НДС при УСН / Налоги - 653 советов адвокатов и юристов
В соответствии с пунктами 2 и 3 статьи 346.11 Налогового Кодекса организации и индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками НДС, за исключением НДС, подлежащего уплате в соответствии с Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией, а также НДС, уплачиваемого в соответствии со статьей 174.1 Кодекса. Надо ли нам платить добавленную стоимость от продажи тс,если оно было приобретено при регистрации ип,работающего по упрощенке. Тс приобреталось по цене 120000, а продано за 100000.
В соответствии с пунктами 2 и 3 статьи 346.11 Налогового Кодекса организации и индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками НДС, за исключением НДС, подлежащего уплате в соответствии с Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией, а также НДС, уплачиваемого в соответствии со статьей 174.1 Кодекса.
СпроситьЗдравствуйте! Нет,Вы обязаны выписывать ТТН,если занимаетесь доставкой товара Я ип на усн, оптовая торговля продуктами питания. Могу ли я при доставке товара покупателям, которые также на усн и неплательщики ндс выписывать только торг-12 без ттн. Требования ГБДД не учитывать.
Режим налогообложения выбирают исходя из клиентских требований. Например, клиенту на ОСНО необходимо возмещение НДС. Следовательно, ваши услуги при режиме УСН для таких клиентов будут невыгодны.
Что касается розничной точки, если площадь торгового зала не превышает 150 кв.м. - это однозначно ЕНВД. Планирую открыть ИП с УСН 6%. Деятельность такая - продажа рекламных объявлений на сайте, когда бесплатные заканчиваются пользователь оплачивает необходимое количество платных через Яндекс кассу размещенную на сайте. Так же будет точка по перепродаже мелко розничного товара, не связанного с сайтом, наличкой и через терминал. Правильно ли я выбрал вид налогооблажения и как регистрировать точку?
Режим налогообложения выбирают исходя из клиентских требований. Например, клиенту на ОСНО необходимо возмещение НДС. Следовательно, ваши услуги при режиме УСН для таких клиентов будут невыгодны.
Что касается розничной точки, если площадь торгового зала не превышает 150 кв.м. - это однозначно ЕНВД.
СпроситьЗдравствуйте! При продаже ОС ИП на ЕНВД платит НДС и НДФЛ. Что-то вы не то говорите. Я ИП на УСН нулевая, и на ЕНВД не работодатель, занимаюсь грузоперевозками на тягаче 20 тонн, в деклараци указываю как единицу транспорта, сам водитель, имел в собственности как физ. лицо самосвал 10 тонн для собств нужд, продал за 100 000 и покупал за 100 000, в собств была более 3 лет, должен ли я заплатить в налоговую как ИП 6%?
В письме от 15 мая 2013 г. N 03-07-14/16828 Минфин напомнил, что налогообложение доходов от продажи основных средств, которые использовались в облагаемой ЕНВД деятельности, не подпадает под ЕНВД.
Если ОС продает вменещик-ИП и доходы от продажи облагаются в рамках общего режима, то возникает объект обложения НДФЛ. При этом профессиональный налоговый вычет может касаться только уменьшения доходов от текущей предпринимательской деятельности, и, судя по формулировкам Минфина, не применятеся при продаже ОС.
Имущественный вычет не распространяется на доходы, получаемые ИП от продажи имущества в связи с осуществлением ими предпринимательской деятельности. Поэтому определяющее значение для целей получения данного имущественного налогового вычета имеет характер использования имущества.
Освобождение вменещика от НДС также касается только реализации в связи с текущей деятельностью. Поэтому продажа ОС в этом случае будет облагаться НДС.
СпроситьЗдравствуйте! Должна платить.Если Вы на УСН доходы-6%.Если ОСНО-НДС в аванса. Просьба ответить на вопрос: деньги поступили от организации на мсчет тур. фирмы в октябре 2014 года, но тур до сих пор не состоялся по вине заказчика (отложили поездку на неопределенный срок), возврат им тоже не нужен, Вопрос: должна ли турфирма платить налог с этой суммы?
Нет, не обязаны платить Я ИП (на УСН) и арендую земельный участок под базу (сооружения, здания-это наша собственность) у муниципалитета. Обязан ли я платить НДС с арендной платы за данный участок?
Уважаемый Александр, Вам необходимо подать уточненные декларации с выделенным НДС. Подать уточненную декларацию в связи с ошибкой в первоначальной.
Подать заявление о переходе на УСН Оформили ИП,но не написали заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения или ЕНВД. Работаем в сфере грузоперевозок (1 машина). Нам сказали в налоговой, что работаем по общим основаниям--работаем с НДС. А мы думали все время, что работаем без НДС. Все счета и акты отправляли без НДС. Что теперь делать?
