Что облагается ндс а что нет - 271 советов адвокатов и юристов
Да, отдельно. Самозанятость (налог на профессиональный доход) – это налоговый режим, который нельзя совмещать с другими налоговыми режимами.
Таким образом ИП, который стал самозанятым, [b]платит только налог на профессиональный доход[/b] (4% за услуги гражданам, 6% за услуги ИП и юр. лицам).
Самозанятый-ИП не платит ни НДФЛ, ни НДС, ни патент, ни пр., а еще и соц. взносы не обязан платить.
Выдержка из закона о самозанятости.
[quote]2. Не вправе применять специальный налоговый режим:
...
...
7) лица, применяющие иные специальные налоговые режимы или ведущие предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются налогом на доходы физических лиц, за исключением случаев, предусмотренных частью 4 статьи 15 настоящего Федерального закона;[/quote] А могли бы подсказать, пожалуйста. Если совмещать ИП и самозанятость, налоги платить, отдельно за самозанятость и ИП?
Самозанятость (налог на профессиональный доход) – это налоговый режим, который нельзя совмещать с другими налоговыми режимами.
Таким образом ИП, который стал самозанятым, платит только налог на профессиональный доход (4% за услуги гражданам, 6% за услуги ИП и юр. лицам).
Самозанятый-ИП не платит ни НДФЛ, ни НДС, ни патент, ни пр., а еще и соц. взносы не обязан платить.
Выдержка из закона о самозанятости.
2. Не вправе применять специальный налоговый режим:Спросить...
...
7) лица, применяющие иные специальные налоговые режимы или ведущие предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются налогом на доходы физических лиц, за исключением случаев, предусмотренных частью 4 статьи 15 настоящего Федерального закона;
Здравствуйте
С 1 января 2022 г. операции по оказанию услуг по догазификации НДС не облагаются. При этом суммы налога по приобретенным товарам (работам, услугам), используемым для указанных операций, принимаются к вычету. Облагается НДС программе догафикация?
Здравствуйте
С 1 января 2022 г. операции по оказанию услуг по догазификации НДС не облагаются. При этом суммы налога по приобретенным товарам (работам, услугам), используемым для указанных операций, принимаются к вычету.
Спросить
Здравствуйте!
Договор не пройдёт. Нужно протокол и решение Тут много чего понимать надо.
У ООО тоже будут налоги. Добрый день!
Договор купли-продажи + решение участника об одобрении сделки по продаже недвижимостью. Относительно стоимости (иногда оформляют по балансовой).
НДС сделка не облагается.
Как вариант выдача дивидендов в натуральной форме (ответ оценщика) + удержание НДФЛ.
Любой вариант нужно просчитывать.
Не забывайте оставлять отзывы. Физическое лицо владеет 100% ООО. Это ООО владеет квартирой. Так как налоги для юридического лица больше чем для физического на квартиру, это физ. лицо решило оформить квартиру на себя. Как лучше и правильнее квартиру на себя перевести? Как вам вариант купли-продажи? Но получается, что физ. лицо само себе ее продает. Какие у вас варианты?
Добрый день!
Договор купли-продажи + решение участника об одобрении сделки по продаже недвижимостью. Относительно стоимости (иногда оформляют по балансовой).
НДС сделка не облагается.
Как вариант выдача дивидендов в натуральной форме (ответ оценщика) + удержание НДФЛ.
Любой вариант нужно просчитывать.
Не забывайте оставлять отзывы.
СпроситьДобрый день!
Нет, поскольку услуги арендодателя НДС не облагаются. Вопрос: Заключается контракт на аренду недвижимого имущества между федеральным органом исполнительной власти (Арендатор) и областным автономным учреждением (Арендодатель). Арендодатель применяет упрощенную систему налогообложения, в соответствии с п. 2 ст. 346.11 НК РФ и не признается плательщиком НДС. Лежит ли на арендаторе, как на налоговом агенте, обязанность начислить и уплатить НДС в налоговый орган самостоятельно?
