Беспроцентный кредит бизнесу в связи с коронавирусом

26 марта зампред правительства России Андрей Белоусов заявил, что банки будут выдавать беспроцентные кредиты на оплату зарплаты с сроком до 6 месяцев для компаний, которые попали в тяжелое положение.

30 марта вышла новость, что Сбербанк и ВТБ будут выдавать кредит на 6 месяцев. Сумма кредита составляет:

[Количество сотрудников] × [Величина МРОТ] × [6 месяцев] = [Сумма кредита]

Также в новости упоминается, что Сбербанк уже выдал первый кредит под 0%.

1 апреля на официальном сайте ВТБ появилась новость о том, что ВТБ выдал первый кредит под 0% в Москве для компаний из сферы общепита: ООО «Вкусный выбор» и одному ресторану из сети ВВ Cafe. Сумма кредита (займа) составила 9,2 млн. рублей.

Сбербанк:

«Говорить об этом (получении кредита) можно будет только после подписания постановления Правительством, точных сроков не назвали, ни требований, ни условий по данному вопросу на текущий момент нет».

Однако на сайте Сбера есть официальная информация, кто может получить кредит на зарплату под 0%:

Компании из оффлайн отраслей: общепит, бытовые услуги (салоны, химчистки и т.п.), турагентства, гостиничный бизнес, автоперевозки и т.д.

Компании клиенты Сбербанка, которые имеют зарплатный проект.

Организация осуществляет деятельность больше года.

Если эти требования выполнены, то в «личном кабинете Сбербанк Онлайн для Бизнеса появится карточка Story с текстом "Кредит на выплату зарплаты под 0% годовых" и суммой, рассчитанной по параметрам вашей компании».

Вот что говорит ВТБ:

«Данный продукт пока тестируется, выдача и оформление кредитов пока не производится, условия выдачи еще не утверждены, до конца недели должны утвердить».

Ситуация, аналогичная со Сбером. Слишком большая компания не может быстро принимать изменения. Наверно, если мы попадем на другого менеджера, то он озвучит нам условия схожие с Сбербанком.

Точка

Такой вид кредитов (займов) ребята выдавать не планируют.

Модуль

Аналогично Точке.

Тинькофф банк

На данный момент не выдают. «Проект находится в пилотном режиме».

Итого, чтобы получить кредит на зарплату под 0%, потребуется:

Вид деятельности, который попал в список пострадавших отраслей. Чекайте ваши ОКВЭДы в документе по ссылке.

Быть клиентом Сбербанка или ВТБ. Возможно, позже к инициативе подсоединятся другие топовые банки (например Тинькофф и Альфа).

Иметь зарплатный проект в банке.

Действующий бизнес от 1 года.

Так что компании из пострадавших отраслей, которые были созданы недавно, попадают в очень неприятную ситуацию.

НО! Прежде чем навешивать на себя это ярмо, нужно оценить сможете ли вы их отдать.

Один из показателей, который поможет с такой оценкой — запас финансовой прочности (ЗФП).

Зачем мне считать ЗФП?

Расчет ЗФП покажет какое падение выручки бизнес способен выдержать при текущем уровне постоянных расходов. В финансовом анализе считается, что ЗФП должен быть не менее 50%. Если он снизился до 20% — компания имеет высокий риск банкротства. Для такой компании кредит на зарплату может оказаться непосильной ношей. При низком ЗФП нужно не брать кредит, а снижать постоянные расходы. Если вы не знаете волшебного рецепта как во время падения спроса нарастить объем продаж, это единственный путь. Альтернатива — немедленное закрытие. Как бы жестоко это ни звучало — лучше ужасный конец, чем ужас без конца. Кредит только оттянет банкротство.

Как считать?

ЗФП = (Выручка — Точка безубыточности в стоимостном выражении) * 100% / Выручка

Где взять исходные данные?

Выручка берется из отчета о финансовых результатах (строка 2400). Для определения точки безубыточности нужно рассчитать маржинальный доход. Бухгалтерский учет содержит необходимую информацию, но ее нужно обработать по следующему алгоритму:

-взять аналитику по счетам учета затрат (счета 20-29, 44);

-определить какие затраты переменные, а какие постоянные;

-пересчитать себестоимость продаж (счет 90.2), очистив ее от постоянных расходов;

-вычесть эту сумму из выручки.

В крайнем случае за маржинальный доход можно принять валовую прибыль (ст. 2100 отчета о финансовых результатах). Но это очень грубый аналог — в себестоимости продаж, учитываемой при расчете валовой прибыли, могут прятаться постоянные расходы. Поэтому лучше поковыряться в бухгалтерской аналитике.

Использованы материалы журнала "Клерк"

Принимайте финансовые решения трезво. И удачи в бизнесе! Она нам всем понадобится.