Подача диклараций при переоформлении авто при перегоне - последствия и сроки
Я занимаюсь автомобильным перегоном с других регионов России в свой город, при этом переоформляя авто на себя, недавно узнал, что помимо транспортного налога, нужно подавать дикларации, мол, почем купил и почем продал. Стоимость автомобилей не превышала 230 тысяч рублей. Часть договоров купли продажи у меня не сохранилось. За год через меня пробежало машин 20, причем по договорам я всегда продавал дешевле чем покупал. Что мне сейчас делать? И каковы последствия не подачи диклараций в налоговую? Какой срок давности у данного правонарушения? И можно ли просто ничего никуда не подавать? Транспортный налог погашен полностью.
Декларацию, исходя из описанной Вами ситуации, Вы обязаны были подавать. Причём декларация подаётся одна по итогам года, в которой учитываются все суммы от покупке и продаже авто. То что у Вас не сохранилось документов по покупке автомобилей на своё имя большой минус, т.к. в этом случае при последующей продаже такого авто, вы не можете уменьшить доход от его продажи на сумму расходов по его приобретению, а следовательно, с суммы продажи придётся заплатить налог. Вам нужно попытаться восстановить документы по покупке (ГИБДД или связаться с продавцами). Тогда можно будет доход от продажи уменьшить на сумму расходов по предшествующей покупке этого авто.
Согласно ст. 119 НК РФ непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации в налоговый орган по месту учета:
влечет взыскание штрафа в размере 5 процентов не уплаченной в установленный законодательством о налогах и сборах срок суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей.
Поэтому если восстановите документы по покупке авто, то можете подать декларацию, пусть и с пропуском сроков. Учитывая, что расходы будут перекрывать доходы, то налоговая база будет равна 0 И В ЭТОМ СЛУЧАЕ Вы отделаетесь только штрафом в 1000 рублей.
Если не восстановите документы по покупке Вами авто и налоговый орган узнает о всех этих сделках, то Вы заплатите не только не уплаченный налог, но и штраф от 5% до 30%, а также пеню за несвоевременную уплату налога по ставке рефинансирования.
Кроме того, согласно статье 198 УК РФ уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лицапутем непредставления налоговой декларации или иных документов, представление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах является обязательным, либо путем включения в налоговую декларацию или такие документы заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере, -
наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года.
2. То же деяние, совершенное в особо крупном размере, -
наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от восемнадцати месяцев до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.
Примечания. 1. Крупным размером в настоящей статье признается сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более шестисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 10 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая один миллион восемьсот тысяч рублей, а особо крупным размером - сумма, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более трех миллионов рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 20 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая девять миллионов рублей.
2. Лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное настоящей статьей, освобождается от уголовной ответственности, если оно полностью уплатило суммы недоимки и соответствующих пеней, а также сумму штрафа в размере, определяемом в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.
Спросить
Покупал авто за 475 000. Договор купли продажи утерян. Авто во владении 1 год 3 месяца. Сейчас продаю за 420 000. Знаю что нужно подавать декларацию. Как доказать в налоговую что продал дешевле чем купил. Чтобы не платить налог. Спасибо!
Никак не докажете, кроме как договором купли-продажи и распиской продавца в получении денег.
Спросить
Здравствуйте. В любом случае налог платить придется, так как налоговый выччет положен в случае, если авто в собственности не менее 3 лет.
СпроситьЕсли я за год купил и продал около 20 машин. Все их регистрировал на себя. Все договора купли продажи сохранены! Продавал авто дешевле чем купил, должен ли я платить налоги? И не будет ли основанием это у налоговой заподозрить что я перекуп? Или им всё равно, хоть 1000 авто покупай и продавай? Спасибо.
Вы приобрели автомобиль в 2016 году за 230 тысяч рублей и собираетесь его продать за 240 тысяч рублей. Налогооблагаемая база в этом случае будет равна нулю (240-250). Этот пример свидетельствует о том, что если сумма дохода от продажи автомобиля составляет менее 250 тысяч рублей, то налог с продажи машины платить не нужно.
