Купили квартиру в Этом году Сделали Евроремонт. Теперь продаём Можно ли вычесть из налогооблагаемой суммы затраты на ремонт.

Нет.

Техника и мебель не входят в имущественный вычет по ст. 220 НК РФ.

Можно только учесть отделку, но с условием, что в договоре покупки квартиры указан черновой вариант.

При продаже недвижимости нельзя, при покупке можно. Читайте внимательно закон. Ст. 220 НК РФ "...вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества."

YНеобходимо смотреть разъяснения Минфина России (письмо от 31.10.2011 г. № 03-04-05/9-824). Из рассматриваемого обращения следует, что налогоплательщик приобрел у застройщика квартиру с черновой отделкой. Право собственности на квартиру оформлено. При определении размера налоговой базы гражданин имеет право на получение имущественного вычета (ст. 220 НК РФ) в сумме фактически произведенных налогоплательщикам расходов, но не более 2 млн руб., при этом, в фактические расходы на приобретение квартиры могут включаться: расходы на приобретение квартиры или прав на квартиру в строящемся доме; расходы на приобретение отделочных материалов; расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, а также расходы на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ. Четкого перечня затрат налоговое законодательство не содержит, ориентироваться нужно на следующие работы: Производство штукатурных работ; Производство столярных и плотничных работ; Устройство покрытий полов и облицовка стен; Производство малярных и стекольных работ; Производство стекольных работ; Производство малярных работ; Производство прочих отделочных и завершающих работ. При этом к отделочным материалам могут быть отнесены все материалы, используемые при производстве вышеуказанных отделочных работ. Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенной квартиры возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение квартиры (прав на квартиру) без отделки. Стоит отметить, что налоговики принимают к вычету только те расходы, которые напрямую относятся к ремонтно-отделочным работам. Если мы будем говорить о расходах по приобретению новой сантехники, например, новой мебели, перепланировке помещения, то, по мнению налоговых органов, это является улучшением, а не ремонтом. Но данный вопрос может быть оспорен в суде.

Затраты на ремонт вы можете включить при продаже квартиры, затраты же на приобретение мебели и техники не учитываются в расходах на приобретение квартиры

Продав квартиру вы имеете право уменьшить полученный доход на сумму расходов, которые связаны с ее покупкой. Об этом сказано в подпункте 2 пункта 2 статьи 220 Налогового кодекса.: налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества. К слову сказать эти расходы могут быть увеличены и на затраты по ремонту квартиры (если она была продана после такого ремонта). Все расходы должны быть подтверждены документами.

Налоговая инспекция будет их проверять!

Соответственно, налог нужно заплатить с разницы между полученными доходами и оплаченными расходами

Можно, если все продаовать двумя договорами, одним договором квартиру, вторым договором имушество, мебель технику ремонт и т.д.,но предусмотреть, что договоры действуют только совместно. Первый договор по квартире регистрируется в Росреестре и о нем данные идут в налоговую, второй договор не региструется, так как этого не требует законодательство. Ст.220 НК РФ.

НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

(в ред. Федерального закона от 23.07.2013 N 212-ФЗ (ред. 02.11.2013))

(см. текст в предыдущей редакции)

Путеводитель по налогам. Вопросы применения ст. 220 НК РФ

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:

1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества, а также доли (долей) в нем, доли (ее части) в уставном капитале общества, при выходе из состава участников общества, при передаче средств (имущества) участнику общества в случае ликвидации общества, при уменьшении номинальной стоимости доли в уставном капитале общества, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством);

(пп. 1 в ред. Федерального закона от 08.06.2015 N 146-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

Здравствуйте. К сожалению нет, законодательством РФ такого не предусмотрено.

Вместо налогового вычета, предоставляемого при продаже недвижимости, вы вправе уменьшить налоговую базу на сумму документально подтвержденных расходов понесенных вами при покупке данной недвижимости ст. 220 НК РФ. Это значит, что если сумма продажи квартиры в договоре купли-продажи, будет равна сумме покупки этой же квартиры в договоре купли-продажи по которому вы приобретали эту квартиру, то налога не возникает, так как дохода вы не получил.

Только один путь, продавать по той же цене что и купили, а технику оговорить отдельным договором купли-продажи. Если уже продали, то ничего уже не сделать, придется платить налог 13% с суммы 600000 руб - см. ст. 220 НК

Здравствуйте.

У Вас продажа и покупка квартиры будут в разных налоговых периодах, а, значит, применить вычет, связанный с ремонтом и покупкой Вы не сможете.

