Как повлияло налоговое вычетание в 2020 году на сумму вычета при продаже квартиры в 2021 году?
199₽ VIP
Помогите разобраться. Мой родственник продал дом в 2020 году, срок владения был менее 3 лет, дом стоит 700000 рублей. Тогда он не платил никакой налог. Но декларацию заполняли. То есть это был налоговый вычет? В начале этого года родственник мой продал также квартиру, в собственности менее 3 лет, но стоимость была несколько миллионов. Он воспользовался налоговым вычетом, но ему дали за продажу этой квартиры вычет всего в 60000. Подскажите, то, что брали налоговый вычет в 2020 году, это могло повлиять на сумму этого налогового вычета в этом году?
Здравствуйте, уважаемая Алена!
В соответствии со ст 220 Налогового кодекса РФ имущественный налоговый вычет предоставляется:
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей.
Граждане при приобретении квартир, комнат, жилых домов, участков с возведенным домом или под строительство жилья, а также долей в любом из этих объектов закону наделены правом получить налоговый вычет по НДФЛ в размере понесенных расходов (подп. 3, 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). Вычет ограничен суммой в 2 млн руб. на одно физлицо в течение его жизни.
С учётом вышесказанного, вычет, полученный в 2020 г, мог повлиять на второй налоговый вычет.
Спросить
Вычет, предоставленный при продаже в 2020 году не может повлиять на вычет при продаже в 2024 год.
Данные вычеты (по 1 млн) предоставляются по каждому году отдельно. Их число не ограничено.
Вам нужно разбираться, по какой причине вычет в 60 тыс. Подайте соответствующее заявление, пусть разъяснят. Возможно как-то не правильно заполнили декларацию.
Спросить
Здравствуйте Алена!
В 2020 году Ваш родственник продал дом со сроком владения менее 3 лет. Факт продажи на указанных условиях он должен был зафиксировать в налоговой декларации по форме 3-НДФЛ
Но поскольку дом был продан менее 1 млн рублей, то в соответствии с п.п.1 п.2 ст.220. Имущественные налоговые вычеты НК РФ налог платить не приходится
В начале этого года родственник мой продал также квартиру, в собственности менее 3 лет, но стоимость была несколько миллионов.
Поскольку постольку продажи дома и квартиры были в нескольких налоговых периодах, то согласно Письму Министерство финансов Российской Федерации № 03-04-05/62241 от 04.07.2023 на продажу квартиры распространяется имущественный налоговый вычет в размере 1 млн рублей. С оставшейся суммы он должен заплатить налог в 13%
Так как налоговый вычет с первой продажи не применялся, то при продаже дома он должен быть учтен.
По вопросу применения вычета Вам надо обратиться в отдел камеральных проверок №1 районного отдела ФНС, который курирует администрирование по 3_НДФЛ
Спросить
Да, вероятно, что сумма налогового вычета в 2021 году была уменьшена из-за того, что ваш родственник уже воспользовался налоговым вычетом за продажу дома в 2020 году. Налоговый вычет при продаже недвижимости предоставляется только один раз в течение 3 лет, поэтому уже полученный вычет влияет на возможность получить более крупный налоговый вычет при последующей продаже объекта недвижимости.
Спросить
Налоговый вычет предоставляется гражданам один раз в жизни и может быть использован для уменьшения налогооблагаемой базы при продаже недвижимости. Сумма налогового вычета составляет 1 миллион рублей.
В вашем случае, ваш родственник уже использовал налоговый вычет в 2020 году при продаже дома стоимостью 700 тысяч рублей. Это означает, что он мог уменьшить свою налогооблагаемую базу на эту сумму и не платить налог с продажи.
Когда в начале текущего года ваш родственник продал квартиру стоимостью несколько миллионов рублей, он снова имел право на налоговый вычет. Поскольку он уже использовал свой единственный налоговый вычет в 2020 году, он мог претендовать только на остаток от максимальной суммы вычета, который составлял 1 миллион рублей минус 700 тысяч рублей, то есть 300 тысяч рублей. Именно эта сумма и была учтена при расчете налога с продажи квартиры.
с.т 220 Налогового кодекса РФ
СпроситьСтранный расчет налога привел уважаемый Виктор Николаевич со ссылкой на ст.220 НК РФ
Как говорят налоговики и бухгалтеры сумма 300 тыс «не бьется», т.е. по расчету идет только 39 тыс., но никак не 60000, которые бы образовались от полученного дохода в 461538 рублей
Поэтому уточнять надо не на нашем сайте, а в отделе камеральной проверки №1 УФНС
Спросить
Уважаемая Алена! В данном случае не имеют значения годы 1 000 000 рублей – максимальная сумма налогового вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, а также долей в указанном имуществе, так как в прежние годы недвижимость была продана за сумму менее 1 млн. руб. налоговые обязательства не возникли (п.п.1 п.2 ст.220 НК РФ), следовательно предыдущая продажа никак не влияет на налоговый вычет от продажи в 2024 году. Рекомендую обратиться в ИФНС и узнать подробности возникшей ситуации
Спросить
Здравствуйте уважаемая Алёна!
