О получении имущественного налогового вычета по НДФЛ при продаже квартиры».)

В дополнению к ответу ю.Ердяковой: Вы также вправе использовать вычет в 1,0 млн. руб. при продаже ранее 3 лет.

Добрый день

Налоговая инспекция рассматривает декларации граждан, только за три предыдущих года.

Имущественный вычет не имеет срока давности.

Вы смогли бы сейчас подать декларации за 2019-2017 годы, но только при условии, что уплачивали НДФЛ. ТОЛЬКО с НДФЛ делается возврат!

Добрый день, уже нет, срок давно прошел.

Добрый день! Можете, если больше никогда не использовали вычет на покупку. Размер такого имущественного вычета в тот год составлял 1 млн руб., его и можете вернуть, если сумма покупки больше. Подайте декларацию сначала за 2017 год (если подавали, то уточненную), весь НДФЛ по этой декларации у вас будет к возврату. Далее подаете за 2018 на остаток вычета и т. д., пока не вернете всю сумму вычета. Возвращать можно НДФЛ за периоды, с которых прошло не более трех лет.

Здравствуйте!

При дарении вы будете платить налог 13% от кадастровой стоимости.

Антон, здравствуйте!

Оформляйте договор дарения с правом пожизненного проживания.

Суть договора дарения состоит в передаче недвижимости безвозмездно.

Если тот, кто дарит, хочет и дальше проживать в квартире, нужно отразить это условие в договоре.

Прописать его нужно так, чтобы оно не вызывало разночтений, не имело двоякого смысла.

После подписания договора недвижимость переходит в собственность одаряемого, а бывший собственник будет жить в квартире и иметь там прописку. Если условие о пожизненном проживании не указано, то даритель лишается собственности, права проживать и прописки.

Ст. 572 ГК РФ,

1. По договору дарения одна сторона (даритель) безвозмездно передает или обязуется передать другой стороне (одаряемому) вещь в собственность либо имущественное право (требование) к себе или к третьему лицу либо освобождает или обязуется освободить ее от имущественной обязанности перед собой или перед третьим лицом.

При наличии встречной передачи вещи или права либо встречного обязательства договор не признается дарением. К такому договору применяются правила, предусмотренные пунктом 2 статьи 170 настоящего Кодекса.

2. Обещание безвозмездно передать кому-либо вещь или имущественное право либо освободить кого-либо от имущественной обязанности (обещание дарения) признается договором дарения и связывает обещавшего, если обещание сделано в надлежащей форме (пункт 2 статьи 574) и содержит ясно выраженное намерение совершить в будущем безвозмездную передачу вещи или права конкретному лицу либо освободить его от имущественной обязанности.

Обещание подарить все свое имущество или часть всего своего имущества без указания на конкретный предмет дарения в виде вещи, права или освобождения от обязанности ничтожно.

3. Договор, предусматривающий передачу дара одаряемому после смерти дарителя, ничтожен.

К такого рода дарению применяются правила гражданского законодательства о наследовании.

Для составления договора можно обратиться к юристу или оформить самостоятельно.

Предварительно необходимо согласовать условия договора. Он должен быть безвозмездным. Одаряемый должен согласиться принять квартиру в дар.

Далее предпринять шаги:

Подготовить пакет документов.

Составить договор в письменном виде.

Зарегистрировать переход собственности на квартиру.

Перед тем, как собирать документы, нужно удостовериться, что даритель – единственный собственник жилья. Другие собственники должны дать согласие на передачу в дар квартиры. Согласие заверяется нотариально.

Единственное, налог в любом случае придется оплачивать, так как вы не являетесь близким родственником брату вашего деда.

Всех благ Вам!

Здравствуйте, Антон! Для брата деда выгоднее договор пожизненной ренты, да и при дарении от брата деда (ст.572 ГК РФ) к Вам Вы попадаете на налог 13%, т.к. согласно ст.217 НК РФ такие доходы не освобождены от налогообложения: разве что если дед жив, то брат подарит деду, а дед вам.

Если же дарение не подходит, то если будут передаваться деньги, то нужен договор купли-продажи (ст.549 ГК РФ). Но если не будут, то это не вариант, чтобы сделку не оспорили как притворную согласно ст.170 ГК РФ. А в договоре можно прописать право пожизненного пользования этим жилым помещением. Тогда брат деда сможет там проживать.