Финансовые операции НДС не облагаются. Скорее всего Вы имеете дело с мошенниками. Всё скорей это обман из вас хотят похитить предоплату и после скажут ещё перевести. Это мошенники. Даже не думайте что-то перечислять. Мне предоставили кредит по интернету, как будто перечислили в банк. Договор, перечисления есть а снять не могу. Пишут что НДС и т. п. надо платить. Что же делать, по платежам что делать.
Добрый день!
Если патент на данный вид услуг Вами не приобретался, налогообложение полученного в результате оказания данных услуг дохода осуществляется в рамках общей системы налогообложения, т.е. в рамках главы 23 НК РФ +НДС. Размер штрафа за не вовремя уплаченные налоги составляет 20% от суммы не уплаченных в срок налогов согласно ч.1 ст. 122 НК РФ. Если у Вас изначально кроме ПСН также будет УСН, такой доход будет облагаться в рамках УСН в силу ч. 3 ст. 346.11 НК РФ. Хочу открыть ИП и сразу перейти на патент, розничная, торговля непрод. Товарами. Оквэд 47.11
Но в дальнейшем также буду оказывать услуги по копированию оквэд 82.19.
Я укажу эти два оквэд в заявление, но перейду на патент только по розничной торговле. Получается услуги по копированию будут по какой системе облагатьсч налогом, если их не включил в заявление на патент.
Добрый день!
Если патент на данный вид услуг Вами не приобретался, налогообложение полученного в результате оказания данных услуг дохода осуществляется в рамках общей системы налогообложения, т.е. в рамках главы 23 НК РФ +НДС. Размер штрафа за не вовремя уплаченные налоги составляет 20% от суммы не уплаченных в срок налогов согласно ч.1 ст. 122 НК РФ. Если у Вас изначально кроме ПСН также будет УСН, такой доход будет облагаться в рамках УСН в силу ч. 3 ст. 346.11 НК РФ.
СпроситьДобрый день!
Налоги действительно НДС не облагаются, по идее все нормально, это стандартная фраза в платежном поручении.
Если очень переживаете, обратитесь в налоговой орган для сверки расчётов с бюджетом.
Не забывайте оставлять отзывы. ИП на УСН, я на свой бизнес счет перевала деньги для оплаты налога при переводе не заметила и отправила ндс не облагается и заплатила налоги а на чеке написано ндс не облагается, не знаю что делать, нормально ли это?
Добрый день!
Налоги действительно НДС не облагаются, по идее все нормально, это стандартная фраза в платежном поручении.
Если очень переживаете, обратитесь в налоговой орган для сверки расчётов с бюджетом.
Не забывайте оставлять отзывы.
СпроситьИсходя из разъяснений, представленных в Письме МФ РФ от 16.07.2009 N 03-11-06/2/130 и Постановлении Президиума ВАС РФ от 12.07.2011 N 9149/10, если между ИП-арендодателем, применяющим УСН 6%, и арендатором заключен договор аренды, которым предусмотрена оплата арендатором арендодателю коммунальных услуг, то сумма коммунальных услуг включается в доход ИП-арендодателя и облагается единым налогом по УСН.
[b]Для того, чтобы ИП-арендодатель не включал сумму коммунальных услуг в свой налогооблагаемый доход[/b], между арендатором и арендодателем, дополнительно к договору аренды, должен быть заключен агентский договор, согласно которому, [b]арендатор поручает арендодателю за вознаграждение приобрести для арендатора коммунальные услуги у ресурсоснабжающих организаций.[/b] Должен ли арендатор помещения (ИП на УСН 6%) оплачивать арендодателю НДС за электроэнергию?
Исходя из разъяснений, представленных в Письме МФ РФ от 16.07.2009 N 03-11-06/2/130 и Постановлении Президиума ВАС РФ от 12.07.2011 N 9149/10, если между ИП-арендодателем, применяющим УСН 6%, и арендатором заключен договор аренды, которым предусмотрена оплата арендатором арендодателю коммунальных услуг, то сумма коммунальных услуг включается в доход ИП-арендодателя и облагается единым налогом по УСН.
