Фриланс-договор с физлицом - плюсы и минусы при заключении на ИП с НДС и без НДС

Здравствуйте, Татьяна!

Если Вы собираетесь платить налоги с этой деятельности, ведите учет своих доходов и в срок подавайте декларацию о доходах в налоговый орган.

Может. Может и оформлять. Для уплаты налогов и всего остального форма должна быть

Добрый день! Вам лучше оформить ИП. Это будет полезно:

1) для налогов, меньше налог у ИП, чем у частного лица

2) для того чтобы налоговая не предъявила к Вам, что Вы ведете незаконную предпринимательскую деятельность

3) для защиты Ваших интересов.

Здравствуйте! Нет. Либо юр лицо платит НДФЛ за физ лицо, либо физ лицо самостоятельно оплачивает налоги.

Здравствуйте.

Нет, если организация заключает договор с физическим лицом, не являющимся ИП или самозанятым, то прописывается НДФЛ, то есть, организация является налоговым агентом и уплачивает из вознаграждения физического лица подоходный налог 13%.

С уважением.

Гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя (п. 1 ст. 23 ГК РФ)

Таким образом, индивидуальный предприниматель это гражданин (физическое лицо) занимающееся коммерческой деятельностью.

Поэтому заключите ли вы договор как ИП или как физ лицо, если это коммерческая деятельность значения не имеет. На ваши отношения будут распространяться одни и теже нормы права.

Добрый день! Смотря какой договор. Трудовой договор можно заключить только как ИП (работодатель) с работником, гражданско-правовой договор тоже как ИП на выполнение работ (оказание услуг), связанных с осуществляемой Вами предпринимательской деятельностью.

Здравствуйте! Да, может согласно ст.421 ГК РФ

Нежилые помещения, находящиеся в собственности граждан, могут использоваться ими для ведения предпринимательской деятельности, либо для других личных нужд, а также для того и другого одновременно.

Поэтому сам гражданин определяет, выступает он как физлицо, либо как ИП в договоре энергоснабжения.

Для энергоснабжающей организации статус ИП сам по себе не должен иметь определяющего значения.

Гораздо важнее объем потребления и разрешенная мощность, а также наличие в нем энергопотребляющего оборудования.

Поэтому содержание договора должно учитывать вовсе не статус ИП, а именно объем и характер потребления.

В зависимости от конкретных обстоятельств (о которых вы ничего не написали) объем и характер потребления электроэнергии может логично связываться и со статусом ИП.

Например, для целей личного потребления подключаемая мощность избыточна, и если вы все же претендуете на нее и получили разрешение, отрицать статус ИП и цели использования электроэнергии в ходе заключения и исполнения договора не получится.

Олеся, потребуйте с договорного отдела письменное обоснование заключения договора с вами от ИП. Тогда можно будет обжаловать их требование. Не соглашайтесь заключать договор как с ИП.

Максимальная мощность 9,9 к ВТ.

Это невозможно. За него Вам придется платить налоги в любом случае. Составляйте договор подряда, или оказания услуг (ст. 779 ГК РФ). Но лучше - трудовой.

Нет, нельзя такой договор заключать.

Ст. 15 ТК РФ не позволяет.

Заключение гражданско-правовых договоров, фактически регулирующих трудовые отношения между работником и работодателем, не допускается.

Вы обязаны заключить трудовой договор. В противном случае вы можете быть привлечены к административной ответственности по ст. 5.27 КоАП РФ.

Согласно ст. 11 ТК РФ

Все работодатели (физические лица и юридические лица, независимо от их организационно-правовых форм и форм собственности) в трудовых отношениях и иных непосредственно связанных с ними отношениях с работниками обязаны руководствоваться положениями трудового законодательства и иных актов, содержащих нормы трудового права.

Если отношения, связанные с использованием личного труда, возникли на основании гражданско-правового договора, но впоследствии в порядке, установленном настоящим Кодексом, другими федеральными законами, были признаны трудовыми отношениями, к таким отношениям применяются положения трудового законодательства и иных актов, содержащих нормы трудового права.