Вы купили автомобиль за 600 тысяч рублей, а через год продаете его за 500 тысяч рублей. В данном случае возможно несколько вариантов:
1) Вы не будете платить НДФЛ при продаже автомобиля, если предоставите в налоговую инспекцию документы, подтверждающие сумму затрат. Для этого необходимо вместе с декларацией подать заявление и предоставить документы, подтверждающие затраты на приобретение автомобиля. К данным документам можно отнести: гражданско-правовые договоры - купли-продажи и иные (договор купли-продажи должен присутствовать обязательно, так как он позволяет установить права и обязанности сторон, принадлежность платежных документов к сделке, ее сумму и т.п.); платежные документы (кассовые и товарные чеки, приходные кассовые ордера, расписки, платежные поручения, банковские выписки и т.п.).
2) Вы будете платить налог, если не сможете предоставить документальное подтверждение произведенных затрат на покупку. Если применить налоговый вычет к рассматриваемой ситуации, то налогооблагаемая база составит 250 тысяч рублей. Размер налога на продажу автомобиля в данном случае составит 250*0,13=32,5 тысячи рублей.
Вы купили машину в январе 2014 года за 600 тысяч рублей и продали ее в апреле 2017 года за 650 тысяч рублей. В этой ситуации никакого подоходного налога в налоговую инспекцию платить не надо, так как Вы владели автомобилем более трех лет и освобождаетесь от налогообложения.
На основании рассмотренных примеров Вы теперь сможете самостоятельно рассчитать размер налога с продажи машины, если столкнетесь с такой ситуацией.
Спросить
Это я понял. Спасибо. Ну а если я допусти 20 машин так продам, когда цена покупки будет меньше чем продажи. В налогой не зададут лишних вопросов?
Спросить
Здравствуйте! Зададут вопросы в обязательном порядке. Это-уже предпринимательская деятельность, ведение которой без регистрации ИП влечет ответственность вплоть до уголовной.
Спросить
Доброго времени суток. Могут задать вопросы, но это ваше дело сколько машин менять. У вас есть официальные документы на покупку-продажу автомобилей. Вам не нравятся купленные машины, кто-то царапает постоянно во дворе (вот и меняете). это к налогам не имеет отношения, это личное дело. Главное документы чтоб были в порядке.
СпроситьПокупал авто за 475 000. Договор купли продажи утерян. Авто во владении 1 год 3 месяца. Сейчас продаю за 420 000. Знаю что нужно подавать декларацию. Как доказать в налоговую что продал дешевле чем купил. Чтобы не платить налог. И достаточно ли будет номера договора который в ПТС на авто. Спасибо!
Декларацию в любом случае нужно подавать с фактическими данными, и одновременно принять меры по поиску копии вашего договора. Возможно Вам повезет, и сведения по вашей декларации проверять не будут.
СпроситьЯ купил автомобиль по договору купли-продажи с указанной стоимостью 500 тысяч рублей. Через 21 день продал отцу по договору купли-продажи с указанной стоимостью также 500 тысяч рублей. Теперь нужно подавать нулевую декларацию (3-НДФЛ)? Будет ли начислен налог по итогу этих действий? Придет ли мне транспортный налог за владение автомобилем, который сейчас у отца?
Здравствуйте. Подаете декларацию прикладываете документы, подтверждающие поеупку и продажу. В декларации указываете 0. В части Транспортного налога. Налогоплательщиками транспортного налога признаются лица, на которых в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрированы транспортные средства (ст. 357 НК РФ). Если регистрация транспортного средства произошла до 15-го числа соответствующего месяца включительно или снятие транспортного средства с регистрации (снятие с учета, исключение из государственного судового реестра и так далее) произошло после 15-го числа соответствующего месяца, за полный месяц принимается месяц регистрации (снятия с регистрации) транспортного средства.
Если регистрация транспортного средства произошла после 15-го числа соответствующего месяца или снятие транспортного средства с регистрации (снятие с учета, исключение из государственного судового реестра и так далее) произошло до 15-го числа соответствующего месяца включительно, месяц регистрации (снятия с регистрации) транспортного средства не учитывается при определении коэффициента, указанного в п. 3 ст. 362 Кодекса.
