Официальный сезон подачи налоговых деклараций начинается в понедельник, 23 января, и он может преподнести вашему кошельку несколько сюрпризов.
Итак, независимо от того, планируете ли вы подать декларацию по федеральному подоходному налогу за 2022 год сразу или подождете до последней минуты, сейчас самое время понять, будете ли вы должны больше денег Налоговому управлению США, или вы, скорее всего, получите деньги обратно, и если да, то сколько.
Вот почему: суммы могут сильно отличаться от тех, что были в прошлом году. Несколько популярных налоговых льгот изменились с тех пор, как вы подали декларацию за 2021 год. И ваше финансовое положение также может измениться, если вы продадите какие-либо активы или будете уволены.
Если выяснится, что вы будете должны дополнительные деньги Налоговому управлению США и вам потребуется некоторое время для сбора средств, “вы все равно можете подать заявление, но запланируйте свой платеж на 18 апреля”, - сказала Кэти Пикеринг, главный налоговый инспектор H & R Block. (Если вы заплатите позже 18 апреля, на вас могут быть наложены штрафы и проценты.)
Почему некоторые могут получить меньший возврат
Большинство американцев получают возмещение федерального налога каждый год, и для многих это возмещение является большим благом для их финансов.
Но в этом году эта льгота может быть меньше, отчасти из-за истечения срока действия некоторых налоговых льгот, действовавших в предыдущем налоговом году.
Налоговый кредит на детей: В 2022 налоговом году родители могут претендовать на максимальный налоговый кредит на детей в размере 2000 долларов США на ребенка в возрасте до 16 лет, если ваш измененный скорректированный валовой доход ниже 200 000 долларов США (400 000 долларов США при подаче совместного заявления). Когда эти уровни превышаются, кредит начинает постепенно сворачиваться. А та часть кредита, которая считается подлежащей возмещению — это означает, что она выплачивается вам, даже если вы не должны никакого федерального подоходного налога, — ограничена 1500 долларами, и она доступна только тем, у кого доход составляет не менее 2500 долларов.
Но это значительно ниже, чем просроченный расширенный налоговый кредит на детей, который действовал в 2021 году. Среди прочего, он был полностью возмещен без каких-либо требований к заработанному доходу, отметил Пикеринг. А улучшения позволяют родителям претендовать на максимальный кредит в размере 3600 долларов США для каждого ребенка в возрасте до 6 лет и до 3000 долларов США для детей в возрасте от 6 до 17 лет.
Служба внутренних доходов Министерства финансов США (IRS) подготовила к публикации в Тискилве, штат Иллинойс, США, в пятницу, 20 марта 2020 года, 1040 форм индивидуального подоходного налога за 2019 налоговый год. Налоговые формы и платежи не будут подлежать подаче в Налоговое управление США до 15 июля этого года, сообщил министр финансов Стивен Мнучин в Twitter, поскольку правительство ищет способы реагирования на коронавирус. Фотограф: Дэниел Акер/Bloomberg через Getty Images
По данным Налогового управления США, сезон подачи налоговых деклараций начинается 23 января
Кредит по уходу за детьми и иждивенцами: Налоговый кредит, который работающие родители используют для оплаты ухода за детьми или который, как утверждают заявители, оплачивает уход за взрослыми иждивенцами, также значительно ниже в 2022 налоговом году. Это связано с тем, что Конгресс разрешил, чтобы срок действия улучшений истек в 2021 году.
Например, при возврате средств за 2022 год вы можете претендовать максимум на 35% на расходы в размере до 3000 долларов США для одного человека или до 6000 долларов США на расходы для двух или более человек. Это невозвратный кредит, что означает, что вы можете претендовать на него только в том случае, если у вас есть обязательства по возмещению федерального подоходного налога.
Напротив, в 2021 налоговом году кредит был полностью возмещен и составил максимум 50% расходов до 4000 долларов на одного человека или до 16 000 долларов на двоих или более.
Вот насколько это важно, сказал Пикеринг. В этом году, если у вас есть один ребенок или иждивенец, вы можете получить максимальный кредит только в размере 1050 долларов (2100 долларов на двоих или более). Напротив, в прошлом году ваш кредит составил бы 4000 долларов (или 8000 долларов на двоих или более).
Налоговый кредит на заработанный доход для тех, у кого нет детей: EITC, который является возмещаемым кредитом, был способом финансовой помощи работникам с низким и средним уровнем дохода (определяемым в 2022 году как лица с доходом менее 59 187 долларов США), и особенно тем, кто подает заявление с детьми.
EITC также доступен для тех, кто зарабатывает, не имея подходящих детей. Но сумма кредита для кого-то из этой группы составляет всего 560 долларов на 2022 год. Это почти на 1000 долларов меньше, чем 1502 доллара, на которые им было разрешено претендовать в 2021 году в результате увеличения на один год, которое было частью американского плана финансовой помощи.
