Вопросы налогообложения для самозанятых тренеров и репетиторов
Я самозанятый, являюсь частным тренером. Как я понимаю, занимаюсь репетиторством, хотел спросить, если я сейчас подам заявление о самозанятый и в налоговую службу, то в этом году платить налоги не буду? А в следующем году как я должен буду платить налоги? Должен ли я буду учитывать сам все заработанные деньги и сам выявлять процент для налоговой?
Здравствуйте.
Пилотный проект по самозанятым начинает действовать с 01.01.2019 года. Заявление в налоговую о принятии на себя обязанности платить налоги по данной схеме Вы можете подать и в этом году, в том числе и по электронной почте на сайт налоговой, которая обслуживает вашу территорию по месту вашего местожительства.
Да, Вы обязаны учитывать проценты по уплате налога при сделках с физическими и юридическими лицами.
СпроситьЗдравствуйте. 6% с договора с юрлицами и 4%-с договора с физлицами. Не забудьте воспользоваться налоговой льготой в 10000 руб.
Спросить
Здравствуйте, в настоящий момент самозанятые граждане освобождены от уплаты налогов в т.ч. НДФЛ. НК РФ Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:Спросить...
70) доходы в виде выплат (вознаграждений), полученных физическими лицами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, от физических лиц за оказание им следующих услуг для личных, домашних и (или) иных подобных нужд:
по присмотру и уходу за детьми, больными лицами, лицами, достигшими возраста 80 лет, а также иными лицами, нуждающимися в постоянном постороннем уходе по заключению медицинской организации;
по репетиторству;
по уборке жилых помещений, ведению домашнего хозяйства.
Законом субъекта Российской Федерации могут быть установлены также иные виды услуг для личных, домашних и (или) иных подобных нужд, доходы от оказания которых освобождаются от налогообложения в соответствии с настоящим пунктом.
Сейчас усердно обсуждают налоги для самозанятых граждан. Кто к ним относится? Если я работаю и по основной работе плачу налоги (работаю в школе) и даю частные уроки (репетиторство), я тоже отношусь к самозанятым? Как и сколько я должна платить налоги на репетиторство? И повлияет это как на размер моей будущей пенсии (получается я буду платить налогов больше, чем сейчас)?
Здравствуйте, Марина!
Федеральным законом от 30.11.2016 N 401-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее — Федеральный закон N 401-ФЗ) в Налоговой кодекс внесены поправки, согласно которым самозанятые граждане будут освобождены от уплаты НДФЛ на 2017 и 2018 годы
С Уважением, Юлия!
СпроситьЯ работающий учитель в школе, занимаюсь репетиторством после уроков в свободное время, сейчас приняли закон о самозанятых, как ч поняла-это люди нигде не работающие имён платящие налоги, а я могу заявиться как самозанятая, чтобы платить налог или нужно покупать патент на репетиторство?
Нужно просто встать на учёт зарегистрироваться в системе в фнс на учёт и платить налог
ФНС России "О постановке на учет самозанятых граждан"
Спросить
Говорить о том, какую систему выбрать, имеет смысл, когда поправки вступят в силу, а это не раньше нового года. Так что запаситесь терпением, чтобы сравнить с патентной системой (глава 26.5 НК РФ).
Спросить
Уважаемый посетитель сайта! Пока этот закон распространяется на Москву, Московскую область, Калужскую область и Татарстан.
Спросить
Закон О самозанятых в Краснодаре и на Кубани пока не действует. А будет действовать в следующем году только в 4 регионах. И неизвестно, когшда данный закон будет действовать на кубани и будет ли вобще действовать. Поэтому, если Вы хотите заниматься официально репетиторством, то можете взять патент или выбрать упрощенную систему налогобложения.
ЗАКОНСпроситьКРАСНОДАРСКОГО КРАЯ
от 16 ноября 2012 года N 2601-кз
О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ ПАТЕНТНОЙ СИСТЕМЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ НА ТЕРРИТОРИИ КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ
ДОБРОЙ НОЧИ ЕВГЕНИЯ
Инициатива была утверждена главой государства, и в пилотном режиме закон вступит в силу 01.01.2019 года. Его действие будет распространено на 4 региона РФ. При наличии положительных отзывов от экспертов и россиян, в последующем все самозанятые граждане в принудительном порядке будут делать отчисления в ПФР, платить налоги.