Здравствуйте

Я рекомендовал бы через договор купли-продажи. Избежите ненужных расходов. Если квартира в пользовании свыше 5 лет, налог не выплачивается. Самостоятельно составите ДКП, все расходы - 2000 госпошлина.

Любую сделку в этом возрасте возможно признать ничтожной - в силу закона.

ОДНАКО, собственник квартиры, как завещатель может распорядиться своим имуществом на основании статьи 1120 ГК РФ.

Для чего следует обратиться к нотариусу - для составления завещания.

Добрый день! Вы можете с дедушкой оформить договор дарения квартиры или договор купли-продажи и зарегистрировать возникновение и переход права собственности в Росреестре с обременением в виде сохранения права пользования указанной квартирой Вашего дедушки. После его смерти Вы можете погасить регистрационную запись об обременении путем подачи соответствующего заявления в Росреестр.

Здравствуйте!

Самый простой вариант, самый, в принципе дешевый по расходам такой.

ЗАКЛЮЧАЕТЕ договор купли-продажи, в котором указывается сохранени права проживания продавца в данной квартире пожизненно.

При заключении договора ознакомьтесь с нормами параграфа 7 части 2 Гражданского кодекса РФ.

Если дед владел квартирой более 5 лет, то лучше оформить договор купли продажи, чтобы ни дед, ни вы не платили налог. А в договоре согласно ст.420 ГК РФ указать, что у продавца сохраняется пожизненное право проживания в этой квартире.

Если же вы оформите договор дарения, то вам придется платить налог 13% от кадастровой стоимости, а это немалая сумма.

Так что только купля-продажа.

Здравствуйте, Антон, оформляйте договор купли продажи ст.549 ГК РФ, это выгоднее в финансовом плане, если квартира в собственности более 3 лет в случае договора приватизации, дарения, или если это единственное жилье, то НДФЛ он платить не будет, согласно ст.217.1 НК РФ. Если заключите договор дарения, ст.572 ГК РФ, Вам придется платить НДФЛ 13% от кадастровой стоимости квартиры, что весьма накладно, поскольку даритель не является Вашим близким родственником. Что касается его регистрации по месту жительства (прописки) он просто может не выписываться из квартиры. Если нужна гарантия проживания, в договоре купли продажи можете предусмотреть условие о пожизненном проживании продавца в квартире.

Здравствуйте

Переоформить на вас эту квартиру можно по различным сделкам, пусть это будет дарение, купля-продажа, договор ренты с пожизненным содержанием или завещание, каждая из вышеуказанных сделок имеет свои особенности в оформлении и дате наступления право собственности, перехода права собственности на ваше имя

Поэтому, для того чтобы не было дополнительных возможностей отменить такую сделку, лучший способ решения вопроса это либо договор ренты с пожизненным содержанием но в этом случае только после смерти вы остановитесь полноправным собственником, либо договор дарения (если денег платить не собираетесь)

Если стоит вопрос о пожизненным пользовании этой квартиры, то обязательно нужно вписать в договор, в частности, дарения (ст. 572 ГК РФ) такое условие, при этом при регистрации перехода права собственности на данную квартиру по договору дарения, одновременно регистрируйте право пожизненного пользования квартирой бывшим собственником

Успешного Вам решения по этому делу!

Добрый день! Если в течении 2019 года за вас ваш работодатель делал отчисления хотя бы в течение месяца, то вы можете подавать на вычет в свою ифнс, заполнив декларацию, приложив договор купли продажи, а также получив справку 2 ндфл за отработанный период.

В Вашем случае вычет от работы не зависит. Вы можете в декларации указать вычет при продаже в 1,0 млн. руб.

Здравствуйте) Да, можете.

Мнения разделились... Так все таки, зависит ли имущественный вычет 1 млн руб при продаже квартиры или нет от моей безработности?

Вы можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом в размере ваших документально подтверждённых расходов на приобретение дома или до 1 млн. руб. (на ваш выбор). Таким образом, при использовании имущественного налогового вычета НДФЛ с доходов от продажи дома составит 0. Подать налоговую декларацию нужно будет в любом случае.