Для того, чтобы ИП-арендодатель не включал сумму коммунальных услуг в свой налогооблагаемый доход, между арендатором и арендодателем, дополнительно к договору аренды, должен быть заключен агентский договор, согласно которому, арендатор поручает арендодателю за вознаграждение приобрести для арендатора коммунальные услуги у ресурсоснабжающих организаций.
СпроситьНе облагается, и нулевая ставка - это разные категории
если ставка 0, то так и пишите
если не облагается, то пишете - не облагается. Что должно быть указано в платежном получении, если в счёте НДС 0%? В платежном получении должно быть указано НДС не облагается?
Не облагается, и нулевая ставка - это разные категории
если ставка 0, то так и пишите
если не облагается, то пишете - не облагается.
СпроситьВ отношении новых автомобилей с объемом двигателя 1,4 л действует код 8703 22 109 9 ТН ВЭД ЕАЭС и применяется ставка таможенной пошлины в размере 15% от таможенной стоимости автомобилей.
Помимо уплаты ввозной таможенной пошлины при помещении легковых автомобилей под процедуру выпуска для внутреннего потребления также уплачиваются акциз и НДС
Размер акциза зависит от мощности двигателя автомобилей. Так, с 1 января по 31 декабря 2022 г. легковые автомобили с мощностью двигателя свыше 90 л. с. и до 150 л. с. включительно облагаются акцизом по ставке 53 руб. за 1 л. с
Налоговой базой по НДС является сумма таможенной стоимости, ввозной таможенной пошлины и акциза. Налогообложение легковых автомобилей производится по налоговой ставке 20%. Как ввезти законно авто легковое с южной осетии. Машина 300000 сколько таможенный сбор.
В отношении новых автомобилей с объемом двигателя 1,4 л действует код 8703 22 109 9 ТН ВЭД ЕАЭС и применяется ставка таможенной пошлины в размере 15% от таможенной стоимости автомобилей.
Помимо уплаты ввозной таможенной пошлины при помещении легковых автомобилей под процедуру выпуска для внутреннего потребления также уплачиваются акциз и НДС
Размер акциза зависит от мощности двигателя автомобилей. Так, с 1 января по 31 декабря 2022 г. легковые автомобили с мощностью двигателя свыше 90 л. с. и до 150 л. с. включительно облагаются акцизом по ставке 53 руб. за 1 л. с
Налоговой базой по НДС является сумма таможенной стоимости, ввозной таможенной пошлины и акциза. Налогообложение легковых автомобилей производится по налоговой ставке 20%.
СпроситьЗдравствуйте, можно и так, можно, можно и не указывать. Достаточно прописать НДС не облагается. Я составляю договор об оказании услуг (оформлена самозанятой) и в договоре указав вот такой пункт: Общая стоимость услуг по Приложению составляет 49 880 (сорок девять тысяч восемьсот восемьдесят) рублей 00 копеек, НДС не облагается на основании гл. 26.2 НК РФ. Правильно ли я указываю в этом пункте, что ндс не облагается или мне нужно удалить это?
Здравствуйте, можно и так, можно, можно и не указывать. Достаточно прописать НДС не облагается.
СпроситьПредоставление имущества в аренду облагается НДС. Для целей НДС аренда - это оказание услуг (п. 1 ст. 39, пп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ). Так что, НДС обязаны исчислять со все арендной платы. Заключен договор аренды нежилого помещения, оплата аренды без НДС. Аренда делится на переменную и постоянную часть. Арендодатель на ОСН, арендатор на УСН Вопрос следующий. На переменную часть в таком случае начисляется арендодателем НДС? нам перевыставляет арендодатель счет с энергосбытовой компании с учетом НДС, при этом первичные документы поставщика электроэнергии нам не показывают.
Предоставление имущества в аренду облагается НДС. Для целей НДС аренда - это оказание услуг (п. 1 ст. 39, пп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ). Так что, НДС обязаны исчислять со все арендной платы.
СпроситьКак вы дальше будете участвовать в конкурсе? Здравствуйте. Да, облагаются. Добрый день!
