Вопрос о налоговом вычете при продаже квартиры, находящейся в собственности менее 3 лет, при наличии приобретения другой квартиры супругом
Многоуважаемые юристы, помогите разъяснить ситуацию: я продала квартиру, которая находилась в собственности менее 3-х лет, за 1800 000 рублей в 2017 году, и в этом же 2017 году мой муж (брак официально зарегистрирован) купил квартиру за 2 500 000 руб. Муж не может вернуть налоговый вычет НДФЛ при покупке жилья, так как такую возможность он использовал ещё в 2013 году. Учитывая, что приобретенное имущество в браке является совместно нажитым имуществом, освобаждаюсь ли я от налога на доходы физ лиц при продаже жилья, которая находилась в собственности менее 3 х лет, так как муж купил квартиру за 2500 000 руб?
Здравствуйте. Вы вправе подать налоговую декларацию и документы о продаже и покупке в срок до 30 апреля 2017 года, и зачесть сумму вычета и сумму налога, если Вы не использовали свое право на налоговый вычет. В налоговую инспекцию также нужно будет подать заявление о распределении вычета между Вами и мужем.
Спросить
Здравствуйте! Да, Вы можете получить налоговый вычет на половину стоимости квартиры, т.е. на 1250 000, с учетом того, что Вы можете использовать налоговый вычет при покупке в 1000000, то платить Вам ничего не придется.
Спросить
Жена купила квартиру в ипотеку за 2 млн. руб. Налоговый вычет (возврат НДФЛ при покупке жилья) ей не полагается, так она использовала такую возможность ещё в 2011 году. Учитывая, что имущество приобретенное в совместном браке считается общей собственностью, могу ли я претендовать на возврат НДФЛ при покупке жилья моей супругой, так как я ни разу не возвращал НДФЛ при покупке жилья? Я,официально трудоустроенный гражданин РФ,исправно платящий все налоги РФ.
Добрый вечер.
Вы можете обратиться, все необходимое для получения вычета Вы можете узнать на сайте nalog.ru
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМОСпроситьот 29 марта 2017 г. N 03-04-05/18320
Департамент налоговой и таможенной политики рассмотрел обращение по вопросу получения имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее.
В соответствии с подпунктом 3 пункта 1 статьи 220 Кодекса при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов, в частности, на приобретение на территории Российской Федерации квартиры, комнаты или доли (долей) в них.
При этом согласно подпункту 1 пункта 3 статьи 220 Кодекса размер такого вычета не может превышать 2 000 000 рублей.
В соответствии с положениями Гражданского и Семейного кодексов Российской Федерации имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью. При этом не имеет значения, на имя кого из супругов оформлено такое имущество, а также кем из них вносились деньги при его приобретении.
Таким образом, в отношении имущества, находящегося в общей совместной собственности, имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 3 статьи 220 Кодекса, вправе получить каждый из супругов, исходя из величины расходов каждого супруга, подтвержденных платежными документами, или на основании заявления супругов о распределении их расходов на приобретение объекта недвижимости, но не более 2 000 000 рублей каждым из супругов.
Настоящее письмо Департамента не содержит правовых норм, не конкретизирует нормативные предписания и не является нормативным правовым актом. Письменные разъяснения Минфина России по вопросам применения законодательства Российской Федерации о налогах и сборах имеют информационно-разъяснительный характер и не препятствуют налогоплательщикам, налоговым агентам и налоговым органам руководствоваться нормами законодательства Российской Федерации о налогах и сборах в понимании, отличающемся от трактовки, изложенной в настоящем письме.
Заместитель директора Департамента
Р.А.СААКЯН
29.03.2017
Уважаемый Динис Фагимович г. Уфа!
Если ваш брак зарегистрирован в ЗАГС то в этом случае вы также имеете право на налоговое возмещение.
Удачи вам Владимир Николаевич
г.Уфа 16.10.2017 г.
Спросить
Да, вы имеете право претендовать на возврат НДФЛ при покупке жилья, в случае если ваш брак зарегистрирован в органах ЗАГС.
СпроситьМожет ли жена получить налоговый вычет за мужа?
Здравствуйте, в 2013 году мы продали одну квартиру которая являлась моей (мужа) собственностью (приобретённой до брака) и купили другую т.е. купили находясь в браке. Может ли жена получить налоговый вычет за эту приобретённую квартиру ведь по семейному кодексу это имущество является нажитым в браке? Спасибо!
да может, заключите соглашение о долях- жене 100 процентов. мужу 0 процентов - жене вычет предоставят, но муж теряет права на жилье в этом случае - квартира будет собственностью супруги
или устанавливайте доли 50 на 50, тогда супруга получит НВ от доли
СпроситьВ 2013 году продана квартира, которая была в собственности менее 3-х лет. Вычет на нее при покупке не заявлялся. За эти деньги приобретается жилье в строящемся доме по 214 - ФЗ, которая будет сдана в 2014 году. Вопрос: является ли договор купли продажи по 214 ФЗ основанием для подачи заявления на налоговый вычет при предоставлении налоговой декларации 3 НДФЛ за 2013 год, чтобы налоговый вычет за купленную квартиру погасил налог за продажу квартиры (взаимозачет).
Татьяна, к сожалению, нет. При приобретении строящегося жилья вычет, предусмотренный пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ, предоставляется не ранее передачи Вам построенной квартиры по акту приема-передачи.
Имейте ввиду, что при налогообложении продажи квартиры Вы вправе уменьшить сумму продажи на сумму покупки этой квартиры ИЛИ воспользоваться вычетом в 1 млн. руб.
СпроситьДля подтверждения расходов на покупку продаваемой квартиры необходимы (1) договор купли-продажи, (2) документы, подтверждающие оплату (в том числе расписки).
СпроситьКупили квартиру в 2015, продали в 2018 году. Квартира была менее трех лет в собственности. Воспользовались налоговым вычетом в размере 55900, квартиру приобретали за 1,3 млн., т.е. максимальный вычет по ней 169 000. Можно ли вернуть с этой квартиры ндфл за 2017, 2018, 2019 года?
Александр, Юлия.
Если вы являетесь налоговым резидентом РФ, то при продаже недвижимого имущества, находившегося в вашей собственности менее 3 лет, вы можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом, уменьшив свой налогооблагаемый доход на сумму, полученную от продажи данного имущества, не превышающую в целом 250 000 руб.
Вместо получения данного имущественного вычета вы вправе уменьшить свой облагаемый НДФЛ доход на сумму фактически произведенных вами и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением проданного движимого имущества (ст.ст. 210, 220 НК РФ).
Также доходы от продажи имущества, полученного, в частности, в дар или по наследству, могут быть уменьшены на суммы, с которых был уплачен НДФЛ при получении данного имущества, или на расходы дарителя (наследодателя) на его приобретение, которые ранее не были учтены им в целях налогообложения. Данные правила применяются в отношении доходов за 2019 и последующие годы (ст.ст. 216, 220 НК РФ).
СпроситьУ меня с 2013 года была в собственности недвижимость. В 2016 году вступила в брак. В 2019 году взамен ветхого жилья получила квартиру. Договор был оформлен как купля-продажа. Супруг с 2018 года находится в местах лишения свободы. Является ли моя новая квартира совместно нажитым имуществом?
Всё имущество приобретенное во время брака является общей собственностью супругов. Если приобретенное жилье было оформлено через куплю-продажу, то, можно предположить, что указанное жилье является общей собственностью супругов. В случае спора вам нужно доказывать, что квартира была получена взамен ветхо аварийного жилья, т.е. взамен того имущества, которое было у вас до брака, и является вашей собственностью.
Спросить
Вам надо в судебном порядке установить, что КПН произошла на ваши денежные средства, находящиеся у вас до брака (аварийное жилье) и новое жилье не является совместно нажитым имуществом.
СпроситьКупили в ипотеку квартиру в 2015 году. Возможно ли подать в налоговую НДФЛ 3 на налоговый вычет в 2016 году, учитывая доходы за 2011, 2012, 2013 года, т.к. 2013, 2014, 2015 года дохода не было по причине декрета.
Может быть есть варианты... Предварительно звонила в налоговую - сказали только 13, 14, 15 года, остальное не примут.
Купил квартиру в 2019 году.
2019, 2018 годах не работал, последние 2-НДФЛ за 2017, 2016, 2015, 2014 годы.
Возможно ли в этой ситуации оформить налоговый вычет?
И каким образом?
Ситуация такова брак зарегистрирован в 2011 году, в 2012 году приобретается квартира по ДДУ на имя одного из супругов, в 2013 году пара разводится, имущество не делят.
В 2014 году квартиру по ДДУ достраивают.
А в 2015 году эта же пара опять вступает в брак. В 2019 хотят разводится, и делить имущество.
Вопрос будет ли эта квартира считаться совместно нажитым имуществом, при условии что срок исковой давности после первого развода пропущен.
Спасибо за ответ!
