Может ли банк простить долг заемщику. Условия для признания кредита безнадежным, последствия для должника

При все большей закредитованности населения и с приходом очередного кризиса вновь стала актуальной тема признания банковской задолженности безнадежной – с последующим ее списанием. Но не надо забывать, что списание долгов хоть и возможно, но будет иметь последствия для заемщика, в том числе финансовые.

Безнадежная задолженность по кредиту – что это такое

Определение безнадежной задолженности дается в ч. 2 ст. 266 Налогового кодекса (НК) РФ.

Согласно данной статье, долг считается безнадежным при одном из следующих условий:

• истечение срока исковой давности – 3 года (то есть срока, когда банк может обратиться в суд с иском о защите своих интересов; в случае с кредитами срок обычно отсчитывается от последнего платежа заемщика, а если платежей совсем не было, то с даты подписания кредитного договора);
• невозможность взыскания задолженности подтверждена соответствующим постановлением пристава-исполнителя в случае, когда место нахождения должника и его имущества неизвестны или же у должника нет имущества, на которое можно обратить взыскание;
• признание заемщика банкротом;
• заемщик скончался, а его наследники не приняли на себя долговые обязательства.

Надо понимать, что задолженность никогда не будет признана безнадежной и списана, если у должника существует хоть какое-то движимое или недвижимое имущество. Наличие имущества будет означать, что должник не хочет идти на компромисс с банком – ведь заемщик мог бы реализовать имущество в пользу погашения своих задолженностей. А поскольку банк в любом случае будет действовать через суд, то в конечном итоге имущество заемщика по решению суда будет конфисковано.

Так же не стоит рассчитывать на списание тем, кто официально трудоустроен. Даже при небольшой зарплате. В этом случае банк, скорее всего, так же обратиться в суд, который вынесет соответствующее определение – и уже на основании этого документа часть заработной платы заемщика в принудительном порядке будет уходить на погашение кредитов.

Поэтому если у человека есть имущество, и/или он трудоустроен официально, то ему стоит рассчитывать на реструктуризацию кредита. Или же взвесить все «за» и «против» и подать на банкротство. Также можно попробовать договориться с банком о частичном списании долга, например, чтобы заемщику отменили штрафные санкции, если заемщик выполнит все остальные кредитные обязательства.

Как банк списывает безнадежный долг

Нюансы могут различаться в зависимости от конкретного случая, но в общих чертах все выглядит так:

• После того как заемщик перестает платить, и другие законные методы воздействия на него исчерпаны, банк обращается в суд для принудительного взыскания задолженности.
• Суд выносит соответствующее постановление о взыскании долга и направляет его приставам-исполнителям.
• Приставы принимают дело в производство, проводят проверку, по итогам которой устанавливают, что задолженность невозможно вернуть по объективным причинам (местонахождение должника неизвестно, у него нет никакого имущества и т. д.).
• Приставы выносят специальное постановление, которое передается в банк. После этого, убедившись, что с должника действительно в принципе невозможно ничего взыскать, банк признает долг безнадежным, а ущерб списывает на собственные убытки.

Последствия для должника

Если банк списал задолженность по причине смерти должника, то здесь все понятно. Если же по иным причинам, то такое решение банка обернется для заемщика рядом неблагоприятных последствий:

• С точки зрения закона, списанная задолженность – это получение прибыли. От суммы списанного долга придется уплатить налог в 13% в доход государства.
• Передача данных о неплательщике в БКИ (Бюро кредитных историй) и формирование отрицательной кредитной истории.
• Проблемы с последующим получением кредитов, в том числе до полного отказа банков в выдаче займов.

Резюме

Подвожу итог:

• Банк может признать задолженность безнадежной и списать ее только в исключительных случаях: если истек срок исковой давности в 3 года; если должник объявлен банкротом; если местонахождение должника неизвестно, и у него отсутствует любое имущество, или же если просто отсутствует имущество, подлежащее взысканию.
• Банк списывает задолженность, предварительно попытавшись получить долг, действуя через суд и приставов-исполнителей.
• После списания задолженности должнику придется уплатить налог в 13% от суммы долга. Также его ждут другие последствия – например, проблемы с кредитованием в будущем.

Источник