СпроситьЯ за год купил и продал несколько авто, в каждом случае я продавал дешевле чем купил. Есть все договора купли-продажи, подтверждающие это. Мой вопрос такой - налог в 250 тыс. он считается с одной машины или плюсуется со всех машин за год, объясните, пожалуйста?
У меня вопрос!
Я купил три одинаковые машины зимой в 2017 году и продал их летом.
Одну машину купил за 200 000 продал ее за 180 000
Вторую машину купил за 205 000 продал ее за 200 000
Третью машину купил за 200 000 продал ее за 200 000
Общая покупка обошлась в 605 000 рублей, от продажи я вернул 580 000 рублей.
Дохода с этих машин от продажи я не получил! Вопрос будет ли облагаться налог от продаж этих автомобилей?
Если да? То почему?
Ведь я продал машины дешевле чем покупал? Документы купли продажи имеются..
Здравствуйте. Если Вы продали их не в один день и не по одной сделке, то налогом они облагаться не будут. Поскольку сделка не превышает предоставляемый законом налоговый вычет в 250 000 руб. Но подача декларации потребуется, чтобы налоговая не начисляла налог с продажи.
P.S. - это общая приписка, а не кому-то конкретному. Не пишите мне бесплатные вопросы и уточнения на "Стене" и в личной почте. Моя бесплатная консультация и ответы на уточнения - только здесь, на сайте. Всего Вам доброго.
Спросить
Если документы представите и заявите о втором варианте вычета - не будет.
НК РФ.
Статья 220. Имущественные налоговые вычетыСпросить2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется:
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного недвижимого имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 250 000 рублей;
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;
2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.
В течении года я продал две машины, обеим менее 3-х лет (продав одну купил новую другую, через полгода продал вторую и купил третью новую) продавал дешевле чем покупал. Мне в следующем году надо подавать две декларации или достаточно одной на два авто? Могут ли с меня вычесть налог? Спасибо.
При продаже машины по закону каждый обязан отчитаться в Налоговую инспекцию по месту жительства.
В одной декларации за отчетный год указываются все совершенные сделки по продаже автомобилей.
Одновременно к декларации прилагается следующий список документов:
1) Копия ПТС проданного ТС (копии, если несколько автомобилей было продано).
2) Копия (копии) справки — счёта при покупке ТС, которое Вы продали (сумма, которую Вы изначально заплатили за свой автомобиль) либо договоры купли-продажи автмобиля.
2) Копия справки — счёта проданного ТС. (сумма, которую Вы получили на руки, или доход).
3) Форма 3 НДФЛ
4) Форма 2 НДФЛ (оригинал, заверенный печатью организации. Выдаётся в бухгалтерии по месту работы).
5) Заявление на просьбу произвести налоговый вычет (необходимо взять образец по месту прописки, могут отличаться формой заполнения).
6) Копия своего ИНН
Так же Вам понадобится номер своей налоговой инспекции — это код, состоящий из 4-х цифр. Узнайте его в своём отделении по месту прописки. Скорее всего эти 4 цифры должны совпасть с первыми четырьмя цифрами ИНН.
Если у Вас нет какого-то из вышеперечисленных документов, то копии недостающих документов Вы можете получить в МРЭО, где проводилось оформление ТС.
СпроситьПочему одни юристы говорят что надо платить налог если владел автомобилем менее трех лет и продал его дешевле чем купил. А другие настаивают что Платить налог не надо.
Ответ от 19.11.2013 19:50
Платить налог в таком случае, если продажная цена ниже покупной не нужно. А вот налоговую декларацию подавать и прикладывать копию договора купли-продажи (сохранив оригинал) обязательно.
Здравствуйте!
Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
17.1) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.
Т.о. если Вы являлись владельцем автомобиля менее 3х лет и продали в итоге, Вам нужно подавать налоговую декларацию в любом случае
Спросить
Если владел автомобилем больше трех лет, то никакой налог платить не надо.
Если владел автомобилем меньше трех лет, но при этом продал автомобиль дешевле, чем 250 000 рублей, то опять ничего платить не надо
Если машина продана дешевле, чем покупалась, то прибыли вы не получили, а значит и налог платить не нужно. Но учтите, что у вас должны быть документы, подтверждающие и покупку и продажу машины.
