О субсидиарной отвественности контролирующих лиц компании-должника

Конечно, всем нам известно – перед началом работы с контрагентом, как и в процессе договорных отношений, мы должны проявлять внимательность и должную осмотрительность в отношении его внутреннего устройства и стиля его участия в гражданско-правовых отношениях и взаимодействия с контролирующими органами.

Мы проверяем комплекс корпоративных документов, регламентирующий работу контрагента, применяем инструменты, позволяющие нам быть в курсе его финансовой деятельности и пытаемся просчитать перспективу работы и возможные риски.

Но что делать, когда деятельность контрагента привела компанию к банкротству, а вы или ваша компания оказались в числе кредиторов должника? Есть ли шанс удовлетворить свои требования за счет лиц, повлиявших на работу компании, и тем самым приведших ее к финансовой несостоятельности.

Что говорит закон?

Глава 3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» регламентирует порядок привлечения к ответственности руководителя должника и иных лиц в деле о банкротстве. Кроме того, Верховный суд РФ, в постановлении пленума от 21.12.2017 года № 53, облегчил применение блока поправок в ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» о субсидиарной ответственности при банкротстве. Пленум рассказал, как взыскать долг не с самого должника, а с лиц, контролирующих его. Даже если руководителя не удастся привлечь к субсидиарной ответственности, с него можно взыскать убытки. Более того, Пленумом введено две презумпции вины руководителей в банкротстве компании.

Кто может стать контролирующим лицом?

Итак, кого же суд признает контролирующим лицом? С учетом уточнений и дополнений Пленума и ст. 61.10 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», лицо можно называть контролирующим, если оно:

• участвовало в процессе управления должником и влияло на решения, которые должник принимал;
• повлияло на существенные условия сделок должника, которые изменили его экономическую или юридическую судьбу;
• исполняло обязанности руководителя управляющей компании должника (в такой ситуации ответственна будет и сама управляющая компания);
• выполняло функции руководителя или входило в органы управления номинально;
• извлекло выгоду из незаконного (в том числе недобросовестного) поведения руководителя должника – примером может выступать получение неким третьим лицом значительного актива компании по цене, ниже рыночной;
• выступало выгодоприобретателем в ситуации при которой, доход причитается одним лицам, а основная долговая нагрузка приходится на должника.

Суд не признает ответчика контролирующим лицом только на том основании, что тот является родственником или свояком члена/членов органов управления
должника или имел полномочия на совершения сделок от имени должника в рамках обычной хозяйственной деятельности либо занимал должности главного бухгалтера или финансового директора.

Таким образом, чтобы привлечь к субсидиарной ответственности контролирующее лицо должника, кредитору необходимо доказать тот факт, что лицо действительно влияло на принятие существенных решений в процессе деятельности должника.

Для освобождения от субсидиарной ответственности контролирующее лицо должно доказать свою добросовестность либо пойти на «сделку со следствием».

Презумпциях виновности контролирующего лица

Поговорим о презумпциях виновности контролирующего лица, введенных Постановлением Пленума ВС РФ № 53:

• если после наступления признаков банкротства, контролирующее лицо совершило действие/бездействие, которые существенно ухудшили положение должника, то презюмируется, что такие действия/бездействие привели к окончательной утрате шанса на реабилитацию и восстановление платежеспособности должника;
• если несколько руководителей, которые последовательно сменяли друг друга, не занимались или занимались ненадлежащим ведением, хранением и восстановлением документации должника, презюмируется, что действий каждого из них было достаточно для доведения должника до объективного банкротства.

При привлечении к ответственности контролирующего лица принципиальным действием является оценка его управленческих решений – это определит квалификацию совершенных правонарушений.

Субсидиарная ответственность за невозможность полного погашения требований кредиторов наступит в случае, если действия/бездействие контролирующего лица или лиц, стали причиной наступления банкротства. Если же действия/бездействие контролирующего лица или лиц, исходя из разумных ожиданий, не могли привести к банкротству, но причинили вред должнику – ответственность наступает по ст. 53.1 ГК РФ и контролирующее лицо обязано возместить убытки, причиненные такими действиями\бездействием.

Оценку поведения контролирующего лица и квалификацию его действиям дает суд. Кредитору достаточно подать соответствующее заявление о признании представителя должника контролирующим лицом.

Кто может подать заявление о привлечении к субсидиарной ответственности

В тексте Пленума № 53 также содержатся сведения о том, кто из кредиторов вправе подать заявление о привлечении к субсидиарной ответственности вне рамок дела о банкротстве должника. Таким правом обладают следующие категории:

• кредиторы и работники должника, если суд включил их требования в реестр в рамках дела о банкротстве;
• кредиторы, имеющие решение суда или иной акт, который подлежит принудительному исполнению в силу закона;
• уполномоченный орган (он лишится своего права, если заявление о признании должника банкротом будет ему возвращено).

Важно знать, что списание задолженности кредитором в рамках учетной политики не влечет утрату им права заявить иск о привлечении к субсидиарной ответственности контролирующего лица.

Подытоживая, хочется сформулировать кратко описанный процесс:

чтобы привлечь к субсидиарной ответственности контролирующее лицо должника, кредитор должен определить такое лицо в соответствии с признаками, указанными в законе, после чего, обратиться в суд с соответствующим заявлением в рамках дела о банкротстве компании либо вне таких рамок (если кредитор относится к одной из категорий, обозначенных Постановлением Пленума ВС РФ № 53).