ООО на УСН / Налоги - 1001 советов адвокатов и юристов
Лучше зарегистрировать ООО и сразу перейти на УСН, его легче ликвидировать, можно просто бросить через год по ст. 21.1 Закона о регистрации ЮЛ налоговая сама закроет, а с ИП надо обязательно есть доход нет дохода платить в ПФР взносы. Если бы вы там работали один, что для пилорамы вряд ли, можно было бы и самозанятым обойтись.
А так да или ИП или юр лицо, советую юр лицо. Обязательно ли открывать ип если планируешь открыть пилораму, или можно как-то по упращенной схеме.
Лучше зарегистрировать ООО и сразу перейти на УСН, его легче ликвидировать, можно просто бросить через год по ст. 21.1 Закона о регистрации ЮЛ налоговая сама закроет, а с ИП надо обязательно есть доход нет дохода платить в ПФР взносы.
Спросить
Если бы вы там работали один, что для пилорамы вряд ли, можно было бы и самозанятым обойтись.
А так да или ИП или юр лицо, советую юр лицо.
СпроситьЕсли вы ООО или ИП если получили доход сдаете декларацию согласно выбранной системе налогообложения ОСНО УСН. Пункты 1 и 2 ст. 228 НК РФ предусматривают, что платить НДФЛ обязаны те, кто сдаёт лом. То есть физические лица. НДФЛ для них исчисляется с каждой суммы, получаемой при реализации лома, который принадлежал им как объект собственности.
Исключением является лом металлов, бывший собственностью гражданина в течение трёх или более лет. В случае сдачи такого лома его владелец на основании пункта 17.1 ст. 217 Налогового Кодекса в полной мере освобождён от уплаты НДФЛ. Но это только в том случае, если владелец этого актива — налоговый резидент России. Здравствуйте!
А как вы сдавали лом?
Как в большинстве случаев-привезли, сдали, получили деньги, уехали.. никак не оформляли..
Тогда никому отчитываться не надо
Нигде никаких сведений о вас нет. За сдачу металлалома (19400 тысяч рублей). Надо в налоговую отчитываться?
Пункты 1 и 2 ст. 228 НК РФ предусматривают, что платить НДФЛ обязаны те, кто сдаёт лом. То есть физические лица. НДФЛ для них исчисляется с каждой суммы, получаемой при реализации лома, который принадлежал им как объект собственности.
Исключением является лом металлов, бывший собственностью гражданина в течение трёх или более лет. В случае сдачи такого лома его владелец на основании пункта 17.1 ст. 217 Налогового Кодекса в полной мере освобождён от уплаты НДФЛ. Но это только в том случае, если владелец этого актива — налоговый резидент России.
Спросить
Здравствуйте!
А как вы сдавали лом?
Как в большинстве случаев-привезли, сдали, получили деньги, уехали.. никак не оформляли..
Тогда никому отчитываться не надо
Нигде никаких сведений о вас нет.
СпроситьКУДиР - это книга учета доходов и расходов, которую должны вести все организации и ИП на УСН (ст. 346.24 НК РФ). Заверять книгу в налоговой инспекции не требуется, однако при любых вопросах к годовой декларации налоговики могут запросить книгу учета для более тщательной проверки. Добрый день. У вас УНС с доходов или доходы минус расходы? Значит кудир должны вести и п и ооо если они на усн? Обязаны ли ип вести кудир? Надо обязательно кудир 2021 г покупать?
КУДиР - это книга учета доходов и расходов, которую должны вести все организации и ИП на УСН (ст. 346.24 НК РФ). Заверять книгу в налоговой инспекции не требуется, однако при любых вопросах к годовой декларации налоговики могут запросить книгу учета для более тщательной проверки.
Спросить
Это возможно.
Оснований для вопросов нет. Может ли ООО (на УСН) ,которая зарегистрирована в Москве, стать учредителем ООО (на УСН) в Санкт Петербурге, зарегистрировать компанию и работать по ставке УСН-7%. Не возникнут ли вопросы со стороны налоговой инспекции?
Здравствуйте. Никаких рисков. При вашей системе налогообложения налоговые органы больше интересует целесообразность и обоснованность понесенных расходов, уменьшающих налоговую базу. А при сдаче в аренду у вас есть только доход. То есть, никаких рисков, получайте спокойно свои доходы от аренды. Так не может быть чтоьы у вас не было документов, она должна на балансе быть. Это ООО на УСН доходы-расходы. Есть такой вопрос: если мы сдадим холодильную витрину в аренду по договору, но при этом у нас нет документов, подтверждающих ее происхождение, то какие могут возникнуть риски при том, что мы будем получать регулярную оплату за эту аренду?