А вот если проездил на машине меньше трех лет и при этом продал ее дороже, чем 250 000 рублей, и при этом пункт 3 не подходит (например, нет документа купли-продажи), то необходимо заплатить подоходный налог в размере 13% от суммы, превышающей 250 000. Т.е., если машина продана за 350 000, то платить нужно будет 13% от 100 000, итого 13 000 рублей.
И еще один случай. Если проездил на машине меньше трех лет, продал дороже, чем купил и эта сумма больше 250 000 р. и при этом сохранились все документы, то платить 13% нужно только от прибыли. Например, вы купили машину 500 000 рублей, а продали за 510 000, тогда вам нужно заплатить 13% от 10 000, т.к. прибылью считается только эта сумма.
Спросить
Ст.220 НК РФ 2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.
Поэтому платить не нужно. Декларацию надо подавать.
Спросить
Ст. 220 НК РФ указывает: "Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей, а также в размере доходов, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;".
Если пиши те заявление о предоставлении имущественного вычета, то выручка от продажи ТС до 250 тыс. руб. не облагается налогом.
В ином случае вся выручка от продажи ТС облагается НДФЛ в 13 %.
Всё просто и понятно.
Спросить
смотрите положение ст. 220 НК РФ Получение налогового вычета носит ЗАЯВИТЕЛЬНЫЙ характер, прежде чем его получить в размере цены продажи - надо обратиться в налоговую с деклацией и заявлением. К заявлению приложить договор купли-продажи авто, то есть подтвердить цену покупки. Без этого с вас возьмут налог с суммы продажи свыше 250 тысяч рублей
СпроситьАлександр, смотрите вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.
Поэтому платить не нужно. Декларацию надо подавать.
Спросить
Подпунктом 5 пункта 1 статьи 208 Налогового кодекса РФ (полный текст Кодекса можно найти по этой ссылке: www.garweb.ru/project/law/doc…200/toc.htm#23) установлено, что доходы от реализации имущества, принадлежащего гражданину, являются теми доходами, которые облагаются этим налогом. Подпунктом 2 пункта 1 статьи 228 Налогового кодекса установлено, что физические лица, получающие доход от продажи принадлежащего им на праве собственности имущества, производят исчисление налога исходя из сумм, полученных от данной продажи. Это означает, что доходом в данном случае считается вся сумма, вырученная от продажи автомобиля. На этих лиц статьёй 229 кодекса возложена обязанность подавать декларацию о полученном доходе.
Ставка налога на доход от продажи имущества составляет 13 %. Однако в некоторых случаях есть возможность применить имущественный налоговый вычет, то есть уменьшить сумму, облагаемую этим налогом по указанной ставке, а то и вовсе и избежать его уплаты. Регламентирует это статья 220 кодекса. Она устанавливает, что при реализации имущества (в данном случае автомобиля), находившегося в собственности менее трёх лет, вычет составляет 125.000 рублей, то есть выручка от продажи уменьшается на эту сумму и с разницы уплачивается налог. Если автомобиль был в собственности более трёх лет, вычет предоставляется в полном размере полученной суммы, то есть налог вообще не уплачивается. Однако надо учесть два момента: во-первых, подача декларации является во всех случаях обязательной, даже при наличии оснований для применения вычета на всю сумму сделки, во-вторых, налоговый вычет предоставляется не автоматически, а на основании заявления, которое подаётся в налоговый орган одновременно с представлением декларации. Кроме того, в отношении срока пребывания автомобиля в собственности в части определения величины налогового вычета не установлено специфических правил (как для исчисления транспортного налога, который рассчитывается исключительно из сроков регистрации автомобиля на его собственнике), поэтому данный срок должен определятся, исходя из дат фактического приобретения и прекращения права собственности, которые могут не совпадать с датами постановки автомобиля на регистрационный учет и снятия с него. Это может оказаться существенным, когда срок пребывания автомобиля в собственности приближается к трем годам по причине существенного изменения величины предоставляемого налогового вычета, о котором было сказано выше.