Благотворительные отчисления: Чтобы оправдать перенос ваших отчислений на 2022 год, которые включают благотворительные взносы, они должны будут превышать стандартный вычет в размере 12 950 долларов США для одиноких заявителей или 25 900 долларов США для тех, кто состоит в браке, подающих заявления вместе.
Большинство заявителей не перечисляют детали. Обычно это означает, что любые благотворительные взносы, которые они сделали в течение года, не отражаются в их декларациях, поскольку они подпадают под стандартный вычет.
Но в 2020 и 2021 налоговых годах заявителям было разрешено получать так называемый дополнительный вычет за благотворительные взносы в размере до 300 долларов (600 долларов, если супруги подают документы вместе) в дополнение к стандартному вычету.
Однако срок действия этого избыточного вычета истек.
отчет о видеооперации
Увольнения попадают в заголовки газет. Что на самом деле происходит на рынке труда
Выходные пособия: Если вы были уволены в прошлом году и получили единовременное выходное пособие, эти деньги будут облагаться налогом в 2022 году. Так что, если это произойдет в конце года, это может повысить ваш доход в 2022 году до более высокой планки, примерно так же, как это может сделать большой единовременный бонус.
Или, если вы получали пособие по безработице, убедитесь, что государство удержало налоги с этих выплат. Если нет, это может означать, что вам, возможно, придется отправить налоговому управлению чек, отметил Пикеринг.
Способы потенциально увеличить Ваш возврат или уменьшить Ваш налоговый счет за 2022 год
Налоговый год 2022 года закончился, но вы все еще можете сделать несколько вещей сейчас, чтобы увеличить сумму, которую отправляет вам Налоговое управление США, или уменьшить сумму, которую вы будете должны.
Просмотрите прошлогоднюю декларацию: хотя некоторые налоговые льготы сейчас менее щедры, просмотрите свою декларацию за 2021 год, чтобы убедиться, что вы перечислили все расширенные льготы, на которые имели право, сказал Пикеринг.
Если вы не подавали на них заявление, “подайте измененную декларацию за 2021 год”, - предложила она.
Используйте свои потери капитала: если вы продали активы в 2022 году с прибылью, вы должны будете заплатить налог с этой прибыли. Если, конечно, вы не продали другие активы с убытком, равным или превышающим размер вашей прибыли. Ваши потери могут компенсировать вашу прибыль доллар за долларом. И если после этого у вас все еще будут убытки, вы также можете применить их к 3000 долларам вашего обычного дохода за 2022 год. Любые избыточные убытки могут быть использованы в будущих налоговых годах.
20211109-наличные-заявки-irs-GFX
Налоговое управление США откладывает изменение правил для людей, которые получают платежи через Venmo, Etsy, Airbnb и другие приложения
Если все, что вы сделали, это исправили потери капитала в этом году, вы все равно можете компенсировать свой доход до 3000 долларов и перевести остальное.
Эти правила потерь также применяются к потерям в криптовалюте.
Сделайте взнос в IRA: Вы все еще можете внести свой вклад в IRA 2022 года до 18 апреля 2023 года. Годовой лимит на эти взносы составляет 6000 долларов (7000 долларов, если вам 50 лет или старше).
Ваши взносы могут подлежать вычету, если вы вносите их в традиционную IRA. Но размер франшизы зависит от двух вещей: есть ли у вас доступ к плану, спонсируемому работодателем на работе, и вашего измененного скорректированного валового дохода.
Чтобы получить полный вычет, ни вы, ни ваш супруг (а) не можете быть охвачены пенсионным планом на работе. Или, если у вас есть доступ к плану на рабочем месте, вы все равно можете получить полный вычет, если измененный AGI составляет 68 000 долларов или меньше (109 000 долларов или меньше, если супруги подают документы совместно).
Но если у вас есть доступ к плану и ваш доход выше, математика другая. Вы можете получить частичный вычет, если ваш измененный AGI превышает 68 000 долларов, но ниже 78 000 долларов (более 109 000 долларов, но ниже 129 000 долларов, если вы подаете заявление совместно).
Однако, если ваш доход превышает 78 000 долларов США (или 129 000 долларов США), вы не имеете права на какие-либо вычеты.
Максимизируйте свои взносы на Сберегательный счет медицинского страхования: Если вы уже открыли сберегательный счет на медицинское обслуживание в прошлом году и имеете право на получение медицинского плана, соответствующего требованиям HSA, вы все равно можете вычесть взносы в 2022 году до истечения срока подачи налоговой декларации 18 апреля.
Максимальная сумма, которую вы можете внести, составляет 3650 долларов за однократное покрытие или 7300 долларов за семейное покрытие. Любой, кому к концу декабря исполнится 55 лет или старше, может внести еще 1000 долларов.