Да. услуги по предоставлению помещений в аренду облагается НДС независимо от статуса юрлица (за исключением арендодателей на УСН). Если будет признан банкротом, то имущество будет реализовано и новый арендодатель также будет выставлять счета с НДС. Облагается ли НДС сдача помещения в аренду, если арендодатель (ООО) признан банкротом?
Добрый день!
Да. услуги по предоставлению помещений в аренду облагается НДС независимо от статуса юрлица (за исключением арендодателей на УСН). Если будет признан банкротом, то имущество будет реализовано и новый арендодатель также будет выставлять счета с НДС.
СпроситьЗдравствуйте. Конечно, это абсолютно разные категории земель. Став собственником земельного участка, вы принимаете на себя обязательство платить налог на землю в соответствии с Налоговым кодексом РФ (Глава 31. Данный налог является местным сбором.
Налогом облагаются земельные участки, постройки, заработная плата сотрудников СНТ, а также реализация собственности товарищества. Виды налогов для СНТ: земельный, имущественный, водный, НДФЛ, НДС, а также взносы в фонды с оплаты труда. Платить нужно только за капитальные строения. В данном случае нет разницы, при продаже в качестве дохода будет учитываться наибольшая величина, либо 70% от кадастровой стоимости, либо сумма по договору купли-продажи. Полученный доход от продажи вы сможете уменьшить на сумму налогового вычета, которая составляет 1 млн рублей. Есть ли разница от "вида разрешённого использования" (ИЖС, садоводство) при налогообложении при продаже земельного участка (и реальная и кадастровая стоимость меньше 1 млн. руб.?
Здравствуйте. Конечно, это абсолютно разные категории земель. Став собственником земельного участка, вы принимаете на себя обязательство платить налог на землю в соответствии с Налоговым кодексом РФ (Глава 31. Данный налог является местным сбором.
Налогом облагаются земельные участки, постройки, заработная плата сотрудников СНТ, а также реализация собственности товарищества. Виды налогов для СНТ: земельный, имущественный, водный, НДФЛ, НДС, а также взносы в фонды с оплаты труда. Платить нужно только за капитальные строения.
Спросить
В данном случае нет разницы, при продаже в качестве дохода будет учитываться наибольшая величина, либо 70% от кадастровой стоимости, либо сумма по договору купли-продажи. Полученный доход от продажи вы сможете уменьшить на сумму налогового вычета, которая составляет 1 млн рублей.
СпроситьНет. Самозанятые не являются плательщиками НДС. Я зарегистрирован как самозанятый, хочу сдать в аренду оборудование (колонки и звукоусилительное оборудование). Облагается ли данная услуга ндс? То есть если мне за услугу оплатят 10 тыс, нужно ли мне будет заплатить дополнительно к налогу самозанятого ндс?
Высылайте документы на почту. Здравствуйте. Ответ
Б) правильно, операция по оказанию услуг банкротом после получения такого статуса не облагается НДС; ООО признано банкротом. При этом ООО в 2021 году сдает имеющиеся у него помещения в аренду. Арендатор нескольких помещений прислал на подписание договор, где пункт про цену договора излагается в редакции, согласно которой сумма арендной платы НДС не облагается. Правильно ли это? А) нет, неправильно, потому что не облагаются НДС операции по реализации имущества и (или) имущественных прав должников, признанных банкротами. Что касается оказания услуг, в том числе по сдаче в аренду имущества, то освобождение от НДС таких операций не предусмотрено; Б) правильно, операция по оказанию услуг банкротом после получения такого статуса не облагается НДС; В) нет, неправильно, так как налоговым агентом по НДС будет являться арендатор, поскольку арендодатель является банкротом.
Здравствуйте. Ответ
Б) правильно, операция по оказанию услуг банкротом после получения такого статуса не облагается НДС;
СпроситьНДС зависит от того, на каком режиме налогообложения находится фирма, которая оказывает услуги.
ТО сторонней организацией не освобождается от уплаты НДС. Облагается ли НДС выполнение работ по ежегодному техническому обслуживанию внутридомового газового оборудования в частном доме?
НДС зависит от того, на каком режиме налогообложения находится фирма, которая оказывает услуги.
ТО сторонней организацией не освобождается от уплаты НДС.