Сможете применить только вычет на сумму 1 000 000 р., а с разницы придется заплатить налог.

Здравствуйте, Алексей! С разницы между продажной ценой (но не ниже 0,7 кадастровой стоимости) и налоговым вычетом либо фактическими расходами на приобретение согласно п.2 ст.220 НК РФ. В Вашем случае можно вычесть из дохода 1780000 руб., уменьшив тем самым налогооблагаемую базу. Разница облагается по ставке 13% для налогового резидента РФ. Продавать имеет смысл не ниже 0,7 кадастровой стоимости, остальное зависит от договоренности продавца и покупателя.

Так как у вас сумма выше кадастровой, то вам необходимо продавать квартиру не менее чем за 900000 это 0,7 от кадастровой стоимости, в таком случае согласно ст 220 НК РФ сможете не платить налоги, так как сумма затрат больше чем сумма вырученная с продажи, если же продаете квартиру за сумму больше 1 миллион 700 000 то подав справку 3 НДФЛ сможете восполлзоваться вычетом в размере разницы между покупной ценой изначальной и ценой продажи.

Согласно ст.220, ст.217.1 НК РФ придется платить 13% налог с разницы сумма продажи минус сумма расходов на покупку.

В этом году продаете, в следующем уплата до 15 июля 22 года, декларация подается до 30 апреля 22 года.

Продавать можно за любую сумму, любую сумму можно указать в договоре.

Но ИФНС считать будет в этом случае все равно не меньше, чем 0.7 от кадастровой.

Кадастровая стоимость 1 300 000 р.

Подскажите, как лучше продать?

Т.е при продаже за равную сумму налог не взымается? Заранее спасибо за ответ.

Вам необходимо в налоговой декларации отразить расходы на приобретение комнаты, тогда налоговая база составит 300 000 рублей (1800 000 - 1 500 000). А сумма налога к уплате составит 39000 рублей.

(300000 х 13%).

Есть второй вариант, воспользоваться имущественным налоговым вычетом в размере 1 000 000 руб. Тогда налоговая база составит 800 000 руб. , и сответственно сумма налога к уплате составит 800000 х 13%.

Такой ариант является менее выгодным.

Если вы продаете комнату, купленную после 01.01.2016 года, то при ее продаже нужно смотреть стоимость, указанную в Кадастре. Сравнивается сумма по договору и 70% кадастровой стоимости. Налог платится с большей суммы.

Здравствуйте, Ирина!

Вы можете зачесть расходы в размере 1 500 000 рублей в декларации. В этом случае, налог 13% Вам нужно будет платить только с 300 000 рублей.

А если указать в договоре стоимость 1500000, то есть такую же, за какую приобретали, налогом будет облагаться?

Кадастровая стоимость 948295

Если снизить налог за счёт разницы между ценой покупки и продажи, то необходимо предоставить чеки и различные официальные документы, чтобы подтвердить ремонт, который мы производили. Но подтверждающих документов нет, так как это было давно... Чеки на материалы не сохранены, а ремонт делали люди, без официального трудоустройства.

Как быть в такой ситуации? И если это сделать не получится, то возможно указать в договоре ту же сумму, за которую приобрели комнату. Тогда налог платить не придётся?

Здравствуйте!

Не советую этого делать. Советую прописать в договоре купли-продажи всю сумму сделки. Если в будущем по каким то причинам договор будет оспорен, то сможете требовать возврат именно указанной в договоре суммы.

Здравствуйте.

1. По договору купли-продажи одна сторона (продавец) обязуется передать вещь (товар) в собственность другой стороне (покупателю), а покупатель обязуется принять этот товар и уплатить за него определенную денежную сумму (цену).

2. К купле-продаже ценных бумаг и валютных ценностей положения, предусмотренные настоящим параграфом, применяются, если законом не установлены специальные правила их купли-продажи.

3. В случаях, предусмотренных настоящим Кодексом или иным законом, особенности купли и продажи товаров отдельных видов определяются законами и иными правовыми актами.

4. Положения, предусмотренные настоящим параграфом, применяются к продаже имущественных прав, если иное не вытекает из содержания или характера этих прав.

5. К отдельным видам договора купли-продажи (розничная купля-продажа, поставка товаров, поставка товаров для государственных нужд, контрактация, энергоснабжение, продажа недвижимости, продажа предприятия) положения, предусмотренные настоящим параграфом, применяются, если иное не предусмотрено правилами настоящего Кодекса об этих видах договоров.