Так не получится. В любом случае налог нужно будет уплатить.

Заключайте агентский или возмездного оказания и подавайте декларацию 3 ндфл.

Иначе могут привлечь за неуплату.

УК РФ, Статья 198. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица

(в ред. Федерального закона от 08.12.2003 N 162-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

1. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица путем непредставления налоговой декларации или иных документов, представление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах является обязательным, либо путем включения в налоговую декларацию или такие документы заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере, -

наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года.

(в ред. Федеральных законов от 07.03.2011 N 26-ФЗ, от 07.12.2011 N 420-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

2. То же деяние, совершенное в особо крупном размере, -

наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от восемнадцати месяцев до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.

(в ред. Федерального закона от 07.12.2011 N 420-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

Примечания. 1. Крупным размером в настоящей статье признается сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более девятисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 10 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая два миллиона семьсот тысяч рублей, а особо крупным размером - сумма, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более четырех миллионов пятисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 20 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая тринадцать миллионов пятьсот тысяч рублей.

(примечание 1 в ред. Федерального закона от 03.07.2016 N 325-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

2. Лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное настоящей статьей, освобождается от уголовной ответственности, если оно полностью уплатило суммы недоимки и соответствующих пеней, а также сумму штрафа в размере, определяемом в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.

(примечания в ред. Федерального закона от 29.12.2009 N 383-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

Заключайте разовые договоры гражданско-правового характера (например, договор возмездного оказания услуг — ст. 779 ГК РФ). Чтоб избежать налогов, при заключении вами договора ГПХ следует просто избегать формулировок, косвенно подтверждающих признаки трудовых отношений (ст.57 ТК РФ)

Вы ошибаетесь.

Заключение гражданско-правового договора неправомерно, если у Вас фактически возникают трудовые отношения (ст. 15 ТК РФ).

Такой договор заключить можно, договор на оказание услуг к примеру ст 779 ГК РФ, и в соответствии со ст 421 ГК РФ вы можете прописать что налог за себя работник будет вносить самостоятельно.

Здравствуйте. Вы можете заключать разовые договора оказания услуг, они не являются трудовыми, и вы не должны уплачивать взносы как за работника.

Согласно ст 779 ГК РФ 1. По договору возмездного оказания услуг исполнитель обязуется по заданию заказчика оказать услуги (совершить определенные действия или осуществить определенную деятельность), а заказчик обязуется оплатить эти услуги.

Вместо трудового договора предприниматель заключает с работником ГПХ. (ст.702гкрф--договор подряда,ст.779гкрф--на оказание услуг, например).

При этом необходимо учитывать, что гражданско-правовой договор заключается на выполнение определенного вида работ или услуг. Оплата производится за результат после подписания акта приемки-сдачи работ (услуг). Договор заключается в двух экземплярах, по одной для каждой из сторон. Он должен иметь обязательные реквизиты: наименование, реквизиты предпринимателя и исполнителя, дату и место составления, предмет договора, сроки выполнения работ, сумму и условия оплаты, порядок приемки работ, подписи и печать предпринимателя.

В договорах ГПХ не указывается должность работника, должностной оклад или тарифная ставка, надбавки и премии, время работы. А также не вносится запись в трудовую книжку работника. Если с одним и тем же работником длительное время заключаются гражданско-правовые договора на выполнение одних и тех же работ или оказание услуг, то это признаки трудового договора.

НО...

За нарушения при заключении ГПХ и присутствие в нем признаков трудового договора, налагается административный штраф (п.1 ст.5.27 КОАП РФ):

на должностное лицо, в том числе индивидуального предпринимателя – 1-5 тыс.руб.;

на организацию – 30-50 тыс.руб.

Кроме того, их деятельность могут приостановить на срок до 30 дней.

Здравствуйте. Можете заключить только договор на оказание услуг. Ст 779 ГК РФ.