ПОЭТОМУ МОЖЕТЕ ПРОСТО ВСТАТЬ НА УЧЕТ В НАЛОГОВУЮ ИНСПЕКЦИЮ И ПЛАТИТЬ НАЛОГ ПО УСН.
Спросить
Вы можете заниматься репетиторством в свободное от основной работы время. Единственное новаторство это добровольная уплата налога в размере 4 % от полученного дохода.. Декларируйте доход раз в год..
До настоящего времени четко статус самозанятого не определен. Согласно НК РФ самозанятые это те кто нигде не трудоустроен и не зарегистрирован как ИП и оказывает определенные виды услуг. Однако этот перечень позволено регионам устанавливать по своему усмотрению.
Исходя из сути самозанятости и трактуя понятие в совокупности ответ будет таков. И удачи Вам но будьте осторожны и внимательны и ориентируйтесь на региональное (местное законодательство)
Спросить
Совет Федерации одобрил пакет законов о проведении в четырех регионах эксперимента, согласно которому самозанятые граждане и индивидуальные предприниматели, не нанимающие работников по трудовым договорам, будут платить специальный налог.
Согласно проекту закона, такой «налог на профессиональный доход» в экспериментальном режиме появится с 1 января 2019 года в Москве, Подмосковье, а также в Калужской области и в Республике Татарстан.
Предполагается, что доходы от реализации товаров, работ и услуг физлицам будут облагаться по ставке 4%, а если они реализованы ИП и юрлицам — 6%. Он коснется тех, чей доход не превышает 2,4 миллиона рублей в год (около 200 тысяч рублей в месяц). Платить налог нужно будет ежемесячно.
Переход на новый налоговый режим будет добровольным, его можно будет оформить при помощи мобильного приложения «Мой налог». Тот, кто согласится на него, будет освобожден от налога на доходы физических лиц (НДФЛ).
СпроситьЯвляюсь самозанятым. Занимаюсь частным преподаванием. Высылаю чеки своим клиентам.
Недавно устроился неофициально в частную школу преподавателем. Зп получаю в конверте наличкой.
Есть ли какие то риски в моем случае, если я получаю эту черную зарплату, за которую работодатель не платит налоги и являюсь самозанятым? И должен ли я платить налог 6% в таком случае самостоятельно через приложение Мой налог как самозанятым на полученный в школе доход?
Александр, здравствуйте.
Нет, Вы не должны налог платить с деятельности, где Вы фактически трудоустроены, однако надлежащего оформления документов от работодателя нет.
______
Согласно статьи 5.27 КоАП РФ
3. Фактическое допущение к работе лицом, не уполномоченным на это работодателем, в случае, если работодатель или его уполномоченный на это представитель отказывается признать отношения, возникшие между лицом, фактически допущенным к работе, и данным работодателем, трудовыми отношениями (не заключает с лицом, фактически допущенным к работе, трудовой договор), -влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от трех тысяч до пяти тысяч рублей; на должностных лиц - от десяти тысяч до двадцати тысяч рублей.
4. Уклонение от оформления или ненадлежащее оформление трудового договора либо заключение гражданско-правового договора, фактически регулирующего трудовые отношения между работником и работодателем, -
влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до двадцати тысяч рублей; на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, - от пяти тысяч до десяти тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.
_____
Ваш работодатель рискует, а Вы наоборот - нет.
ВЫ должны пробивать только чеки от Вашей деятельности как плательщик налога на профессиональный доход, согласно Федеральный закон "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" от 27.11.2018 N 422-ФЗ (последняя редакция), Ваш же работодатель не должен Вам передавать чёрный конверт с деньгами, а оформить Вас в штат. , Вы за его нарушения ответственности не несёте.
______
С уважением.
СпроситьЗдравствуйте, Александр! Если согласно требованиям Федерального закона от 27 ноября 2018 г. N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" зарегистрировались в качестве плательщика НПД, то формально должны регистрировать доходы в приложении "Мой налог". Однако если получаете наличкой, то возможно это нецелесообразно. А риски в том, что в случае неоплаты налога рискуете заплатить штрафные санкции вплоть до 100% суммы неуплаченного налога за повторное нарушение. А 6% платите с доходов юр.лиц. Такой доход формально должны зарегистрировать.
Спросить
Вам не требуется уплачивать налог на профессиональный доход с доходов, получаемых за исполнение трудовых обязанностей преподавателя в частной школе, так как это работа по трудовому договору, только не оформленному в соответствии с законом.