Уважаемый Александр, Вам необходимо подать уточненные декларации с выделенным НДС.
Спросить
Подать уточненную декларацию в связи с ошибкой в первоначальной.
Подать заявление о переходе на УСН
СпроситьДобрый день! да, счет нужно выставить с НДС. Здравствуйте!Исходя из писем Минфина России от 31.12.2008 N 03-07-11/392, от 26.12.2008 N 03-07-05/51, ФНС России от 04.02.2010 N ШС-22-3/86@, операции по передаче электроэнергии, воды, газа арендодателем арендатору не относятся к операциям по реализации товаров для целей НДС, так как арендодатель не может выступать поставщиком данных товаров для арендатора, поскольку сам выступает в роли покупателя (абонента). В связи с этим объект налогообложения по НДС у арендодателя отсутствует и перевыставление НДС будет неправомерно. ИП на УСН сдает в аренду ООО жилое помещение, по договору ООО оплачивает за электроэнергию. Счета за электроэнергию ИП приходят с НДС, как ИП выставить счет ООО за использование электроэнергии с НДС или нет?
Здравствуйте!Исходя из писем Минфина России от 31.12.2008 N 03-07-11/392, от 26.12.2008 N 03-07-05/51, ФНС России от 04.02.2010 N ШС-22-3/86@, операции по передаче электроэнергии, воды, газа арендодателем арендатору не относятся к операциям по реализации товаров для целей НДС, так как арендодатель не может выступать поставщиком данных товаров для арендатора, поскольку сам выступает в роли покупателя (абонента). В связи с этим объект налогообложения по НДС у арендодателя отсутствует и перевыставление НДС будет неправомерно.
СпроситьВ силу ст. 346.11 НК РФ - применяя УСН предприниматель освобождается от уплаты НДС за исключением НДС при ввозе товара на территорию России, а также в договоре простого товарищества, концессионного соглашения или договора доверительного управления. Всё так. Закон на моей стороне. Как дать им понять, что я не плачу НДС. Какой документ предоставить? Я - ИП на УСН 6% - рекламные услуги. При заключении договора с ООО на оказание рекламных услуг просят, помимо ОГРНИП и ИНН, документ об отсутствии НДС, а я НДС вовсе не оплачиваю. Они отказываются работать. Как быть?
В силу ст. 346.11 НК РФ - применяя УСН предприниматель освобождается от уплаты НДС за исключением НДС при ввозе товара на территорию России, а также в договоре простого товарищества, концессионного соглашения или договора доверительного управления.
Спросить
Всё так. Закон на моей стороне. Как дать им понять, что я не плачу НДС. Какой документ предоставить?
СпроситьУпрощенку выбирайте Добрый день. Может и УСН (глава 26.2 НК РФ)подойти, но лучше определитесь с системой налогообложения, которая устроит Вашего туроператора (чтобы потом с НДС вопросов не возникало) При открытии турагенства какую систему налогооблажения выбрать.
Добрый день. Может и УСН (глава 26.2 НК РФ)подойти, но лучше определитесь с системой налогообложения, которая устроит Вашего туроператора (чтобы потом с НДС вопросов не возникало)
СпроситьИП на УСН работает без НДС. Вам нужно было на сумму НДС снизить цену. Если заплатите, придется подавать Декларацию, а по одной сделке это сложно. Добрый день! Вы должны переделать документы. Желаю вам удачи и всего самого доброго. У меня ИП упрощенка, работаю без НДС. Но одному клиенту пришлось выставить счет с ндс. этот ндс ведь нужно заплатить? А если не заплачу чем чревато?
ИП на УСН работает без НДС. Вам нужно было на сумму НДС снизить цену. Если заплатите, придется подавать Декларацию, а по одной сделке это сложно.
Спросить
Добрый день! Вы должны переделать документы. Желаю вам удачи и всего самого доброго.
СпроситьНет в такой ситуации нет возмещения НДС ИП купил производственное помещение за наличные средства. Возможен возврат НДС? Форма отчетности ЕНВД, УСН.
Арендодатель ИП на УСНО, поэтому счет-фактуры от него идут без НДС. Вопрос возник из- за того, что Арендатор заявил, что не может платить арендную плату +НДС Но должен ли в данной ситуации Арендатор платить НДС дополнительно к арендной плате и если должен, то что может сделать Арендодатель, чтобы Арендатор не платил НДС (например, принимать платежи через ООО)? К сожалению, я не понял ответ, поэтому повторяю свои вопросы
1) должен ли в данной ситуации Арендатор платить НДС дополнительно к арендной плате и 2) если должен, то что может сделать Арендодатель, чтобы Арендатор не платил НДС (например, принимать платежи через ООО)? Имеется договор аренды нежилого помещения между ООО (арендатор) и ИП (арендодатель на упрощенной системе налогообложения). 1) Облагается ли арендная плата НДС? 2)Если, да, то что может сделать Арендодатель, чтобы Арендатор не платил НДС (например, принимать платежи через ООО)?
