Десять самых распространенных схем мошенничества сотрудниками в фирме

Внутреннее мошенничество, сложные схемы, когда кроме работников фирмы задействованы посторонние лица или должностные лица других компаний, компаний-клиентов-именно подобного рода махинации наиболее часты по сравнению с другими видами и наносят наибольший материальный урон бизнесу.

Однако, вопрос не простой с разных сторон. С одной, как можно работать с работниками которым делегируешь, но не доверяешь? Все взвалить на себя? С другой, по некоторым данным 2 из 3 работников способны и совершат, пусть даже небольшую, кражу при определенных обстоятельствах. С третьей, что делать после выявления? Вопросов много, ответы не всегда однозначны и на поверхности. Что делаете вы, чтобы минимизировать возможности краж и мошенничества со стороны работников?

В данное публикации мы опишем 10 наиболее распространенных блоков внутреннего (инсайдерского) мошенничества работниками фирмы.

1. Продукты, товары и инвентарь фирмы

Прямое, физическое, присвоение продукта, товаров и инвентаря у фирмы.

2. Кража наличных денег

Наиболее распространенный в розничной среде:

• Скимминг. Продажа не регистрируется должным образом, наличные деньги присваиваются.
• Возврат товара. Работник в сговоре с третьим лицом оформляет возврат товара без фактического возврата или взятый с целью временного использования.

3. Услуги фирмы

Работник злоупотребляет услугами предоставляемыми на коммерческой основе клиентам или финансируемыми компанией услугами. Например, работник в автосалоне просит механиков, бесплатно заменить масло.

Одно дело, если для работников предприятия предусмотрены определенные льготные цены и перечень бесплатных услуг, другое-когда выходят за рамки пунктов, выделенные руководством.

4. Возмещение расходов

Подделка квитанций,

Двойное требование о возмещении расходов,

Представление ложных требований о компенсации или возмещения ущерба,

Сознательно завышенные требования по расходам.

5. Расчетные счета предприятия

Работник использует расчетный счет фирмы для личных расходов и представляет их, как связанные с бизнесом.

6. Закупки и откаты

Про откаты слышали все, но они могут быть не только в условно явной форме.

Например, существуют такие схемы, как чрезмерный заказ продукта. После оформления поставки оформляется возврат некоторой части, однако, ни товар, ни деньги до фирмы не доходят.

Мошенничество со счетом покупателя или поставщика, когда работник создает ложный счет, на который оплачиваются ложные счет-фактуры или личные покупки.

7. Мошенничество с Платежами

Частично может включать схемы мошенничества с поставщиками и покупателями, создание ложных счетов клиентов для мошеннических платежей.

Он также включает в себя:

• Изменение реквизитов получателя платежа по счетам и кредиторской задолженности.
• Автоматические платежи, списания с расчетного счета фирмы.
• Сговор с другими участниками для обработки ложных требований о предоставлении льгот или выплат.

8. Комиссионное мошенничество

Работник завышает цифры продаж, чтобы получить более высокие проценты к зарплате. Наиболее частый вариант, это вступление в сговор с клиентами о поставке, после получения премии работник делится частью с покупателем, а "излишек" товара возвращается в компанию.

9. Личное использование служебного транспорта и других ресурсов фирмы

Пункт похож на «кражу услуг», однако, использование работниками транспорта фирмы и топливной карты выносим отдельно, в силу вариаций возможностей для мошенничества и масштабов потерь для фирмы.

10. Подделка подписей

Появление и тотальное распространение цифровых подписей появилось обоснованно. Масштабы подделки на договорах, счетах-фактурах, доверенностях и других весомых документах были потрясающие. Однако и сейчас, например, за приемку товара на склад может быть назначено одно лицо, а по факту провести второе, поставив подпись первого.. Кроме того, носители на которых хранятся цифровые подписи также могут подвергаться краже и копированию.

Предотвращение и Выявление незаконного присвоения активов фирмы

Какие меры возможно предпринять для не допущения и выявления незаконного присвоения активов фирмы?

• Проводить тщательную проверку данных новых работников. Отправлять запросы в ответственные органы о предоставлении информации или ввести требование о предоставлении справок новыми работниками, которые, впоследствии, стоит проверять.
• Внедрить систему сдерживания и противовесов:
• Наличие камер видеонаблюдения, их широкого обзора и хорошего освещения в помещении,
• Внутренние регламенты и правила поведения, правила хранения личных вещей и сумок, разграничение доступа работникам к помещениям, участкам,
• Отдельным документом вынести на подпись работникам ответственность, предусмотренную законодательством за хищения и махинации. Ведь многие просто не осознают возможный масштаб последствий.
• Предусмотрите, рассчитайте систему вознаграждения и поощрений за минимальные возвраты, за максимальный процент оплат,
• Унифицируйте управленческую политику и систему работы фирмы.
• Определить расписание проверок по отделам и того, что будете проверять. Часть такого расписания должна быть известной работникам для понимания наличия контроля в организации. Другая часть-закрытой: выборочные, внеплановые проверки по отделам, группам товаров и подобное.
• Ограниченный функционал работников, у которых есть доступ к счетам фирмы. Многие банки уже предоставляют такую возможность для дистанционной работы в системе.
• Проводить выборочный аудит (проверку) счетов фирмы.
• Ограничить или закрыть выплату процентов к заработной плате, предусмотренных за продажу, до оплаты. В реализации возможно множество вариантов для адекватного восприятия работниками подобной политики. Не забывайте корректно обосновывать подобные решения, не превращая их в инструменты давления на продавцов.
• Внедрить анонимный ресурс для работников фирмы, где они анонимно могут сообщить о вероятных нарушениях.
• Внедрить современные инструменты и платформы, которые помогут в режиме реального времени контролировать ситуацию в фирме.

Если понравилась статья - для распространения статьи внизу нужно нажать «Поделиться».

Благодарю за внимание!

За что вам обязаны заплатить? 8 выплат от работодателя, о которых вы могли не знать, можно ознакомиться Подробнее ➤

Биометрия на работе. Что это и к чему приведет, можно ознакомиться Подробнее ➤

Права сотрудников в России, о которых вы могли не знать, можно ознакомиться Подробнее ➤