В рассматриваемом случае с правовой точки зрения, с учетом того что дом был продан менее 1 млн. руб. то налог платить не нужно было (п.п.1 п.2 ст.220 НК РФ).
Таким образом с юридической точки зрения вычет, предоставленный при продаже в 2020 г. не может повлиять на вычет при продаже в 2024 г.
При необходимости можете обратиться к любому из юристов портала для содействия и подготовки правовых документов (ст.779 ГК РФ оказание юр.услуг).
Рад был Вам помочь!
Спросить
Да, возможно, что взятие налогового вычета в 2020 году оказало влияние на сумму налогового вычета в 2021 году. Налоговый вычет при продаже недвижимости владельцам предоставляется только один раз в жизни. Если ваш родственник уже воспользовался налоговым вычетом при продаже дома в 2020 году, то при последующей продаже другой недвижимости в следующем году сумма налогового вычета может быть уменьшена или полностью исчезнуть. В случае, если ваш родственник не получил полный налоговый вычет при продаже квартиры в 2021 году, возможно, это связано с тем, что часть вычета уже была использована при предыдущей продаже.
3, 4 п. 1 ст. 220 НК РФ Вычет ограничен суммой в 2 млн руб. на одно физлицо в течение его жизни.
Спросить
Здравствуйте, Алёна! ВЫ правильно понимаете, что у родственника при продаже был применен налоговый вычет. Он составляет 1 млн рублей
700000-1 млн *0.13 процента ставки =0 рублей налога.
_____
Согласно пункту 1 статьи 210 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной форме, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со статьей 212 Кодекса.
Вместе с тем подпунктом 1 пункта 1 статьи 220 Кодекса установлено право налогоплательщика на получение имущественного налогового вычета, в частности, при продаже имущества.
В соответствии с подпунктом 1 пункта 2 статьи 220 Кодекса имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 статьи 220 Кодекса, предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей.
Возможно, что при продаже второй квартиры и подаче декларации Ваш родственник ошибся, и ему придётся подать уточненную декларацию.
С уважением, Дарья Алексеевна
Спросить
Купил квартиру в ипотеку в новостройке на этапе строительства в феврале 2016 г. Оформил в собственность только в сентябре. Могу ли получить налоговый вычет с покупки и с процентов по кредиту? За какой год могу это сделать - только прошедший или 2016 и 2017? Могу ли получить сумму за год сразу? Каковы примерные расчеты, если квартира куплена за 3,4 млн. , из них 680 тыс первый взнос, а 2.720 млн в ипотеку. Ежемесячный платеж 28 тыс р. Из них примерно 25.5 т.р. это выплаты по процентам первые три года.
1. Когда можно подавать заявление на налоговый вычет при покупке квартиры? В каких числах? Или в любое время?
2. Я слышал, что можно сделать через работодателя и получать прибавку к зарплате (не платить Налог 13%). Верно ли? Что для этого нужно?
3. Ребёнку 2 года. Можно ли получить за него? Ведь он не работает? Как это выглядит?
4. Можно ли так же получить за жену (она в декрете и ничего не зарабатывает с момента приобретения квартиры)
5. Если не через работодателя, как получить вычет максимально просто? Онлайн?
Вопрос: в 2006 г. был получен имущественный налоговый вычет за квартиру, но не в полном объеме. В 2012 купили другую по ипотеке. Возможно ли сейчас получить налоговый вычет по процентам по ипотечному кредиту? Ведь такой вычет не предоставлялся ранее. ФНС отказывает, мотивируя, что получить могут только те, кто оформил кредит с 01.01.2014 г. Что можно сделать?
Мы ожидаем налог на недвижимость, исходя из кадастровой стоимости жилья. Один из со-собствеников квартиры - НЕрезидент РФ. Распространяются ли на НЕрезидента налоговый вычет? И если нет, то переходит ли данный налоговый вычет за 20 кв. метров ко второму со-собственнику?
Спасибо.
Выплачивается ли налоговый вычет: мы с мужем оба пенсионеры с июня 2014 г, купили дом в июне 2014 г, налоговым вычетом никогда не пользывались.