Вопрос возник из- за того, что Арендатор заявил, что не может платить арендную плату +НДС Но должен ли в данной ситуации Арендатор платить НДС дополнительно к арендной плате и если должен, то что может сделать Арендодатель, чтобы Арендатор не платил НДС (например, принимать платежи через ООО)?
СпроситьДобрый день. Вы его не поняли. Дело в том, что если налогоплательщик применяет общую систему, то он имеет возможность уменьшать НДС, уплачиваемый в бюджет на величину НДС, который он заплатил своим поставщикам товаров, работ, услуг.
В Вашем случае уменьшать просто нечего, поэтому как ни странно, но если он снимет в аренду помещение на 10% дороже, но с НДС (18%), то ему это выгоднее, нежели получать входящие документы первичного учета без НДС по старой цене.
СпроситьК сожалению, я не понял ответ, поэтому повторяю свои вопросы
1) должен ли в данной ситуации Арендатор платить НДС дополнительно к арендной плате и 2) если должен, то что может сделать Арендодатель, чтобы Арендатор не платил НДС (например, принимать платежи через ООО)?
Спросить1. Не должен, так как если НДС включается в цену, его в бюджет перечисляет Арендодатель, а он освобожден, так как упрощенная система налогообложения.
2. Арендодатель ничего не должен делать и принимать платежи по своему договору через ООО - не имеет права. Тогда Арендодателем в договоре должно быть ОО0, если помещение принадлежит ему.
Спросить"Стоимость работ/услуг составляет___________, указанная сумма НДС не облагается в связи с тем, что "Исполнитель"/"Поставщик" (либо иная сторона) применяет упрощенную систему налогообложения,на основании п. 2 ст. 346.11 главы 26.2 НК РФ и не является плательщиком НДС." Как написать в договоре пункт о применении организацией УСН.
"Стоимость работ/услуг составляет___________, указанная сумма НДС не облагается в связи с тем, что "Исполнитель"/"Поставщик" (либо иная сторона) применяет упрощенную систему налогообложения,на основании п. 2 ст. 346.11 главы 26.2 НК РФ и не является плательщиком НДС."
СпроситьЗдравствуйте! Вы можете выбрать УСН 6%.,если доля расходов у Вас небольшая.Если доля расходов велика,то будет лучше выбрать УСН доходы-расходы.Прикиньте какой доход за год Вы можете получить.Если он будет превышать 60 млн.рублей Вы автоматически переходите на ОСН и становитесь плательщиком НДС(хотя планку доходов хотели поднять) Скажите пожалуйста, если ИП взял одновременно в аренду два гостевых дома - какую форму налогооблажения он может выбрать? Можно ИП на УСН 6%?
Здравствуйте! Вы можете выбрать УСН 6%.,если доля расходов у Вас небольшая.Если доля расходов велика,то будет лучше выбрать УСН доходы-расходы.Прикиньте какой доход за год Вы можете получить.Если он будет превышать 60 млн.рублей Вы автоматически переходите на ОСН и становитесь плательщиком НДС(хотя планку доходов хотели поднять)
Спросить
Спор о необходимости оплаты НДС при аренде оборудования и статусе упрощенной системы налогообложения
Здравствуйте! НСД обязана платить в таком случае администрация. Администрация сдает мне в аренду оборудование. По договору написано что я должна платить им арендную плату без ндс, а ндс как налоговый агент отдельно в налоговую. Но я нахожусь на усно, почему я вообще должна платить этот ндс?
Если по какой-то причине утратили право пользования УСН, то так и сообщите должностному лицу при проверке. Должностные лица ИФНС имеют право проверять налогоплательщика и истребовать документы в рамках мероприятий налогового контроля (Глава 14 НК РФ). обратитесь очно к юристу на консультацию . так толку больше будет ООО зарегистрировано в 2008 г на УСН, в 2010 г. стали применять ОСН, не уведомив ИФНС, сдавали и платили НДС, так было 5 лет, претензий после камералок у ИФНС не было, сейчас арест на р/сч т.к. в ифнс числимся как упращенцы, налоговая идет нам на встречу без санкций если мы предоставим грамотное и правильное пояснение почему так вышло и что нам нужен ндс, чтобы не сдавать декларации по упращенке и не доплачивать ндс который мы в декларациях указывали к вычету.
Если по какой-то причине утратили право пользования УСН, то так и сообщите должностному лицу при проверке. Должностные лица ИФНС имеют право проверять налогоплательщика и истребовать документы в рамках мероприятий налогового контроля (Глава 14 НК РФ).
