Как законно начисляются проценты по кредиту?

Уважаемые подписчики! Рекомендую прочесть данную публикацию хотя бы раза два для внятного восприятия. Сухой юридический текст и математические формулы изложены в настоящей публикации достаточно сложным языком. Надеюсь информация будет полезной в повседневной жизни. Желаю вам удачи!

Проценты по кредиту начисляются по формуле с применением ежемесячной или ежедневной процентной ставки. Процентная ставка по потребительскому кредиту (займу) может определяться с применением фиксированной или переменной ставки.

Процентная ставка

Процентная ставка по кредиту – это существенное условие кредитного договора. Ее размер и порядок определения в кредитном договоре устанавливаются кредитором по соглашению с заемщиком (п. 1 ст. 819 ГК РФ, ст. 29, 30 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»).

Ежедневная (ежемесячная) процентная ставка по кредиту

Сумма процентов (СП) в составе платежа по кредиту в отдельных банках рассчитывается по-разному. Одни банки для ее расчета определяют ежемесячную процентную ставку, другие – ежедневную (последнее – распространенный случай).

При ежемесячной сумма процентов рассчитывается по формуле:

СП = СКост. x ПС,

где СКост. - остаток задолженности по кредиту, на который начисляются проценты;

ПС - месячная процентная ставка (1/12 годовой процентной ставки, деленная на 100).

При ежедневной сумма процентов рассчитывается по формуле:

СП = СКост. x (П / (год. дн.) x дн.),

где П - годовая процентная ставка, деленная на 100;

год. дн. - количество дней в году (365 или 366 дней);

дн. - количество дней, за которые в текущем периоде начисляются проценты (если платежи ежемесячные, то значение «дн.» может быть, в зависимости от месяца, от 28 до 31).

Иногда в расчетах величина «год. дн.» независимо от високосного года составляет 365, а в отдельных банках данная величина всегда равна 360.

Пример 1 (остаток задолженности по кредиту составляет 200 000 руб.):
процентная ставка: 16% годовых,
расчетный период: с 09.01.2020 по 06.02.2020 (включительно), то есть количество дней в расчетном периоде – 29.
Расчетная сумма процентов = (16% / 100 / 366 x 29) x 200 000 = 2 535,51 руб.

Пример 2 (остаток задолженности по кредиту – 200 000 руб.). Немного иначе проценты рассчитываются в случае, если расчетный период частично приходится на обычный год, а частично – на високосный:
процентная ставка – 16% годовых,
расчетный период – с 10.12.2019 по 09.01.2020 (включительно); в этом случае общее количество дней в расчетном периоде – 31, но 9 из них относятся к високосному году, а 22 – к обычному.
Расчетная сумма процентов = (16% / 100 / 366 x 9) x 200 000 + (16% / 100 / 365 x 22) x 200 000 = 2 715,64 руб.

Аннуитетный (дифференцированный) способ погашения кредита

По условиям договора кредит может погашаться аннуитетными и дифференцированными платежами.

Аннуитетный способ погашения кредита подлежит возврату путем ежемесячной уплаты заемщиком фиксированной денежной суммы, которая включает полный платеж по процентам, начисляемым на остаток основного долга, а также часть самого кредита, рассчитываемую таким образом, чтобы все ежемесячные платежи были равными.

Дифференцированный способ предполагает уплату платежей, не одинаковых на протяжении срока кредитования, включающих твердую сумму, составляющую часть основного долга, и процентов сверх нее. То есть платеж состоит из 2-х частей - суммы процентов (СП) и части основного долга (ОД).

Вне зависимости от способа погашения кредита, проценты начисляются по общей формуле: АП = СП + ОД.

Начисление процентов по договору потребительского кредита (займа)

Процентная ставка по договору потребительского кредита (займа) определяется с применением одной из ставок (ч. 1 ст. 9 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»):

• фиксированной ставки;
• переменной ставки.

При применении переменной процентной ставки кредитор обязан уведомить заемщика о ее изменении не позднее 7 дней с начала того периода кредитования, в течение которого будет применяться измененная ставка (ч. 4 ст. 9 ФЗ № 353-ФЗ).

Законодательством в отношении потребительского кредита (займа) установлено ограничение его полной стоимости (ПСК), что влияет на размер процентной ставки по нему. Так, на момент заключения договора ПСК в процентах годовых не может превышать наименьшую из следующих величин: 365% годовых или среднерыночное значение ПСК, рассчитанное Банком России и применяемое в соответствующем календарном квартале, более чем на 1/3.

Процентная ставка по договорам потребительского кредита (займа), заключенным с 01.07.2019, не должна превышать 1% в день.

Ограничения не применяются к договорам без обеспечения, заключенным на срок не более 15 дней, на сумму не более 10 000 руб., при соблюдении определенных условий.

По краткосрочным (до года) договорам потребительского кредита (займа), заключенным с 01.01.2020, не допускается начисление процентов, неустойки (штрафа, пеней), иных мер ответственности, а также платежей за услуги, оказываемые кредитором заемщику за отдельную плату по договору, после того, как их сумма достигнет 1,5-кратного размера предоставленного кредита (займа). По договорам, заключенным с 01.07.2019 по 31.12.2019, данная сумма ограничена 2-кратным размером кредита, по заключенным с 28.01.2019 по 30.06.2019 договорам – 2,5-кратным размером (ч. 24 ст. 5 ФЗ № 353; ст. ст. 1, 3 Федерального закона от 27.12.2018 № 554-ФЗ).

В зависимости от того, начисляются ли согласно договору на сумму потребительского кредита (займа) проценты за период просрочки заемщиком его возврата или уплаты процентов по нему, размер неустойки за такую просрочку не может превышать 20% годовых, если проценты за период просрочки начисляются, или 0,1% от суммы просроченной задолженности за каждый день просрочки, если проценты за период просрочки не начисляются (ст. 5 ФЗ № 353).