При вашей системе налогообложения налоговые органы больше интересует целесообразность и обоснованность понесенных расходов, уменьшающих налоговую базу. А при сдаче в аренду у вас есть только доход. То есть, никаких рисков, получайте спокойно свои доходы от аренды.
Спросить
Здравствуйте, Сергей!
Для ответа на Ваш вопрос нужно смотреть все документы. ООО зарегистрировано на УСН в 2006 г.
С 2011 г. сдает нулевые балансы, как оказалось, за ООО числятся недоимка по оплате налогов и пени, которые почему то до сих пор считаются. Никаких требований не получали, при переходе на электронный документооборот с 2020 г. также никаких требований не получали. Подскажите, как этот вопрос решить?
С уважением,
Разрешение нужно только на размещение свой торговой точки, на саму торговлю не нужно. Здравствуйте. Розничная торговля канцелярскими товарами не входит в перечень видов деятельности подлежащей лицензированию. У Вас как у налогоплательщика при ведении розничной торговли есть выбор системы налогообложения: 1. УСН; 2. ЕНВД; 3. традиционная система налогообложения. Удачи. Николай, доброго дня Вам!
[i]Нет, разрешение не нужно.
Данный вид деятельности не лицензируется.
Для осуществления деятельности по извлечению прибыли Вы должны быть зарегистрированы в качестве ИП или ООО.
С уважением [/i] Нужно ли разрешение на торговлю канцелярскими принадлежностями?
Разрешение нужно только на размещение свой торговой точки, на саму торговлю не нужно.
Спросить
Здравствуйте. Розничная торговля канцелярскими товарами не входит в перечень видов деятельности подлежащей лицензированию. У Вас как у налогоплательщика при ведении розничной торговли есть выбор системы налогообложения: 1. УСН; 2. ЕНВД; 3. традиционная система налогообложения. Удачи.
Спросить
Николай, доброго дня Вам!
Нет, разрешение не нужно.
Данный вид деятельности не лицензируется.
Для осуществления деятельности по извлечению прибыли Вы должны быть зарегистрированы в качестве ИП или ООО.
С уважением
СпроситьДенис, нет никаких ограничений. Можно работать с ООО.
Налоговый кодекс РФ это не запрещает.
Организации и физические лица могут сотрудничать с маркетплейсами в рамках любых доступных налоговых режимов: общая система налогообложения (ОСНО), упрощенка (УСН), система для сельхозпроизводителей (ЕСХН). А с ООО можно так же работать на макетплейсах?
Денис, нет никаких ограничений. Можно работать с ООО.
Налоговый кодекс РФ это не запрещает.
Организации и физические лица могут сотрудничать с маркетплейсами в рамках любых доступных налоговых режимов: общая система налогообложения (ОСНО), упрощенка (УСН), система для сельхозпроизводителей (ЕСХН).
СпроситьЗдравствуйте, да, можно. УСН для работы ИП будет оптимальным вариантом. Возможно ли перевести работу азс с ООО на ИП и какой режим налогооблажения в этом случае выбрать?
Здравствуйте, да вы правы, данная реализация является оптовой и ПСН к ней не применяется. Налоги нужно исчислить и оплатить по той системе налогообложения которую оформил ИП при регистрации (УСН или ОСН). Здравствуйте, Екатерина! Указанная Вами операция не является розничной, так как продажа товара в количестве 200 единиц в адрес юридического лица не может быть признана продажей с целью удовлетворения личных или бытовых нужд. Помогите.
ИП на ПСН, торговля.
Покупатель - ООО
Товар в количестве 200 шт Оплата произведена на расчетный счет
На нарушает ли ИП таким образом налоговое законодательство? Не будет ли данная продажа расцениваться как оптовая?
Здравствуйте, да вы правы, данная реализация является оптовой и ПСН к ней не применяется. Налоги нужно исчислить и оплатить по той системе налогообложения которую оформил ИП при регистрации (УСН или ОСН).
Спросить
Здравствуйте, Екатерина! Указанная Вами операция не является розничной, так как продажа товара в количестве 200 единиц в адрес юридического лица не может быть признана продажей с целью удовлетворения личных или бытовых нужд.