СпроситьЗдравствуйте! Нет, не возможно. Такой позиции придерживается Минфин РФ и суды. В частности, в соответствии с письмом Минфина РФ от 08.06.2015 г. 03-07-11/33051 указано, что денежные средства в виде неустоек (штрафов, пеней), полученные покупателем от продавца товаров (работ, услуг) за ненадлежащее исполнение продавцом договорных обязательств, налогом на добавленную стоимость не облагаются.
В свою очередь, продавец также не должен увеличивать налоговую базу по НДС на суммы неустойки (штрафы, пени), полученные им от покупателя в связи с несвоевременной оплатой товаров (работ, услуг) (Постановление Президиума ВАС РФ от 05.02.2008 №11144/07). Возможно ли начисление штрафных санкций на НДС в цене товара?
Здравствуйте! Нет, не возможно. Такой позиции придерживается Минфин РФ и суды. В частности, в соответствии с письмом Минфина РФ от 08.06.2015 г. 03-07-11/33051 указано, что денежные средства в виде неустоек (штрафов, пеней), полученные покупателем от продавца товаров (работ, услуг) за ненадлежащее исполнение продавцом договорных обязательств, налогом на добавленную стоимость не облагаются.
В свою очередь, продавец также не должен увеличивать налоговую базу по НДС на суммы неустойки (штрафы, пени), полученные им от покупателя в связи с несвоевременной оплатой товаров (работ, услуг) (Постановление Президиума ВАС РФ от 05.02.2008 №11144/07).
СпроситьДобрый день.
НДС начисляют компании и ИП в ходе своей деятельности.
В случае продажи лицом собственного авто НДС не начисляется. Возможно при составлении оценки руководствовались возможной продажей дилерами или другими посредниками. Оценщик отказывается убирать НДС. На что мне ссылаться что НДС не должен фигурировать в отчёте об оценке на продажу авто? Я слышала что если авто находится в собственности более трёх лет, то НДС не облагается, мы купили машину в 2013 году, а в 2014 муж умер. Просьба подсказать продаю авто где доля ребенка. А отчёте об оценке указана стоимость авто с учетом НДС.. это правильно? Почему именно с учётом НДС, а не указать например сумма без учёта НДС?
Добрый день.
НДС начисляют компании и ИП в ходе своей деятельности.
В случае продажи лицом собственного авто НДС не начисляется. Возможно при составлении оценки руководствовались возможной продажей дилерами или другими посредниками.
Спросить
Оценщик отказывается убирать НДС. На что мне ссылаться что НДС не должен фигурировать в отчёте об оценке на продажу авто? Я слышала что если авто находится в собственности более трёх лет, то НДС не облагается, мы купили машину в 2013 году, а в 2014 муж умер.
Спросить
От давности владения - НДС при сделке не пропадает. Если есть в сделке котя бы одно лицо, являющееся плательщиком НДС - в документах по такой сделке НДС обязательно должен упоминаться.
СпроситьСтоимость таких работ НДС не облагается. Если человек физ. лицо с обычным статусом гражданина (не ИП, не смозанятый, не юр. лицо) работает по трудовым и договорам с организациями, когда НДФЛ и страховые взносы платит работодатель или по договорам ГПХ (ГПД), где также НДФЛ и все страховые взносы платит работодатель (организация), то кто в таком случае уплачивает НДС по такому гражданину и по какой ставке, ведь получается он оказывает трудовые услуги своим работодателям?
Если имеете в виду взаимоотношения юридических лиц - указанные суммы являются условием договора, соответственно, входят в оплату по договору, и будут учитываться в налогооблагаемой базе по НДС. Облагается ли сумма премий, получаемых от продавцов по дилерским договорам (за выполнение определенных условий договора)-НДС?
Если имеете в виду взаимоотношения юридических лиц - указанные суммы являются условием договора, соответственно, входят в оплату по договору, и будут учитываться в налогооблагаемой базе по НДС.
СпроситьНикакого значения в данном случае резидентство не имеет и НДС для пайщика, это какая то чепуха. Облагается ли НДС паевой взнос от пайщика не резидента?