Такой вопрос, папа купил квартиру, хочет подать на налоговый вычет 13%,сейчас он работает, но через пол года будет увольняться, он на пенсии. Будет ли ему выплачиваться вычет на квартиру 13%?
Возможно ли будет воспользоваться налогвым вычетом по приобретению жилья, если на работе уже есть стандартный налоговый вычеит на одного ребенка?
Скажите пожалуйста, можно ли вернуть налоговый вычет за покупку дома 50% мужа, если за свои 50% я уже получила и что для этого нужно.
При покупке жилья большей площади или в другом районе, возможно ли получить налоговый вычет с квартиры/ Квартиру планируется купить по ипотечному кредиту. В 2011 году была приобретена квартира за счет собственных средств и получен налоговый вычет/ Есть возможность записать приобретаемое жилье на ребенка 2 годика и получить тогда налоговый вычет?
1.Можно-ли получить налоговый вычет за покупку второй квартиры, если уже один раз налоговый вычет при покупке квартиры получал? 2.Как расчитываеться сумма налогового вычета?
3.Имеет-ли право пенсионер на получение налогового вычета при покупке квартиры если уже не работает более 6 лет, и потому справки НДФЛ за три года представить не может?
С какого момента может предостовлятся налоговый вычет на ребенка я была матерью оденочкой потом мы с мужем расписались и он ребенка записал на себя. Муж может получить высет с регистрации брака или устоновлееия отцовсва.
Может ли быть дед законным представителем ребенка 16 лет при заключении договора на оказание платных услуг (автошкола), для получения налогового вычета (мать и отец правом на налоговый вычет уже воспользовались)
Помогите советом! В 2010 г приобрели с супругой 2 ком. квартиру за 1000000 руб оформили на меня и я получил налоговый вычет 130 000 руб. В 2013 г. 2 ком продали и приобрели 3 ком за 3400 000 оформив на супругу. Решили подать документы на двойной налоговый вычет но в налоговой отказали мне, ссылаясь на 212 ФЗ. Неужели мое право на налоговый вычет исчерпано до 2013 г. и я не могу добрать свои оставшиеся 130 000 руб налогового вычета?
С 1 января 2014 года ввели возможность полуать весь налоговый вычет даже если покупка первой квартиры/доли была стоимостью меньше 2 млн. вопрос - если куплю долю стоимостью 1,5 млн, подам на вычет, могу я через пару лет родить ребёнка, купить другую квартиру и подать на налоговый вычет с 0,5 млн за себя и 2 млн за ребёнка?. спасибо. Достаточно ответа да/нет.
Продал долю в квартире, находящуюся в собственности менее 3 х лет (600 тр), купил долю в другой квартире (1100 тр) в одном налоговом периоде (2013 год). С продажи должен заплатить налог 52 тр, но хочу оформить налоговый вычет за покупку. В какой сумме будет выражен налоговый вычет, и можно ли сделать взаимозачет налога и налогового вычета, чтобы физически не уплачивать налог? Как оформить взаимозачет (в декларации 3-НДФЛ или отдельным заявлением)?
Может ли мой муж (отец моих детей) оформить налоговый вычет на обучение детей (за кружки), если все квитанции и договора оформлены на меня (на мать)? И можем ли мы получить налоговый вычет за прошедшие три года обучения?
Купили квартиру в ипотеку (2,5 млн.), в браке, на одного собственника-жену. В первый год жена получает налоговый вычет 30 т. р. (за 2015 год). Уходит в декрет. Может ли муж по этой же квартире получить налоговый вычет за 2017 год вместо жены?
Сможет ли жена добрать налоговый вычет (до 260 т.р.) с покупки будущей другой квартиры?
1) Купил квартиру в 2006 году за 900000 рублей. В 2007 и последующие годы оформлял налоговые вычеты с 900000 рублей. "Неосвоенными" остались 100000, т.к. максимальная сумма налоговых вычетов в год покупки составляла 1000000 рублей.
2) В 2014 году улучшил жилищные условия - продал старую и купил более просторную квартиру за 2500000 рублей. Максимальная сумма с которой возвращаются сейчас налоговые выплаты составляет 2000000 рублей.
Вопрос: могу ли я оформить налоговые вычеты с разницы ранее оформленного налогового вычета (900000 рублей) и максимальной суммы налогового вычета на момент покупки второй квартиры (2000000 рублей) = 1100000 рублей? Или мне доступен налоговый вычет только с суммы в 100000 рублей?
Спасибо.
Я хочу получить налоговый вычет за свое обучение в институте. По месту временной регистрации мне отказали, а к месту постоянной прописки сейчас нет возможности поехать. Можно ли подать документы через кого-то или по почте? Какие документы необходимы? За какой период я могу получить налоговый вычет?