СпроситьА вы что плательщик НДС? на самом деле все очень просто переводите деньги себе на карту как доход ИП и все. При этом вы просто должны отразить сумму дохода в налоговой декларации и заплатить налоги. Тут все проще это не ООО) ИП без всяких ограничений может выводить деньги на свои счета, при этом оплачивать ничего не нужно. Вы должны платить только налоги согласно бухгалтерского учета и системы налогооблажения. Банк может взимать свои комиссии за перевод. Возможен ли штраф за перевод денег со своего расчетного счета ИП на свою же карту, если при формирование платежного поручения указывать НДС. И как правильно по закону ИП может выводить свои деньги с расчетного счета. Налоговая система усн.
А вы что плательщик НДС? на самом деле все очень просто переводите деньги себе на карту как доход ИП и все. При этом вы просто должны отразить сумму дохода в налоговой декларации и заплатить налоги. Тут все проще это не ООО)
СпроситьИП без всяких ограничений может выводить деньги на свои счета, при этом оплачивать ничего не нужно. Вы должны платить только налоги согласно бухгалтерского учета и системы налогооблажения. Банк может взимать свои комиссии за перевод.
СпроситьНужно смотреть документы. ООО продает, находящийся в собственности, земельный участок. ООО находится на упрощенной системе налогообложения. Рассматриваем несколько вариантов продажи.
1) покупателем выступает единственный учредитель ООО, как физическое лицо.
2) покупателем выступает физическое лицо (взаимозависимое с учредителем)
3) покупателем выступает физическое лицо (невзаимозависимое).
Вопросы:
1) по какой цене возможно провести сделку относительно кадастровой цены? Действует ли здесь правило 70% от кадастровой цены,?
2) какие необходимо будет заплатиь налоги?
3) на каком этапе надо будет платить налог, если сделка будет происходить с рассрочкой на один год.
4) в каком случае налоговая может доначислить налог?
Игорь, конечно, может.
Это прямо предусмотрено законом:
"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 17.02.2021)
НК РФ Статья 143. Налогоплательщики
1. Налогоплательщиками налога на добавленную стоимость (далее в настоящей главе - налогоплательщики) признаются:
организации;
индивидуальные предприниматели. Здравствуйте! Если Вы как ИП не подавали заявление о переходе на специальный налоговый режим (например, на упрощённую систему налогообложения), то Вы по умолчанию будете являться плательщиком НДС (ст. 143 НК РФ). Не может. Пусть регистрирует ООО с единственным учредителем. Может ли индивидуальный предприниматель использовать систему налогообложения, при которой он будет обязан уплачивать налог на добавленную стоимость?
Если да, то на основании какой статьи НК РФ?
С уважением, Игорь.
Игорь, конечно, может.
Это прямо предусмотрено законом:
"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 17.02.2021)
НК РФ Статья 143. Налогоплательщики
1. Налогоплательщиками налога на добавленную стоимость (далее в настоящей главе - налогоплательщики) признаются:
организации;
индивидуальные предприниматели.
СпроситьЗдравствуйте! Если Вы как ИП не подавали заявление о переходе на специальный налоговый режим (например, на упрощённую систему налогообложения), то Вы по умолчанию будете являться плательщиком НДС (ст. 143 НК РФ).
Спросить
Добрый вечер, Вячеслав! ОКВЭД Код 64.92 - Предоставление займов и прочих видов кредита.
Цитата:
Индивидуальные предприниматели имеют право выдавать займы физлицам, ООО и другим бизнесменам, если делают это нерегулярно и не получают с этого основной доход. Полученные с займов проценты считаются доходом и облагаются налогом 6%, если предприниматель работает на упрощенной системе налогообложения. Может ли ИП выдавать займы по коду оквэд 64.92
Добрый вечер, Вячеслав! ОКВЭД Код 64.92 - Предоставление займов и прочих видов кредита.
Цитата:
Индивидуальные предприниматели имеют право выдавать займы физлицам, ООО и другим бизнесменам, если делают это нерегулярно и не получают с этого основной доход. Полученные с займов проценты считаются доходом и облагаются налогом 6%, если предприниматель работает на упрощенной системе налогообложения.
СпроситьПрименение мер вполне соответствует закону. Автомобиль, принадлежащий юрлицу, если не в лизинге, может управляться исключительно по путевому листу, выписанному предприятием, либо должен быть договор аренды между предприятием и физлицом, управляющим на основании доверенности. ООО работает по УСН, не занимается перевозками, в штате 2 человека директор и сервисный инженер. Инспектору была предъявлена доверенность на управление от директора ООО на физлицо. Выписали штраф на отсутствие путевого листа, и плюс об отсутствие отметок механика и медика в нежпредъявленном путевом листе. Теперь еще раскручивают адм. правонарушение по статье 12.31 часть 2 и 3.
Применение мер вполне соответствует закону. Автомобиль, принадлежащий юрлицу, если не в лизинге, может управляться исключительно по путевому листу, выписанному предприятием, либо должен быть договор аренды между предприятием и физлицом, управляющим на основании доверенности.
СпроситьДобрый день! ООО на УСН не освобождено от обязанности ведения бухгалтерского учета, правила которого надо полностью выполнять. В том числе касающиеся оформления расходов, в том числе списания материалов и товаров в случае поломки. Отсутствие оформления, действительно, не повлияет на УСН, но будет являться нарушением правил ведения бухгалтерского учета. То есть, все таки нужно оформлять акт о списание инструмента? Есть ООО (строительная фирма) на усн 6%, купили мы инструмент на ООО, и естественно он имеет свойство ломаться. Вопрос вот в чем, как можно списать его? Бухгалтер говорит, что так как мы на усн 6%, то списывать ничего не нужно, все приобретённое на организацию за год, в конце года (населения следующего) автоматически «сгорает». Ни каких актов, ничего якобы оформлять не нужно. Мне кажется это странным и боимся каких либо недопониманий потом с налоговой.
Добрый день! ООО на УСН не освобождено от обязанности ведения бухгалтерского учета, правила которого надо полностью выполнять. В том числе касающиеся оформления расходов, в том числе списания материалов и товаров в случае поломки. Отсутствие оформления, действительно, не повлияет на УСН, но будет являться нарушением правил ведения бухгалтерского учета.
Спросить
Уважаемая Татьяна!
Федеральный закон от 22.05.2003 N 54-ФЗ (ред. от 23.11.2020) "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации" в статье 2 закрепляет следующее:
[quote]Контрольно-кассовая техника не применяется при осуществлении расчетов в безналичном порядке между организациями и (или) индивидуальными предпринимателями, за исключением осуществляемых ими расчетов с использованием электронного средства платежа с его предъявлением.[/quote]
Таким образом, без онлайн-кассы обойтись можно. Дополнительно направьте письменный информационный запрос в налоговую чтобы удостовериться что они тоже это понимают. Обязательно сошлитесь на приведенную норму закона. Остались ли у Вас еще вопросы? Для меня важно быть уверенным в том, что консультация оказалась действительно полезной. Помогите понять. Есть ООО на УСН, сдача имущества в аренду. Арендаторы ИП. Расчеты идут исключительно через расчетный счет. Возможно ли обойтись без онлайн-кассы?
Уважаемая Татьяна!
Федеральный закон от 22.05.2003 N 54-ФЗ (ред. от 23.11.2020) "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации" в статье 2 закрепляет следующее:
Контрольно-кассовая техника не применяется при осуществлении расчетов в безналичном порядке между организациями и (или) индивидуальными предпринимателями, за исключением осуществляемых ими расчетов с использованием электронного средства платежа с его предъявлением.
Таким образом, без онлайн-кассы обойтись можно. Дополнительно направьте письменный информационный запрос в налоговую чтобы удостовериться что они тоже это понимают. Обязательно сошлитесь на приведенную норму закона. Остались ли у Вас еще вопросы? Для меня важно быть уверенным в том, что консультация оказалась действительно полезной.
СпроситьДобрый день!
Товар можно передать по договору поставки.
С уважением,
Косарева Ирина. ООО работает на УСН доход ИП на патенте. Как можно передать товар с ООО на ИП.
Добрый день!
Товар можно передать по договору поставки.
С уважением,
Косарева Ирина.
СпроситьПри расчетах с населением - конечно нужна. Требуется ли установка кассы в магазине-кулинария, если это ООО на УСН?
Законодательством предусмотрен ряд ограничений в том, в какую организационно-правовую форму можно преобразовать существующее юридическое лицо.
Общество с ограниченной ответственностью может преобразоваться в акционерное общество, общество с дополнительной ответственностью, производственный кооператив. (ст. 56 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»).
Преобразование ООО в НКО в законе не предусмотрено.
Просто создайте НКО, а если ООО не собирается продолжать деятельность, закройте его. Здарвствуйте! Можно ли ООО перерегистрировать в благотворительный фонд со сменой вида налогообложения с НДС на УСН?
