Имеет ли резидент США обязанность отчитываться перед IRS о доступе и использовании дополнительной дебетовой карты в банке РФ
Здравствуйте, гражданином-резидентом РФ в России, открыт счет в банке и выпущена дебетовая карта, кроме того к этому счету - выпущена дополнительная карта, держателем которой является другое лицо - резидент США.
По этой доп. карте резидент США не является держателем счета, но может пользоваться средствами, в рамках лимитов установленных держателем счета, а банк РФ трактует эти расходы - как расходы держателя счета.
Скажите пожалуйста, должен ли резидент США каким-то образом отчитываться в IRS о доступе к таким деньгам, если они не являются его собственностью, но имеет возможность тратить их на своё усмотрение (расплачиваться картой за покупки, снимать наличность в банкоматах).
Может ли такая обязанность наступить в зависимости от объема расходов? Например если за месяц им были совершены операции по доп. карте на сумму 500 тыс $.Нужно ли каким-то образом оформить эти деньги? (например договором дарения)
P.s. на дополнительной карте указано имя резидента США, но договор с банком он не заключал. Владельцем счета в банк предоставлены паспортные данные и копия паспорта, вместе с заявлением на оформление дополнительной карты)
Если человек имеет описанную Вами возможность тратить эти деньги на собственные нужды, то, с точки зрения законодательства США, любые разговоры о том, что формально деньги ему не принадлежат, не имеют смысла. Такие траты налогоплательщика будут учитываться нашим Налоговым ведомством как облагаемый налогом доход.
Тем не менее, для подробной консультации я бы рекомендовал Вам обратиться к налоговому специалисту в США, поскольку это не моя область.
Спросить
Есть ли в законах и нормативных актах прямой запрет на передачу другому лицу (например, для разовых операций) банковской карты и СИМ-карты мобильного телефона (для осуществления таких операций), зарегистрированных на меня?
Может ли резидент осуществлять переводы иностранной валюты на счет своей корпоративной банковской карты для оплаты командировочных расходов со своего текущего валютного счета?
Условия.
Одаряемое лицо - гражданин и резидент РФ
Даритель гражданин РФ и (ВАЖНО!) нерезидент РФ
Даритель хочет подарить 100 000 евро наличными одариваемому.
1) Стороны не являются родственниками.
2) Подарок происходит в стране ЕС (оба физлица - нерезиденты ЕС, но временно там находятся).
3) Одаряемый планирует купить на эти деньги недвижимость в этой стране ЕС по варианту А или Б ниже:
А) положить на иностранный счет в стране ЕС и купить безналом
Б) купить недвижимость за наличные, полученные от дарителя
Вопрос:
1. Подпадают ли такие действия под нарушение валютного законодательства РФ Одаряемым и какая ответственность (или может быть подпадает п.1, а п.2 наличные - не подпадает?). Особенно с учетом п.3 ст.14 ФЗ 173 "О валютном регулировании и контроле"
2. Надо ли Одаряемому фиксировать факт дарения, декларировать в налоговой РФ и платить налоги с этого подарка?
Я гражданин РФ и налоговый резидент РФ. Ежегодно сдаю отчет о движении денежных средств по зарубежным счетам. Вопрос: за сколько прошедших лет налоговая вправе проверить мои отчеты и запросить выписки из банков и другие банковские документы по этим счетам? Что изменится, если я перестану быть резидентом РФ?
Ответы на несколько вопросов.
1.В каком случаи человек теряет статус резидента? Чем это грозит? Как насчитываются 183 дня: за текущий год или за последние 365 дней? Может ли человек в статусе нерезидента продать недвижимость? Каков налог в этом случаи? Каков налог, если нерезидент сдает недвижимость?
2. Может ли человек имея паспорт РФ, но не имея прописки и регистрации в РФ, не имея недвижимости в РФ и не имея работы в РФ, подаваться на визу на территории РФ, если он имеет работу и недвижимость в другой стране?
Спасибо.
Физ лицо резидент получает дивиденды от иностранного юр лица на карту в РФ. Сумма 10 Млн руб. Нет ли нарушения валютного законодательства? Нет ли обязанности для резидента с точки зрения валютного контроля предоставлять какие-либо документы в обязательном порядке? (по аналогии с юр лицами-постановка на учёт контракта и тп)?
Планирую продать квартиру в РФ иностранцу. Оплата будет через зарубежные банки (у обоих сторон есть счета), в евро. Операция валютная и законна, т.к. плательщик нерезидент. Как правильно указать формулировку, связанную с перечислением денежных средств в договоре, чтобы не нарушать законодательство РФ? формулировка "Покупатель обязуется перечислить Продавцу за квартиру 10 000 Евро, путем перечисления средств на личный счет Продавца" законна?
Можно ли гражданину РФ открыть счет в зарубежном банке, уведомить налоговую инспекцию и перечислить на счет дивиденды в форме ценных бумаг, оставшиеся у оффшорной компании после ее закрытия?