Никакого значения в данном случае резидентство не имеет и НДС для пайщика, это какая то чепуха.
СпроситьСмотря за что требуют, Максим. Это могут быть какие-то дополнительные услуги местной почты, например. В Израиле все посылки с заявленной стоимостью 75 долл (включая стоимость пересылки!) облагается пошлинами и налогами. Посылка с заявленной общей стоимостью от 75 до 500 долларов США освобождается только от таможенных пошлин и подлежит уплате НДС и налога на покупку, если это применимо. Да, конские законы! Отправил посылку в Израиль из России. Здесь конечно оплатил за пересылку. В Израиле у дочери при получении требуют 250 шек. А это 600 р. примерно. Правомерно это или нет? Спасибо.
Смотря за что требуют, Максим. Это могут быть какие-то дополнительные услуги местной почты, например.
Спросить
В Израиле все посылки с заявленной стоимостью 75 долл (включая стоимость пересылки!) облагается пошлинами и налогами. Посылка с заявленной общей стоимостью от 75 до 500 долларов США освобождается только от таможенных пошлин и подлежит уплате НДС и налога на покупку, если это применимо. Да, конские законы!
СпроситьДобрый день
Да, облагается.
Передача права собственности на имущество в счет погашения обязательства по возврату денежного займа по соглашению об отступном признается реализацией такого имущества и подлежит учету при определении объекта налогообложения.
Налоговый кодекс РФ прямо говорит, что объектом обложения НДС является реализация товаров, в том числе реализация предметов залога и передача товаров по соглашению о предоставлении отступного или новации, а также передача имущественных прав (пп. 1 п. 1 ст. 146 НК). Реализацией признается передача прав собственности на товары на возмездной основе (п. 1 ст. 39 НК).
Исключений для операций по передаче отступного по договору займа не установлено. Будет ли являться доходом и облагаться налогом оборудование переданное, ООО "1" в счет закрытия займа другому ООО "2"?
Добрый день
Да, облагается.
Передача права собственности на имущество в счет погашения обязательства по возврату денежного займа по соглашению об отступном признается реализацией такого имущества и подлежит учету при определении объекта налогообложения.
Налоговый кодекс РФ прямо говорит, что объектом обложения НДС является реализация товаров, в том числе реализация предметов залога и передача товаров по соглашению о предоставлении отступного или новации, а также передача имущественных прав (пп. 1 п. 1 ст. 146 НК). Реализацией признается передача прав собственности на товары на возмездной основе (п. 1 ст. 39 НК).
Исключений для операций по передаче отступного по договору займа не установлено.
СпроситьФизлицу не надо оформлять ИП, достаточно иметь банковские реквизиты юрлица.
Вы все верное думаете по поводу формулировки. Здравствуйте, Влад!
Принуждают к оформлению ИП неправомерно.
Их это вообще никак не касается.
Платить можно на счет. Формулировки: "По договору аренды № ХХ от ДД.ММ.ГГГГ за месяц ГГГГ г. НДС не облагается" - достаточно.
Вы не ИП.
Это "проблема" арендодателя. Физическое лицо с НПД заключает договор с ООО по аренде нежилого помещения. Арендодатель принуждает к оформлению ИП и заведение РС.
Насколько правомерно, и на что можно ссылаться в споре по правовому полю.
Насколько понимаю, если платить на счет ООО с платежного поручения или переводом с мобильного банка, с счета для физ лиц, достаточно формулировки: "По договору аренды № ХХ от ДД.ММ.ГГГГ за месяц ГГГГ г. НДС не облагается".
Физлицу не надо оформлять ИП, достаточно иметь банковские реквизиты юрлица.
Вы все верное думаете по поводу формулировки.
Спросить
Здравствуйте, Влад!
Принуждают к оформлению ИП неправомерно.
Их это вообще никак не касается.
Платить можно на счет.
Спросить
Формулировки: "По договору аренды № ХХ от ДД.ММ.ГГГГ за месяц ГГГГ г. НДС не облагается" - достаточно.
Вы не ИП.
Это "проблема" арендодателя.
СпроситьЧитайте также:
