Будет ли у меня право на налоговый вычет, если я подарю или продам квартиру в течение 3-х лет?
Купила в мае 2012 квартиру-новостройку за по ДДУ, где отражена ее стоимость 2000000.00 руб. (на руках уже имею свидетельство о собственности. Вопросы:
1. Когда я смогу получить налоговый вычет?
2. Будет ли у меня право на налоговый вычет, если я подарю или продам квартиру в течение 3-х лет?
3. Если я решу продать квартиру в течение 3-х лет со дня оформления в собственность за 2500000.00 руб. какая сумма берется к налогообложению?
1. Право на вычет при покупке возникло с момента подписания акта приема-передачи квартиры (п. 2 220 НК РФ).
2. Право на вычет остается при отчуждении квартиры.
3. При продаже квартиры находящейся в собственности менее трех лет вычет - 1 000 000 млн. или в размере произведенных расходов на покупку квартиры.
Спросить
Купил квартиру в новостройке по ДДУ в мае 2013 года. Акт приема-передачи февраль 2016 года, свидетельство о праве собственности будет в мае 2016 года. Имущественный налоговый вычет я могу получить за период май 2013 - декабрь 2015, или только в 2017 году подавать за 2016 год? Спасибо.
Муж уже получал налоговый вычет от покупки квартиры, купленной в 2008 г. В 2010 г. купили другую квартиру и оформили в совместную собственность (не в долевую). стоимость квартиры 2000000 руб. Могу ли я (жена) получить налоговый вычет с полной стоимости квартиры (а именно с 2000000 руб), если муж напишит отказ от получения вычета.
Да . можете.
Статьей 34 Семейного кодекса Российской Федерации определено, что общим имуществом супругов являются приобретенные за счет их общих доходов движимые и недвижимые вещи, а также любое другое имущество, нажитое в браке. При этом не имеет значения, на имя кого из супругов оформлено такое имущество, а также кем из них вносились деньги при его приобретении.
В отношении имущества, находящегося в общей совместной собственности, имущественный налоговый вычет, предусмотренный пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса, распределяется между совладельцами в соответствии с их письменным заявлением.
Спросить
Нет, Ваш супруг уже пользовался налоговым вычетом при приобретении квартиры, купленной в 2008г. Налоговый вычет предоставляется гражданину один раз, соответственно Вы имеете право на получение налогового вычета с половины суммы уплаченной за квартиру в 2010г, а именно с 1000000 руб.
СпроситьЯ по вопросу налогового вычета - я получил собственность и акт приемо-передачи на квартиру в 2014 году, но реально купил новостройку в 2011 год по предварительному договору. Плачу проценты по ипотеке с 2011 года, хотел бы за 2011, 2012, 2013 года получить налоговый вычет, мне отказали в устной форме в налоговой, объяснив что возможно только прав собственности получить налоговый вычет, как быть? cпасибо.
Добрый день, Константин Юрьевич.
Если Вы приобрели новостройку по предварительному договору в 2011 году, то Вам отказали на законных основаниях, т. к. право на налоговый вычет у Вас появляется с момента регистрации права собственности или подписания акта приема-передачи (если покупали по 214-ФЗ).
В вашем случае, Вам необходимо обратиться в следующем году в налоговую, подать декларацию 3-НДФЛ за 2014 год и начать получать вычеты.
Если нужна помощь в вопросе заполнения декларации 3-НДФЛ или другие вопросы по налоговому вычету, обращайтесь, буду рад помочь.
СпроситьПокупаем квартиру, новостройку в собственности. В ДКП сумма за квартиру 2200000 руб., оформляется в собственность двух человек по 1/2. В расписке будет написано, что сын заплатил 2000000 р.,а мама 200000 р. Получит ли налоговый вычет в 2000000 р. сын.?
Нет, только стоимость его зарегистрированной собственности т.е. 1/2 доли (половины квартиры) - 1100000 рублей (ст.220 НК РФ).
Спросить
Вы изначально не пояснили, является ли сын совершеннолетним.
При приобретении имущества в общую долевую либо общую совместную собственность размер имущественного налогового вычета, исчисленного в соответствии с настоящим подпунктом, распределяется между совладельцами в соответствии с их долей (долями) собственности либо с их письменным заявлением (в случае приобретения жилого дома, квартиры, комнаты в общую совместную собственность).
Если сын несовершеннолетний, посмотрите нижеуказанный документ.
Постановлением Конституционного Суда РФ от 13.03.2008 N 5-П положение абзаца восемнадцатого подпункта 2 пункта 1 статьи 220 признано не противоречащим Конституции РФ, поскольку содержащееся в нем положение по своему конституционно-правовому смыслу во взаимосвязи с другими положениями Налогового Кодекса и в общей системе правового регулирования предполагает право родителя, приобретшего за счет собственных средств квартиру в общую долевую собственность со своими несовершеннолетними детьми, на получение имущественного налогового вычета в соответствии с фактически произведенными расходами в пределах общего размера данного вычета, установленного законом.
С уважением, московский адвокат Чернов С.В. http://www.advokat-chernov.ru
СпроситьДобрый день, купили квартиру в новостройке с гражданским мужем (в браке не состоим) в марте 2015 г., акт приема передачи подписали в сентябре 2017 г., а свидетельство о собственности получили в ноябре 2017 г., право собственности у каждого по 1/2, стоимость квартиры 2500000 руб. Вопросы: 1) для получения налогового вычета можем ли мы подавать документы по отдельности (отдельно муж и отдельно я),с какой суммы будут возвращены проценты каждому (с 2.5 млн. или с 1.25 млн.)? 2) Если на налоговый вычет будем подавать в январе-феврале 2018 г., то за какой период мы должны предоставить справки 2 НДФЛ, с 2015 г. (когда купили квартиру) или только за 2017 год?
Добрый день, уважаемый посетитель!
1) Можете - сумму делите на 2 2) За 3 года
Всего доброго, желаю удачи в решении Вашего вопроса!
Спросить
Здравствуйте! Каждый из супругов вправе получить налоговый вычет с половины стоимости квартиры. Декларации нужно подавать за предыдущие 3 года, соответственно и справки 2-ндфл за предыдущие 3 года.
Спросить
Добрый день!
В данном случае у Вас есть право на получения вычета, каждый супруг имеет право получить вычет от половины стоимости жилого помещения. Подать нужно за последние три года в данном случае.
Удачи в решении Вашего вопроса.
СпроситьКвартира сдается в 2015 г в новостройке, серый ключ, стоимость 2500000 р. Будет оформляться в совместную собственность мужем и женой. Если муж получит налоговый вычет за 2000000 р, то сколько может получить за эту квартиру жена. Возможно ли сверх 500000 р докупать стройматериалы до 2000000 р.
Вычет можете получить в сумме полной стоимости квартиры (частично муж, частично жена) согласно ст. 220 НК РФ. Напишите при подаче 3-НДФЛ в налоговом органе Заявление о распределении денежных средств
Спросить
Добрый день, Елена.
Да согласно статье 220 Налогового Кодекса РФ можете получить вычет в полном объеме (частями Вы частями муж)
Спросить
Если совместная собственность, то ст. 220 НК РФ даёт право выбора для вычета.
Но потолок 2 млн. руб.
И никаких материалов - Вы не строите своими силами.
Спросить
Размер вычета не может превышать 2 млн. рублей.
Статья 220 НК РФ. Имущественные налоговые вычеты
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 2 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
2) в сумме, израсходованной налогоплательщиком на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры или доли (долей) в них, в размере фактически произведенных расходов, а также в сумме, направленной на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры или доли (долей) в них.
В фактические расходы на приобретение квартиры или доли (долей) в ней могут включаться:
расходы на приобретение квартиры или прав на квартиру в строящемся доме;
расходы на приобретение отделочных материалов;
расходы на работы, связанные с отделкой квартиры.
Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного дома или отделку приобретенной квартиры возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение незавершенных строительством жилого дома или квартиры (прав на квартиру) без отделки или доли (долей) в них.
При приобретении имущества в общую долевую либо общую совместную собственность размер имущественного налогового вычета, исчисленного в соответствии с настоящим подпунктом, распределяется между совладельцами в соответствии с их долей (долями) собственности либо с их письменным заявлением (в случае приобретения жилого дома или квартиры в общую совместную собственность).
Спросить
Гражданин в соответствии с подп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ имеет право на получение имущественного налогового вычета:
1. В сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории РФ жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них;
2. На погашение процентов по целевым займам, фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них;
3. На погашение процентов по кредитам, полученным от банков, находящихся на территории РФ, в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них.
Чтобы получить вычет на ремонт квартиры, должны включаться такие расходы:
1) расходы на приобретение квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме;
2) расходы на приобретение отделочных материалов;
3) расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты, доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ;
4) расходы на подключение к коммуникационным сетям (водоснабжение, электроснабжение, канализация и т. п.), а также создание их автономных источников во вновь построенном доме.
Принять к вычету расходы на достройку и отделку приобретенного дома или квартиры можно в том случае, если в вашем договоре будет прямо указано, что объект недвижимости приобретен без отделки.
Стоит отметить, что налоговики принимают к вычету только те расходы, которые напрямую относятся к ремонтно-отделочным работам.
Для получения имущественного налогового вычета на ремонт квартиры в акте приема-передачи квартиры должны быть указаны:
– процент готовности;
– перечень всех недоделок.
Если в акте приема-передачи квартиры не отражены недоделки или отсутствует информация о проценте готовности, налоговики откажут в предоставлении имущественного вычета.
Поэтому каждый может вернуть вычет до 2млн. рублей.
Спросить
Если муж получит налоговый вычет полностью, то жена не будет иметь права на вычет, т.к. квартира будет находиться в совместной собственности и значит вычет может быть только распределен между супругами в пределах 2000 000 руб.
Стоимость стройматериалов может войти в вычет 2 000 000 руб, но не свыше этой суммы.
Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
4) в фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться следующие расходы:
расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в строящемся доме;
расходы на приобретение отделочных материалов;
расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ;
7) имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику на основании документов, подтверждающих возникновение права на указанный вычет, платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих произведенные налогоплательщиком расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).
Спросить
Елена , или каждый получит вычет на 1 миллион или только один с согласия второго на 2 миллиона
ст. 220 НК РФ п. 2 указывает ,
что налоговый вычет предоставляется в размере фактически понесенных расходов на новое строительство либо приобретение объектов недвижимости , но не превышающих 2 миллионов рублей .
Согласно данной же статьи под фактическими расходами на строительство или приобретение понимаются :
-затраты на проектную документацию
-расходы на строительные материалы
-расходы на приобретение имущества ( квартиры , дома , в том числе незавершенного строительством )
- расходы по достройке .
Т.е. расходы , понесенные Вами по достройке должны должны входить в 2 миллиона.
Право на получение налогового вычета имеет тот , кто по документам является собственником , если собственность оформлена долевая , то правом на вычет пользуются долевые собственники пропорционально своих долей от суммы 2 миллиона . ,Однако имеют право написать заявление в налоговую , чтобы правом на всю сумму воспользовался только один собственник .
Налоговый вычет в 2 миллиона предоставляется на объект , а не на собственника.
Сверх данного налогового вычета предоставлено право воспользоваться налоговым вычетом только на сумму процентов по ипотечному кредитованию по фактическому размеру уплаченных процентов банку , но не более 3 миллионов .
Если право на налоговый вычет , за приобретенные объекты или по % ипотечному кредиту )имеет пенсионер , получающий пенсию к нему налоговый вычет может быть перенесен на предшествующие налоговые периоды ,но не более 3 ,до возникновения такого права
Сумма налогового вычета будет определяться на момент возникновения права на него , пока это 2 миллиона руб
СпроситьЕлена, добрый день!
Порядок получения имущественного налогового вычета определен ст. 220 НК РФ.
В соответствии с п. 3 ст. 221. НК РФ определено, что имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи, не превышающем 2 000 000 рублей. При этом, вычет в таком размере предоставляется каждому из собственников жилого помещения, вне зависимости от основания и формы указанного права (общая долевая или совместная собственность).
Согласно пп. 4 п. 3 ст. 221 НК РФ установлено, что в фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться следующие расходы:
- расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в строящемся доме;
- расходы на приобретение отделочных материалов;
- расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ;
Поэтому общие расходы, связанные с приобретением квартиры у Вас будут составлять не 2 500 000 рублей, а:
стоимость квартиры по договору + суммы затрат, указанные в пп. 4 п. 3 ст. 221 НК РФ.
При подаче налоговой декларации Вы указываете на основание получения вычета с учетом данных расходов. (их соответственно нужно будет документально подтвердить: кассовые чеки о покупке материалов, отгрузочные документы либо товарные чеки).
Что касается распределения долей, то по Вашему совместному заявлению Ваш супруг может получить полный имущественный вычет в размере 2 000 000 рублей, а оставшаяся часть стоимости квартиры (500 000 рублей) + расходы на ее ремонт и т.д. могут быть включены в Ваш вычет.
Если останется еще какая-то часть вычета, то в не реализованной части, Вы сможете его реализовать при покупке другого объекта недвижимости (см. абз, 2 пп. 1. п. 3 ст. 220 НК РФ).
Спросить2016 году купила квартиру за 1250000 получила налоговый вычет, 2019 купила комнату в общежитии за 550000 получила налоговый вычет, до 2000000 (максимальная сумма при налоговых вычетах) осталось 200000, сейчас хочу взять в ипотеку квартиру за 1450000 смогу ли я получить еще какой то налоговый вычет? Если нет то что делать с суммой в 200000 которую я не добрала до 2000000
Здравствуйте!
до 2000000 (максимальная сумма при налоговых вычетах) осталось 200000
Вы вправе при покупке новой квартиры добрать оставшийся вычет + получить вычет с уплаченных процентов по ипотеке (максимально можно получить 13% с процентов в размере до 3.000.000 руб., то есть до 390 тыс. руб) - но при условии, что раньше вы по процентам вычет не получали.
Спросить1) Купил квартиру в 2006 году за 900000 рублей. В 2007 и последующие годы оформлял налоговые вычеты с 900000 рублей. "Неосвоенными" остались 100000, т.к. максимальная сумма налоговых вычетов в год покупки составляла 1000000 рублей.
2) В 2014 году улучшил жилищные условия - продал старую и купил более просторную квартиру за 2500000 рублей. Максимальная сумма с которой возвращаются сейчас налоговые выплаты составляет 2000000 рублей.
Вопрос: могу ли я оформить налоговые вычеты с разницы ранее оформленного налогового вычета (900000 рублей) и максимальной суммы налогового вычета на момент покупки второй квартиры (2000000 рублей) = 1100000 рублей? Или мне доступен налоговый вычет только с суммы в 100000 рублей?
Спасибо.
Право на имущественный вычет при покупке жилья предоставляется один раз и Вы свое право уже использовали в 2007 году. Повторно вычет не предоставляется, даже если вычет в 2007 не был получен в полном объеме. Ст.220 НК РФ.
Остаток неполностью полученного вычета по второй сделке предоставляется, если по первой вычет предоставлялся после 01.01.2014.
СпроситьЯ купила квартиру в 2009 г. за 3 360 500 руб. по договору долевого участия с рассрочекой платежей без процентов на 10 лет. Дом сдан будет в этом году. Когда я смогу получить налоговый вычет (после уплаты всех платежей)? В какой сумме будет налоговый вычет исходя из стоимости квартиры? Собственник один. Свидетельство о праве собственности будет с обременением пока будет не уплачена вся сумма, указанная в договоре.
Уважаемая Ирина!
Сумма вышего вычета при условии предоставления всех необходимых справок, документов в налоговую составит не более 13 процентов от 2млн. рублей.
С уважением Дмитрий Юрьевич
Спросить
Уважаемая Ирина! Имущественный налоговый вычет по пп.2 п.1 ст.220 НК РФ резиденту РФ по уплате налогов, который не пользовался этим вычетом ранее, можно получить с момента передачи квартиры по акту на сумму 2000000руб., что позволит получить возврат предварительно уплаченного НДФЛ на сумму 260000руб. или получить уведомление для работодателя, чтобы получать до использования вычета зарплату без удержания НДФЛ. Заявление подаётся в налоговую инспекцию по месту жительства вместе с декларацией по форме №3-НДФЛ.
Спросить