Законодательством предусмотрен ряд ограничений в том, в какую организационно-правовую форму можно преобразовать существующее юридическое лицо.
Общество с ограниченной ответственностью может преобразоваться в акционерное общество, общество с дополнительной ответственностью, производственный кооператив. (ст. 56 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»).
Преобразование ООО в НКО в законе не предусмотрено.
Просто создайте НКО, а если ООО не собирается продолжать деятельность, закройте его.
СпроситьДобрый вечер! Можно! Даже открыть обособленное подразделение можно, при этом право на УСН согласно Налогового кодекса РФ сохраняется. Только не наделяйте это подразделение правами филиала и не отражайте сведения о нем как о филиале в учредительных документах, иначе слетите на общий режим. ООО зарегистрировано и ведет свою деятельность в Дагестане по УСН.
Можно ли в Москве продавать свою продукцию со склада ответственного хранения (без создания рабочих мест) от лица ООО? И без открытия обособленных подразделений? И нужно ли при этом что-то отражать в Уставе?
Добрый вечер! Можно! Даже открыть обособленное подразделение можно, при этом право на УСН согласно Налогового кодекса РФ сохраняется. Только не наделяйте это подразделение правами филиала и не отражайте сведения о нем как о филиале в учредительных документах, иначе слетите на общий режим.
СпроситьРисков нет. Пусть платят или уголовное дело против руководителя. Уволена 3 года назад. Остался долг по зарплате за 2 предыдущих увольнению года. Дела на фирме налаживаются. Работодатель готов выплатить весь долг. Какие риски для предприятия - ООО на УСН? Спасибо.
Доброе утро.
Да, можете, поскольку деятельность по оптовой торговле пива может находиться на упрощенке. Возможность оптовой торговли пивом организациями (ст. 11 Федерального Закона от 22.11.1995 № 171-ФЗ), а также применения упрощенки не ограничивается (п. 4.1 ст. 346.13, п. 3 ст. 346.12 НК РФ). Соответственно, компания, находящаяся на УСН не является плательщиком НДС. ООО занимается оптовой продажей пива, можно работать на упрощение, по критериям подходим.
Доброе утро.
Да, можете, поскольку деятельность по оптовой торговле пива может находиться на упрощенке. Возможность оптовой торговли пивом организациями (ст. 11 Федерального Закона от 22.11.1995 № 171-ФЗ), а также применения упрощенки не ограничивается (п. 4.1 ст. 346.13, п. 3 ст. 346.12 НК РФ). Соответственно, компания, находящаяся на УСН не является плательщиком НДС.
СпроситьНЕТ, нужно делать перегородки. Магазин общей торговой площади 270 кв.м. Можно ли сдать в аренду по 5 о кв.м. двум ИП на патенте и остальное ООО на УСН, если нет никаких перегородок?
Здравствуйте, Анна Сергеевна!
Налоговая может запросить обоснование почему общество, созданное для извлечения прибыли, безвозмездно оказало услугу. При отсутствии убедительно го обоснования может применить к сделке правила возмездной сделки с ценой, соответствующей рыночным ценам за аналогичные услуги, и насчитать налоги, пени, штрафы и т. п. А какие могут быть налоги и штрафы? Дело в том, что договор был не совсем безвозмездный. Договор на 12 месяцев, но 1 платный, а 11 остальные бесплатные. Чтобы уйти от закона по защите прав потребителей. То есть за первый месяц налоговая налоги получит. А остальные - как без выручки и потому нет налога. Какой здесь может быть налог/штраф? Договор услуг безвозмездно по бумагам. ООО оказало услуги гражданину. ООО по упрощенке, НДС нет. Фактически услуга была платной. Есть ли какие-то налоговые риски?
Здравствуйте, Анна Сергеевна!
Налоговая может запросить обоснование почему общество, созданное для извлечения прибыли, безвозмездно оказало услугу. При отсутствии убедительно го обоснования может применить к сделке правила возмездной сделки с ценой, соответствующей рыночным ценам за аналогичные услуги, и насчитать налоги, пени, штрафы и т. п.
Спросить
А какие могут быть налоги и штрафы? Дело в том, что договор был не совсем безвозмездный. Договор на 12 месяцев, но 1 платный, а 11 остальные бесплатные. Чтобы уйти от закона по защите прав потребителей. То есть за первый месяц налоговая налоги получит. А остальные - как без выручки и потому нет налога. Какой здесь может быть налог/штраф?
Спросить
