Налоговый вычет: сколько и за что можно получить деньги от государства

Не все знают, что налог на доходы физических лиц (НДФЛ), который удерживают из заработной платы, можно уменьшить или вернуть полностью. Речь идет о налоговых вычетах – сумме доходов, которая не облагается налогом. С помощью налоговых вычетов можно ощутимо сэкономить и поправить семейный бюджет.

Все вычеты делятся на несколько видов и различаются по сумме и условиям предоставления.

Социальный вычет

• за лечение или лекарства за себя, супруга, детей, родителей - 13%, но не более 15 600 рублей;
• за обучение себя, детей, брата, сестры-13% от расходов, но не более 15 600 рублей в год. Вычет на обучение детей положен с суммы 50 000 рублей в год.

• за дорогостоящее лечение себя, супруга, детей, родителей - ровно 13%, лимит ограничен только суммой уплаченных вами налогов за год.
• за расходы на оплату физкультурно-оздоровительных услуг - 13%, но не более 15 600 рублей;

Данный вычет ввели в 2021 году и воспользоваться им можно будет только с 01.01.2022 года.

• за благотворительность - 13%, но не более 15 600 рублей;
• за пенсионные взносы по договорам НПО - 13%, но не более 15 600 рублей;
• за страховые взносы по договорам добровольного пенсионного страхования - 13%, но не более 15 600 рублей;

Лимит 15600 рублей - это общий совокупный лимит по социальным вычетам за учебу, лечение, благотворительность и пенсионные взносы.

В течении года можно подать сразу на получении всех социальных налоговых вычетов, но максимальная сумма для их исчисления ограничена и равна 120 000 рублей (кроме расходов на обучение детей и дорогостоящее лечение).

Имущественный вычет

• за приобретение недвижимости 13%, но не более 260 тыс. в жизни на одного человека;
• за проценты по ипотеке - 13%, но не более 390 тыс. с одного объекта.

Инвестиционный вычет

• за взносы на ИИС (индивидуальный инвестиционный счёт)-13%, но не более 52 тысяч в год.

Стандартный вычет

• за детей - на первого и второго ребенка - 1400 рублей, на третьего и последующих - 3000 рублей, на ребенка-инвалида I или II группы - 12 000 рублей — родителю или усыновителю, 6000 рублей — опекуну или попечителю.

Кто имеет право на налоговый вычет

• Получить вычет могут только те, у кого есть официальный доход, с которого платится НДФЛ по ставке 13%.
• Находились на территории РФ минимум 183 календарных дня в течение 12 месяцев подряд (т.е. являетесь налоговым резидентом) получали доходы, с которых удерживают НДФЛ по ставке 13%.

Нельзя получить вычет по доходам, полученным в виде дивидендов и выигрышей.

Порядок получения вычетов заявительный. Для возврата уплаченного налога нужно собрать документы, подтверждающие ваше право на вычет, заполнить декларацию 3-НДФЛ, подать её в налоговую (лично или в электронном виде). После проведения камеральной проверки, если все документы оформлены верно, налоговая одобрит сумму возврата.