Ст.67 ТК РФ предусмотрено, что трудовой договор, не оформленный в письменной форме, считается заключенным, если работник приступил к работе с ведома или по поручению работодателя или его уполномоченного на это представителя.
При фактическом допущении работника к работе работодатель обязан оформить с ним трудовой договор в письменной форме не позднее трех рабочих дней со дня фактического допущения работника к работе, а если отношения, связанные с использованием личного труда, возникли на основании гражданско-правового договора, но впоследствии были признаны трудовыми отношениями, - не позднее трех рабочих дней со дня признания этих отношений трудовыми отношениями, если иное не установлено судом.
Рисков при неформальной работе у вас нет, их несет работодатель, так как именно он нарушает закон.
СпроситьЯ ИП с лицензией, работаю в Яндекс-такси на своём авто. Я правильно понимаю, что становясь самозанятым, я НЕ имею права закрывать ИП? Почему спрашиваю – Яндекс, отвечая на своём официальном сайте на вопрос «Может ли ИП стать самозанятым» пишет следующее: «Да, может. Вы можете платить налоги как самозанятый и при этом не закрывать ИП. Закон предоставляет вам такую возможность». Я правильно понимаю, что этот ответ Яндекса не корректен?
Вопрос 2. Отвечая на вопрос «Чем самозанятый лучше ИП?», Яндекс пишет в частности: «Не нужна касса для выдачи чеков, обязательная для ИП». Но если я, становясь самозанятым, остаюсь ИП, я всё равно должен буду покупать кассу… или нет?
Спасибо.
Я прошу прощения, но Вы не ответили на основной вопрос: "Я правильно понимаю, что становясь самозанятым, я НЕ имею права закрывать ИП?
"
СпроситьДоброго времени суток, Анатолий.
Я бы не стал переходить из ИП в самозанятые, так как практика ещё не наработана, это, во-первых, а, во-вторых, ваша деятельность (если вы работаете на себя) требует получения лицензии на осуществление пассажироперевозок.
И Яндекс не юридическая контора, а обычный агрегатор, берущий свой процент.
А ИП вы имеете закрыть в любое время, если у вас нет задолженности перед налоговой службой и ФССП.
Моё видение ситуации таково, если вкратце.
СпроситьЯ прохожу службу по контракту. В это же время занимался репетиторством, естественно без всякого оформления в налоговом органе. При обнаружении этого факта мне стали вменять факт занятия предпринимательской деятельностью. Мои доводы что репетиторство можно осуществлять как самозанятый во внимание не берутся.
Добрый день! Ваши доводы по поводу того, что репетиторство возможно осуществлять при регистрации в качестве самозанятого абсолютно верны. Однако, будучи служащим по контракту есть определенные ограничения, касающиеся дополнительных доходов. В том числе доходов, полученных в результате репетиторства.
СпроситьХотелось бы узнать если мы сами обратимся в налоговою инспекцию, будут ли взиматься пени за все года прострочки и налог будет браться за последний год или все года.
Если вам не высылались налоговые уведомления, то пени не взимаются, поскольку обязанность уплатить транспортный налог возникает только после получения вами уведомления об уплате (п.3 ст.363 НК РФ). Налог подлежит уплате за все налоговые периоды, с 2004 г.
С уважением,
СпроситьУчитель математики несколько лет занимается репетиторством. Сейчас еще ведет репетиторство по скайпу, а налог не платит. Как преостановить этот беспредел. Спасибо.
День добрый.
Сейчас занимаюсь некоммерческой (благотворительной) деятельностью.
У одного моего подопечного появился вопрос:
«Если человек, имеющий статус малоимущего, становится «самозанятым», теряет ли он статус «малоимущего»?
Насколько я знаю, услуги «самозанятых» работой не считаются.
Но вот соотношение «самозанятый» — малоимущий для меня загадка.
Евгений! Добрый вечер!
Спасибо за обращение и за вопрос.
Малоимущей считается семья, в которой средний доход на каждого члена семьи не превышает величину прожиточного минимума, установленного в регионе.
Поэтому, что б определить является ли указанный человек малоимущим надо знать его доходы.
СпроситьЗанимаюсь репетитормтвом, если заполнить заявление в налоговую, уведомить, поподаю я под налогооблажение или нет. Как оформить все правильно, что бы вопросов не возникло.
Конечно Вы подпадаете под налогообложение. Надо не просто заполнить заявление, надо зарегистрировать ИП, выбрать систему налогообложения.
Спросить