Есть необратимые риски. Нужно и выписку из ЕГРП проверить. Вы какие документы получили?

Здравствуйте! Интересно, что продавец сам пояснил по этому поводу. Возможно он хочет уменьшить налогооблагаемую базу, чтобы не платить налог с продажи.

Здравствуйте!

Такое предложение означает желание продавца сэкономить на уплате НДФЛ с продажи квартиры. Он хочет воспользоваться имущественным вычетом (1 млн. руб.), а для этого указать сумму меньше реальной. Возможно, он предложит оформить это 2-мя разными договорами - один для Росреестра, копия которого попадет в налоговую (продажа квартиры), и один - на неотделимые улучшения.

И эта схема налоговым работникам давно известна.

Ваши риски - финансовые.

Участие в незаконной налоговой схеме.

Риски, связанные с реституцией (возвратом по сделке).

Кроме того, когда вы захотите ее продать и тоже воспользоваться таким вычетом - вычесть из новой покупки расходы по покупке предыдущей квартиры, заниженная стоимость вам в убыток.

Добрый день! В вашем случае невозможно вычесть стоимость однокомнатной квартиры из налогооблагаемой базы, так как собственник ее не покупал, а получил бесплатно по наследству. Чтобы не платить налог с продажи, нужно дождаться, когда пройдет три года с момента смерти матери, так как возникновение права собственности отсчитывается с этого момента. Если же ждать нет возможности, собственник может уменьшить налогооблагаемую базу на 1000000 рублей в соответствии с п. 1 ч. 2 ст. 220 Налогового кодекса.

Здравствуйте, уважаемая Светлана! У вас неверная информация. Как до 2014 года, так и после нельзя при продаже одной недвижимости использовать расходы на приобретение другой. Однако согласно статье 220 Налогового кодекса РФ отец вправе получить налоговый вычет, положенный раз в жизни до 2 млн. руб. при покупке жилого помещения. Этот вычет может перекрыть налогооблагаемую базу, которая возникает при продаже недвижимости ранее положенного срока. Но чтобы зачесть налог к уплате, нужно, чтобы обе сделки были в одном налоговом периоде - календарном году. И это помимо 1 млн. руб. налогового вычета, положенного при продаже унаследованной квартиры.

Это так. Смотрите Федеральный закон от 23.07.2013 N 212-ФЗ (ред. от 02.11.2013) "О внесении изменения в статью 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации" (начало действия редакции - 01.01.2014).

При налогообложении дохода от продажи недвижимости не учитываются расходы на приобретение другой недвижимости.

"Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:

1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества, а также доли (долей) в нем, доли (ее части) в уставном капитале организации, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством);

2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей, а также в размере доходов, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;

2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

С собственных расходов на приобретение жилья налогоплательщик НДФЛ вправе получить (один раз в жизни) имущественный вычет в размере 2 млн. руб. (к возврату НДФЛ 260 тыс. руб.).

Поскольку квартира была принята по наследству, то уменьшить налог можно только применением имущ. Вычета с дохода от продажи в размере 1 млн. руб., с 700 тыс. руб. заплатит НДФЛ по ставке 13% (91 тыс. руб.). Кадастровая стоимость здесь значения не имеет. Главное, чтобы доход от продажи квартиры был не менее 70% кадастровой стоимости, чтобы налоговая не доначислина налог с разницы (ст.217.1 НК РФ).

Если неработающий пенсионер приобретет квартиру за 4 млн. руб., то сможет вернуть уплаченные 91 тыс. руб., а остальное (в пределах 169 тыс. руб.) получит, если последние 3 года (2016-2018) с доходов уплачивался НДФЛ.

Здравствуйте, совсем не платить НДФЛ не получится, поскольку, не вышел минимальный срок владения, для жилья, перешедшего в собственность в прядке наследования он составляет три года, на это указывает НК РФ Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

17.1) доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период:

от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;

Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества

2. Если иное не установлено настоящей статьей, доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.

3. В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:

1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества, а также доли (долей) в нем, доли (ее части) в уставном капитале общества, при выходе из состава участников общества, при получении денежных средств, иного имущества (имущественных прав) акционером (участником, пайщиком) организации в случае ее ликвидации, при уменьшении номинальной стоимости доли в уставном капитале общества, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством);

2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется:

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:

3) ...

имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;

3. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 3 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи, не превышающем 2 000 000 рублей.

