Пенсионерам хотят вернуть налоговый вычет по вкладам

Неработающие пенсионеры, получившие налогооблагаемые доходы по вкладам, могут заявить социальный, имущественный и инвестиционный налоговые вычеты. Например, возместить расходы на фитнес, лечение, покупку квартиры или перечисление средств на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Причем, компенсировать возможно всю сумму налогов, которые были уплачены с доходов по депозитам, но в пределах сумм налоговых вычетов. Предельный лимит всех вычетов до 31 декабря 2023 года составлял 120 тыс. рублей, а с 1 января 2024 года - 150 тыс. рублей.

Чтобы получить вычеты необходимо быть резидентом Российской Федерации и иметь доходы от депозитов, которые облагались НДФЛ в размере 13 или 15 процентов при величине доходов свыше 5 млн рублей. Например, неработающий пенсионер получил доход по процентам от вкладов. Доходом считаются только начисленные проценты, на сумму депозита налог не начисляется. Налогом облагается не весь доход, а лишь превышающий необлагаемый минимум. Он высчитывается по следующей формуле: 1 млн рублей * 15% = 150 тыс. рублей. (15% - это максимальная ключевая ставка Банка России на начало каждого месяца 2023 года). Таким образом, налогом будет облагаться только сумма процентов по всем вкладам гражданина за 2023 год, которая превышает 150 тыс. рублей. Например, доход в виде процентов по вкладам за год составил 270 тыс. рублей, а необлагаемая часть – 150 тыс. рублей. Расчитаем налог по формуле: (270 тыс. рублей – 150 тыс. рублей) * 13% = 120 тыс. рублей * 13% = 16, 9 тыс. рублей. И если неработающий пенсионер потратил на лечение зубов и занятия спортом 120 тыс. рублей, и при этом оплатил НДФЛ по вкладам в размере 16, 9 тыс. рублей, то сможет вернуть налоговый вычет на эту же сумму.

Узнать сумму НДФЛ по вкладам можно в Личном кабинете налогоплательщиков для физических лиц и там же заявить налоговый вычет. В разделе «Доходы и вклады», нужно нажать кнопку «Сведения о доходах», в ней перейти в раздел «Проценты по вкладам».

Если у пенсионера не было расходов, компенсирующих НДФЛ, то налог с доходов по вкладам за 2023 год необходимо оплатить до 1 декабря 2024 года. Сумма налога будет указана в налоговом уведомлении, которое поступит налогоплательщикам осенью.

www.nalog.gov.ru

Это действительно необходимо сделать, причем срочно.