Все зависит от суммы продажи. Если вы будете продавать по цене до 1 млн руб, и кадастровая стоимость тоже будет менее 1 млн руб, то налог вы платить не будете. Но не забудьте в следующем году сдать декларацию в ФНС.

По общему правилу, по доходам, полученным физическим лицом от продажи имущества, принадлежащего ему на праве собственности, организация налоговым агентом не признается. Обязанность уплатить НДФЛ в бюджет возлагается непосредственно на физическое лицо - получателя дохода (п. 2 ст. 226, п.п. 2 п. 1 ст. 228 НК РФ).

Следует учитывать следующее, что при продаже имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более, вычет не предоставляется. Доходы от реализации такого имущества не облагаются НДФЛ и декларировать их не нужно.

При расчете вы можете уменьшить доход от продажи по своему выбору двумя способами (п.п. 1 п. 1, 2 ст. 220 НК РФ):

- на расходы по приобретению имущества при наличии подтверждающих документов или

- на имущественный вычет в размере 250 000 руб.

Здравствуйте. Не нужно.

Добрый день! Да, можете. Можно просто применить имущественный вычет в сумме 250 000 руб. на основании абз. 4 пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ.

А можно учесть вместо этого фактические расходы на приобретение этого имущества на основании пп. 2 этого же пункта. Копии расходных документов прикладываете к декларации.

Здравствуйте. Да можете.

Даже если срок владения менее 3-х лет?

А по стоимости оборудования никаких ограничений нет? Спасибо заранее))

Здравствуйте!

Налогом не облагаются 250 тыс. рублей. Нужно подать налоговую декларацию.

Здравствуйте

При продаже физическим лицом любого имущества учитывается минимальный срок владения. Это период, по истечении которого собственник не обязан подавать декларацию и платить НДФЛ.

Для автомобилей он составляет три года. П.п 2 п. 2 ст. 220 НК РФ

Вы вправе воспользоваться имущественным вычетом для определения налогооблагаемой базы в сумме 250 000 Р.

Этот вопрос достаточно подробно рассмотрен, с соответствующими раскладами, например, по этому адресу: Подробнее ➤

Предоставление имущественного налогового вычета в связи с переводом нежилого строения (здания) в жилой дом НК РФ не предусмотрено.

Я так поняла, что придется через суд возмещать НДФЛ?

Добрый день! В соответствии с п. 8 ст. 220 НК РФ вы можете начать получать данный вычет по месту работы, то есть работодатель не будет удерживать с вас НДФЛ при начислении вам зарплаты и иного дохода. Для этого надо подать в налоговую заявление и подтверждающие документы, какие вы приложили бы к декларации, представляя ее по окончании года (как и декларацию, их можно подать электронно через личный кабинет на nalog.ru). В течение месяца налоговый орган выдаст вам уведомление о праве на имущественный вычет, с которым вы обратитесь к налоговому агенту (своему работодателю) и тот не будет с вас удерживать НДФЛ.

Здравствуйте, Наталья!

Налоговый вычет за 2020 год Вы сможете получить только в 2021 году.

А если возврат на счёт, то надо ждать до сл года?

Имущественный вычет и возврат за обучение исчисляется не из всех налогов...

а только с учетом налога на доходы физических лиц (НДФЛ)

Добрый день! В соответствии п. 5 ст. 220 НК РФ имущественный вычет в сумме расходов на приобретение недвижимости не предоставляется в части расходов, покрываемых, в частности, средствами материнского капитала.

В остальной части вы можете в обычном порядке, то есть при соблюдении прочих условий, воспользоваться имущественным вычетом (как следует из вопроса, это 600 000 руб.).

Если вы являетесь плательщиком НДФЛ, то имущественный налоговый вычет можете получить с суммы 600000 рублей.

Здравствуйте!

Каким образом дарение было оформлено 30 лет назад?

Здравствуйте, если не истекли 3 года с момента регистрации вашего права собственности, то при продаже вы должны будете заплатить НДФЛ 13%.

Однако вы можете применить имущественный вычет 1 000 000 рублей. То есть от суммы полученной за дом вычесть 1 000 000 рублей и с остатка рассчитать НДФЛ.