Также закон предусматривает ещё одну возможность уменьшить сумму налога. Вместо применения упомянутого вычета налогоплательщику дано право уменьшить сумму дохода, облагаемого налогом, на сумму произведенных расходов (подтверждённых документально), связанных с получением этого дохода. Это означает, что если у гражданина сохранились документы о сумме, за которую приобретался автомобиль, её можно вычесть из суммы, полученной от последующей его продажи и уже с этой разницы уплатить налог по установленной ставке.Но необходимо документально подтвердить именно факт расходов, т.е. представить копии документов о передаче денежных средств в уплату за автомобиль. Таковыми документами могут, к примеру, являться кассовые чеки, корешки приходных кассовых ордеров, документы, подтверждающие внесение наличных в банк на счет продавца или безналичный перевод на указанный счет, расписки в получении денежных средств в уплату за автомобиль. При этом договор купли-продажи в качестве такого документа рассматриваться не может, если в нем прямо не указан факт передачи денежных средств. Эта позиция в настоящее время входит в практику работы налоговых органов.
СпроситьАлександр, Вам правильно сообщают о том, что Вы в данном случае освобождаетесь от налогообложения дохода, полученного от продажи автомобиля но Вы не освобождаетесь от подачи в ФНС налоговой декларации. Т.е. полученный доход необходимо задекларировать не оплачивая при этом налог
СпроситьПри продаже автомобиля, если он находится в вашей собственности менее трех лет, налог будет браться с суммы, превышающей 1000 МРОТ. Однако при этом сохранится совершенно законный способ полностью избежать его уплаты. По вашему желанию необходимую сумму можно заменить вычетом «фактически произведенных расходов, связанных с получением указанных доходов». В переводе на русский язык это означает: если вы можете документально подтвердить, что продаете машину дешевле или за ту же цену, по которой сами ее приобретали, то подоходным налогом не облагается вся сумма, полученная вами от покупателя. Так что имеет смысл сохранять копию счета-справки с печатью магазина (не забудьте попросить ее при покупке) или договор купли-продажи.
Продаешь машину дешевле, чем покупал, поэтому при условии, что сохранена справка-счет полученная при покупке машины, платить ничего не придется. Единственное, что придется делать, это подавать налоговую декларацию.
Пока сами в налоговую не отправишь копию договора, в котором указана цена, никто там знать не будет.
СпроситьСкажите пожалуйста, я купил машину, а через 2 года продал (естественно дешевле чем купил) , чтоб не платить налог я предоставил в налоговую копию договора продажи мне авто, но там мне говорят, что этого мало, что нужна платёжка или квитанция подтверждающая покупку мной авто иначе плати налог 13%.Подскажите пожалуйста, что делать? Ведь у меня только договор.
Если вы покупали в организации, обратитесь, пусть выдадут подтверждающий оплату документ, т.к. срок хранения бухгалтерских документов, которые подтверждают оплату вами авто гораздо больше чем 2 года. Если же покупали у физ.лица, получение расписки от продавца о получении денег достаточно.
С уважением
СпроситьЯ продал автомобиль в автосалон и там же купил новый. Согласно договору купли продажи, автосалон становится собственником машины с момента подписания договора. В итого я через год узнаю, что мой прежний автомобиль был перепродан только через восемь месяцев и за этот срок я должен заплатить транспортный налог. Что мне делать, т.к.собственник уже другой (согласно договора купли-продаже).
Конт. тел.89031275986 михаил.
Здравствуйте.
К сожалению в данном случае Вы вряд ли что-либо сможете сделать. За тот период, что транспортное средство было зарегистрировано на вас, вам придется заплатить транспортный налог.
СпроситьЗдравствуйте! Ничего не сделаете. Если покупатель сразу не поставил ТС на учет на свое имя, то нужно было подавать заявление о снятии с регистрационного учета в ГИБДД.
Спросить
Транспортный налог уплачивается на основании регистрационных данных, полученных из ГИБДД. Поэтому в данной ситуации вряд ли что-то получится сделать.
СпроситьДоброго времени суток. Вам нужно по договору купли-продажи снять авто с учета, если оно не поставлено на учет новым владельцем. Налог придется заплатить и взыскать его с продавца, так как то не поставил авто на учет. Всего доброго.
Спросить