Здравствуйте, Анастасия! Конечно, при вступлении в новый брак в 2015 году эта квартира была собственностью одного из супругов. Поэтому при разводе в 2019 году квартира не будет в числе совместно нажитого имущества и разделу между супругами не подлежит.
Спросить
Во-первых, срок исковой давности не пропущен, он составляет 3 года, но не с момента расторжения брака, а с момента, когда истец узнал или должен был узнать о нарушении своих прав (пункт 19 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 05.11.1998 N 15 (ред. от 06.02.2007) "О применении судами законодательства при рассмотрении дел о расторжении брака"). Так что разделить имущество можно и в браке, и через 10 - 15 лет после его расторжения, примеров достаточно. По поводу того, будет ли эта квартира считаться совместно нажитым имуществом - полагаю, что да, поскольку ДДУ зарегистрирован (и оплата по нему, как я полагаю, тоже проведена) в период нахождения сторон в браке, соответственно, данная квартира может быть признана совместно нажитым имуществом в контексте статьи 34 СК РФ. Хотя, конечно, лучше бы Вам уточнить ряд нюансов, например, в части момента оплаты ДДУ. Такие дела.
СпроситьУ моего мужа до брака было жильё в собственности с 1999 года. В 2010 году мы заключили брак, а в 2011 году продали его квартиру и купили другую, оформив собственность на мужа. Считается ли квартира совместно нажитым имуществом? В период брака при этом работала только я, муж нигде не работал.
Если квартира не считается совместно нажитым имуществом, можно ли мужу оформить на меня дарственную, чтобы собственником стала я. Спасибо.
Муж имеет право подарить вам квартиру. Она считается совместным имуществом, но это означает, что в договоре дарения надо сразу сделать определение долей и одновременно дарение доли. В результате вы станете сосбтвенником всей квартиры..
Спросить
Ольга, Вам ничего не нужно дополнительно оформлять. В данном случае квартира является совместной собственностью супругов независимо от того, на кого она оформлена.
Спросить
По закону (ст. 34 СК РФ), если брачным договором между ними не установлен иной режим этого имущества - имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью. Общей совместной собственностью супругов, подлежащей разделу - является любое нажитое ими в период брака движимое и недвижимое имущество, которое в силу ст. ст. 128, 129, п. п. 1 и 2 ст. 213 ГК РФ может быть объектом права собственности граждан, независимо от того, на имя кого из супругов оно было приобретено или внесены денежные средства,. В т.ч. - приобретенные за счет общих доходов супругов движимые и недвижимые вещи, ценные бумаги, паи, вклады, доли в капитале, внесенные в кредитные учреждения или в иные коммерческие организации.
Имущество, принадлежавшее каждому из супругов до вступления в брак, а также имущество, полученное одним из супругов во время брака в дар, в порядке наследования или по иным безвозмездным сделкам (в т.ч. приватизация), является его собственностью и к совместно нажитому не относится.
Раздел общего имущества супругов может быть произведен как в период брака, так и после его расторжения по требованию любого из супругов, а также в случае заявления кредитором требования о разделе общего имущества супругов для обращения взыскания на долю одного из супругов в общем имуществе супругов. Общее имущество супругов может быть разделено между супругами по их соглашению, которое может быть нотариально удостоверено. В случае спора раздел общего имущества супругов, а также определение долей супругов в этом имуществе производятся в судебном порядке.
При разделе общего имущества супругов и определении долей в этом имуществе доли супругов признаются равными, если иное не предусмотрено договором между супругами. Суд вправе отступить от начала равенства долей супругов в их общем имуществе исходя из интересов несовершеннолетних детей и(или) исходя из заслуживающего внимания интереса одного из супругов, в частности, в случаях, если другой супруг не получал доходов по неуважительным причинам или расходовал общее имущество супругов в ущерб интересам семьи. (ст.ст. 33-39 СК РФ).
СпроситьЯ неработающий пенсионер с 2013 г. Имею ли я право получить налоговый вычет при покупки квартиры в 2017 г., если в качестве дохода укажу доход, полученный от продажи квартиры в 2016 г, которая находилась менее 3 лет в собственности. (т. е. вернуть налог 13%, который обязан уплатить). Другого дохода у меня нет.
Доброе утро! Если квартира, которую продаете менее 3 лет в собственности, то нужно платить налог при продаже от суммы продажи. Если вы продадите и купите новую квартиру в одном налоговом периоде (году). То предоставляйте в ИФНС документы о покупке новой квартиры и тем самым налогооблагаемая база уменьшится (ст. 220 НК РФ),
Спросить