Да, если у Вас не было доли ранее в этом доме, то сам факт регистрации ни на что не влияет.

С Уважением, адвокат – Степанов Вадим Игоревич.

Здравствуйте!

Имущественный налоговый вычет – это возврат 13%-ого НДФЛ, на который можно рассчитывать с момента покупки жилой недвижимости (точнее сказать с даты регистрации права собственности). Какую сумму НДФЛ удержали и будут удерживать с вашей зарплаты/доходов, эту же сумму и будут возвращать в виде вычета. Но у каждого вычета есть максимальный размер, об этом чуть ниже.

Так как право на вычет возникает с даты покупки, он не имеет срока годности — письмо Минфина от 11 июня 2014 г. № 03-04-05/28141. Вычет можно получить хоть через 10 лет после покупки квартиры, даже если она уже продана.

Да, 13 % НДФЛ, но можете применить имущественный вычет 1 000 000 рублей. То есть от суммы полученной за квартиру вычесть 1 000 000 рублей и с остатка рассчитать НДФЛ.

Сумма налога зависит от стоимости дома минус сумма, которая не облагается или вообще не будет если до не облагаемой суммы!

Если 3 года владения к моменту продажи не истекли, то она должна будет уплатить налог 13%, однако она может применить имущественный вычет 1 000 000 рублей. То есть от суммы полученной за дом вычесть 1 000 000 рублей и с остатка рассчитать НДФЛ.

Добрый день!

Ваш имущественный вычет составит 78 000 рублей.

Общий объём вычета действительно составляет 78 тыс. руб. Но если НДФЛ, уплаченный в прошлом году, был менее этой суммы, то остаток будет перенесён на следующие налоговые периоды до полного исчерпания.

Мария, здравствуйте. Эти данные должны быть в декларации по форме 3-НДФЛ за предыдущие периоды.

А если этих деклараций нет, можно узнать в налоговой инспекции?

Ваш доход на налоговый вычет не влияет. Это надо знать. Возвращается сумма до 260 тысяч рублей, т.е. 13% с 2 млн, потраченных на приобретение квартиры, но Возврату подлежит фактически уплаченный или начисленный налог на доходы.

Если собственник квартиры не работает или платит налоги как ИП на упрощенной системе налогообложения, вернуть налог с помощью имущественного вычета нельзя, потому что он не уплачивается в бюджет.

Добрый вечер! А где прописано, что деньги вам подарены?

Добрый день! С фактически уплаченного Вами НДФЛ 13%.

Согласно п.3 ст. 210 НК РФ доходы, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, налоговая база определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению, уменьшенных на сумму налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218-221 НК РФ.

Мама может получить вычет только с начисленного НДФЛ (когда работала) в год покупки, если он есть. Последующие года-нет.

Добрый вечер

Мама может получить налоговый вычет если она продала квартиру после 2014 г. в полном объеме но за три предшествующих года до даты выхода на пенсию

В соответствии с п. 10 ст. 220 Налогового кодекса РФ, пенсионер имеет право перенести остаток имущественного вычета «на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов.

Квартира продаётся завтра, а новая покупается через месяц, мама работающий пенсионер (официально)

Екатерина Михайловна, добрый день!

Отчитаться по доходам необходимо будет в 2021 году, до 30 апреля, подав декларацию 3-НДФЛ в налоговую по месту прописки.

По декларированию доходов: доходы 2 700 000 минус расходы 1804 500 р = 895 500 - налоговая база для начисления налога.

Можете его исчислить и уплатить.

Кроме того, с покупки квартиры имеете право на получение имущественного вычета 2 000 000 рублей в соответствии со ст. 220 Налогового кодекса РФ.

Если применить имущественный вычет, он закрывает налоговую базу, налог платить не нужно, остается остаток имущественного вычета 1 104 500, эта та сумма, с которой Вы можете вернуть 13%.

Конечно есть требования. Каким образом осуществлялось строительство?

В основном своими силами. Есть чеки в основном на стройматериалы: песок, цемент, ракушку, материалы для крыши, отделочные. Сами покупали материалы, сами строили.

Да, можете подать одновременно декларацию за 2019 год и заявление о подтверждении права на вычет на 2020 год, если по итогам 2019 года имеется неиспользованный остаток вычета.