Спросить
Все может зависеть от решения налоговый могут пересчитать вам все с ндс и лишить усн на год... Просрочена оплата патента на транспортные услуги на полтора месяца, а потом оплачена. Как избежать оплаты налога за прошедший год?
все может зависеть от решения налоговый могут пересчитать вам все с ндс и лишить усн на год...
СпроситьВ качестве ИП или ООО. Надо смотреть, так как у ИП есть патентная система и она может подойти. Ваш конечный потребитель - это частное лицо, поэтому регистрироваться лучше как ИП. Конечный потребитель не заинтересован в возмещении НДС, поэтому самым оптимальным режимом налогообложения лучше избрать УСН. Построили в станице (земля ЛПХ) 4 деревянных дома сейчас в стадии оформления Хотим их сдавать в аренду по часовой или по суточно как получится (в каждом доме есть баня) Хотим сделать зону отдыха Подскажите пожалуйста как лучше зарегестрироваться в налоговой чтобы спокойно было работать Дома оформлены на жену.
Здравствуйте. Можете ликвидировать ООО- но это тоже не быстрый процесс Здравствуйте. У меня ООО на упрощённой системе налогообложения. Три года отгружали товар ООО на общей системе. Они в платежных поручения указывали НДС. Вчера это заинтересовало налоговую. Посоветуйте, что делать? Может мне быстро избавляться от моей ООО путём продажи? У меня ООО на упрощённой системе налогообложения. Три года отгружали товар ООО на общей системе. Они в платежных поручения указывали НДС. Вчера это заинтересовало налоговую. Посоветуйте, что делать? Может мне быстро избавляться от моей ООО?
Здравствуйте. У меня ООО на упрощённой системе налогообложения. Три года отгружали товар ООО на общей системе. Они в платежных поручения указывали НДС. Вчера это заинтересовало налоговую. Посоветуйте, что делать? Может мне быстро избавляться от моей ООО путём продажи?
СпроситьДа, можете и так "избавиться". Продавайте вашу долю- договор купли продажи необходимо нотариально удостоверить. Далее с этим договором и заявлением идете в налоговую и регистрируете изменения в реестре.
СпроситьЗдравствуйте! К сожалению, их требования правомерны Сергей Сергеевич, по-моему вы не правы. Вот посмотрите по ссылке: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_166532/?frame=1 Работаю как ИП, форма налогообложения УСН и ЕНВД, посреднеческие услуги с выставлением счетов с НДС не оказываю, работаю без НДС. Арендую муниципальное помещение, являюсь налоговым агентом по НДС. Имею ли я право настаивать в налоговой на принятии декларации по НДС как от налогового агента на бумаге? Они требуют в электронном виде. Нужно отчитаться за 4 кв. 2014 г.
Это только через бухгалтера нужно решать - декларации по НДС или по УСН в зависимости от вида налогообложения. Позвоните нам в четверг у нас есть бухгалтер - поможем вам. Какие док-ты нужны, что бы сдать отчетность в ИФНС?
Это только через бухгалтера нужно решать - декларации по НДС или по УСН в зависимости от вида налогообложения. Позвоните нам в четверг у нас есть бухгалтер - поможем вам.
СпроситьЗдравствуйте, если только открывать новое юридическое лицо на общей системе налогообложения, при применении УСН НДС Вам не возместят, так что это будет, что называется, "праздник за Ваш счёт". ИП занимается грузоперевозками, ОКВЭД 60.24,без ндс. С 1 го января наш заказчик увеличил цены на перевозки, но требует, чтобы мы принимали платежи с НДС. В собственности 1 авто и 3 авто по договорам аренды. Как мы можем возмещать ндс?
Если у Вас УСН, то Вы не платите НДС. Я и.п. у меня УСНО. кто выплачивает НДС при схеме производитель-посредник-я (посредник)-покупатель? И можно ли избежать НДС последниму?
6% или 15% в зависимости от выбранной системы налогообложения. Добрый день!
На УСНО (Упрощенке) ИП освобождается от уплаты НДС, НДФЛ, налога на имущество. Вместо них платится единый налог ИП по ставке 6 % (если ИП платит его с доходов) или по ставке от 5 до 15 % (если ИП платит его с доходов за вычетом расходов). Конкретный размер ставки в последнем случае устанавливается местными властями в указанном диапазоне. Какова размера налог взимается за предпринимательскую деятельность при упрощённой системе налогообложения?
Добрый день!
На УСНО (Упрощенке) ИП освобождается от уплаты НДС, НДФЛ, налога на имущество. Вместо них платится единый налог ИП по ставке 6 % (если ИП платит его с доходов) или по ставке от 5 до 15 % (если ИП платит его с доходов за вычетом расходов). Конкретный размер ставки в последнем случае устанавливается местными властями в указанном диапазоне.
Спросить