В статье 220 НК РФ сказано: имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат

Если Ваш отец сначала продал ОДНУ квартиру, а потом (или сразу) купил ДРУГУЮ, в пределах одного налогового периода (календарного года), то налоги и налоговые вычеты применяются к каждому объекту недвижимости по отдельности. То есть нужно платить налог с продажи первой квартиры, и можно получать налоговый вычет с покупки второй квартиры.

Первый – это «стандартный» вычет в 1 миллион руб., который вычитается из налогооблагаемой базы за продажу квартиры. Второй – это вычет в 2 миллиона руб., который дается за покупку жилья, и применяется к доходам.

В вашей ситуации отец отец имеет право на налоговый вычет в сумме 1 млн руб при продаже, то есть 1,7 млн руб-1 млн руб. С 700 тыс рублей придется платить налог 13 %

С расходов от покупки новой квартиры (но не более чем с 2 млн. рублей) Ваш отец вправе получить второй вычет (то есть 260 тыс. рублей), который он может зачесть в счет уплаты налога от продажи первой квартиры.

Зачет позволяет не платить налог с продажи, потому что 260 тыс рублей полностью покрывают сумму налога 13 % от 700 тыс рублей

Вычет предоставляется, если ваш отец официально работает и платит налоги. Зачет возможен, если новую квартиру купите в этом же году.

Здравствуйте, уважаемая Сабрина! Если он продает за 700 т.р., то кроме того, применяется налоговый вычет в размере 1 млн. руб. согласно п.2 ст.220 НК РФ, что не влечет уплату налога продавцом. Однако есть нюанс: ниже 0,7 кадастровой стоимости продажную цену нет смысла ставить, т.к. налоговая насчитает в этом случае с разницы между 0,7 кадастровой стоимости и налоговым вычетом в 1 млн. руб. При этом если квартиру продавец приобрел по возмездной сделке (купил, например), то вместо вычета в 1 млн. руб. может уменьшить сумму налогооблагаемого дохода на сумму понесенных расходов на приобретение объекта.

Так что скорее всего продавец вводит Вас в заблуждение. С высокой долей вероятности, кадастровая стоимость невысокая (а это можно выяснить на сайте Росреестра по кадастровому номеру: его он вполне может сообщить Вам), а налог он платить не будет. Просто умножьте кадастровую стоимость на 70% и получите тот минимальный размер дохода, который возьмет налоговая для расчета налога. Из этого дохода вычтите как минимум 1 млн. руб. и полученную разницу умножьте на 13%. Тогда узнаете, сколько минимум он может заплатить налога, если не сможет подтвердить фактических расходов на приобретение продаваемого объекта. Заодно выясните, водит ли он Вас за нос или нет.

--- Здравствуйте уважаемый посетитель сайта, пусть он не сочиняет, до 1 миллиона рублей, нет никакого налога, и у продавца его также не будет, так как ст.220 НК РФ, предусмотрен налог, выше цены 1 миллиона.

Удачи вам и всего хорошего, с уважением юрист Лигостаева А.В.

Здравствуйте!

1. Нужно выяснить, сколько продавец владеет этой комнатой и каким образом он ее получил (покупка, дарение, наследство или приватизация). Предусмотрен срок 3/5 лет, по истечении которого налог не платится.

2. Если продавать раньше этого срока, то обязанность по налогу существует, но есть варианты, как этот налог не платить или максимально уменьшить его размер.

2.1. Можно использовать налоговый вычет (его размер 1 млн. рублей), то есть по факту налог платить не придется (но нужно подать декларацию).

1) имущественный налоговый вычет предоставляется:

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;

2.2. Можно зачесть расходы на покупку комнаты и заплатить налог с разницы.

2.3. Если комната получена после 1.01.2016, при продаже не следует занижать цену ниже 70% кадастровой стоимости.

Здравствуйте, Сабрина!

Налог с дохода от продажи квартиры составляет 13%.

При этом сумма дохода от продажи квартиры, в целях исчисления указанного налога может быть уменьшена на 1 млн. руб. согласно п.2 ст. 220 НК РФ.

Поскольку продавец во всяком случае может воспользоваться указанным вычетом (за исключением случая, если кадастровая стоимость квартиры стоимость выше 1 млн. руб.), то налог на доход от продажи квартиры ему платить не придется.

Если кадастровая стоимость квартиры составляет 1 млн. руб. и более, то налог составит 13 % от суммы, превышающей 1 млн. руб.