Продажа беговой дорожки и пробитие чека - правила для самозанятых

199₽ VIP

Здравствуйте, в вашей ситуации консультация по ведению бизнеса платная, для подробной консультации обращайтесь к юристу сайта лично, через контакты на персональной странице.

Здравствуйте!

Чтобы избежать наказания нужно создавать чеки при каждой продаже и предлагать их клиентам. Если клиент категорически откажется, а потом пожалуется на вас в налоговую — сможете предоставить переписку о том, что предлагали чек. Но главные подтверждение — сам документ в приложении «Мой налог».

Когда клиент просит чек, нужно его выдать любым удобным способом. Если клиент ничего не запросил, стоит предложить чек и уточнить, как его лучше отправить.

Я задала вопрос от имени клиента, которому забыли во время выдать чеки.

Как быть?

Не привлечет, если у Вас оформлен НПД и Вы платите налоги.

Анна, что за товар продаете?

Вы можете быть самозанятым и продавать на дому, что хотите. Привлекать Вас никто не станет.

Здравствуйте, Анна! Если Вы занимаетесь перепродажей товаров, то такая деятельность не может осуществляться в статусе самозанятого. Налоговая будет исходить из того, что такая продажа будет облагаться налогами в рамках общего режима налогообложения.

Здравствуйте, Юлия!

Регистровать ИП необходимости нет.

Но вот зарегистрироваться как самозанятый есть смысл.

Чтобы не привлекли к ответственности.

При этом платить надо будет налог в размере 4 %.

Вполне законно.

Можно по договорам купли-продажи продавать (ст. 454 ГК РФ)

Просто тут еще могут быть нюансы в зависимости от того что за товар.

На него может быть сертификаты надо получать.

А может и нет.

Вы не указываете что именно делает человек.

Здравствуйте, Юлия! Согласно ст.4 Федерального закона от 27 ноября 2018 г. N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" не могут использовать НПД лица, осуществляющие перепродажу товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося ими для личных, домашних и (или) иных подобных нужд

Из вопроса же следует, что речь не о перепродаже, а о продаже товаров собственного изготовления. И если оформились как плательщик налога на профессиональный доход (НПД), то не платите другие налоги, в частности, освобождаетесь от уплаты НДС. Так что Ваша деятельность совершенно законна. ИП не обязательно регистрировать, если оформились как самозанятая.

Здравствуйте Юлия

В зависимости от того, что вы хотите продавать сделанное своими руками, по мимо регистрации как самозанятой может еще потребуется сертифицировать товар и присвоить код.

А в случае отсутствия у вас работников, то да как самозанятая вы можете пройти регистрацию

в порядке ст.4 Федерального закона от 27 ноября 2018 г. N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход"

Вы можете зарегистрироваться через мобильное приложение

Мобильное приложение "Мой налог" - программное обеспечение федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, применяемое физическими лицами с использованием компьютерного устройства (мобильного телефона, смартфона или компьютера, включая планшетный компьютер), подключенного к информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть "Интернет"), в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом.

Если торговля периодическая, то нужно регистрировать ИП или самозанятость. Самозанятость удобна тем, что ставка налога минимальна - всего 4 % от полученного дохода, самозанятость легко в любое время можно "отключить" и также легко "включить". ИП нужно регистрировать в налоговом органе, заявление удостоверять у нотариуса, выбирать систему налогообложения, выбирать коды экономической деятельности. При торговле без регистрации ИП или самозанятости нало платить налог 13 % от полученного дохода.

Федеральный закон от 27.11.2018 N 422-ФЗ (ред. от 08.06.2020) "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход"

Статья 4. Налогоплательщики налога на профессиональный доход

1. Налогоплательщиками налога на профессиональный доход (далее - налогоплательщики) признаются физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, перешедшие на специальный налоговый режим в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.

2. Не вправе применять специальный налоговый режим:

1) лица, осуществляющие реализацию подакцизных товаров и товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации в соответствии с законодательством Российской Федерации;

2) лица, осуществляющие перепродажу товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося ими для личных, домашних и (или) иных подобных нужд;

3) лица, занимающиеся добычей и (или) реализацией полезных ископаемых;

4) лица, имеющие работников, с которыми они состоят в трудовых отношениях;

5) лица, ведущие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров, если иное не предусмотрено пунктом 6 настоящей части;

6) лица, оказывающие услуги по доставке товаров с приемом (передачей) платежей за указанные товары в интересах других лиц, за исключением оказания таких услуг при условии применения налогоплательщиком зарегистрированной продавцом товаров контрольно-кассовой техники при расчетах с покупателями (заказчиками) за указанные товары в соответствии с действующим законодательством о применении контрольно-кассовой техники;

7) лица, применяющие иные специальные налоговые режимы или ведущие предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются налогом на доходы физических лиц, за исключением случаев, предусмотренных частью 4 статьи 15 настоящего Федерального закона;

8) налогоплательщики, у которых доходы, учитываемые при определении налоговой базы, превысили в текущем календарном году 2,4 миллиона рублей.

Лучше регистрироваться как самозанятый, с точки зрения финансов, отчетности выгоднее.

При дистанционной продаже товаров (например, по интернету), место ведения деятельности определяет самозанятый гражданин. Он должен выбрать между местонахождением продавца и местонахождением покупателя. Об этом говорится в письме ФНС от 18.11.19 № СД-4-3/23424@ (см. «Как самозанятому определить место ведения деятельности при торговле через интернет»).

НПД платится с профессиональных доходов, полученных в течение одного календарного месяца. Установлены две ставки.

Если клиент — физическое лицо без статуса ИП, то ставка равна 4%.

Если клиент — организация или ИП, то ставка равна 6%.

Юлия!

Вы полностью подходите под определение самозанятого лица.

Эта категория налогоплательщиков появилась в России после принятия Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход"

В Вашем случае деятельность, которой Вы занимаетесь полностью совпадает с нормами ст.6. Объект налогообложения этого закона

1. Объектом налогообложения признаются доходы от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав).

При этом налоговый режим и алгоритм его уплаты предельно простой.

Вам надо на смартфон или планшет установить специальное приложение Применять новый спецрежим «Налог на профессиональный доход» смогут только те, кто подаст заявление через приложение или веб-кабинет и получит подтверждение от налоговой. Никаких бумаг заполнять и относить в налоговую не нужно, все только через интернет.

Вот как зарегистрироваться через приложение «Мой налог».

Затем выберите способ регистрации.

Их два — по паспорту и через личный кабинет налогоплательщика.

- Для регистрации по паспорту нужен разворот вашего паспорта с фотографией и работающая камера на телефоне.

- Для регистрации через личный кабинет — ИНН и пароль, который дают в налоговой и который вы вводите для проверки имущественных налогов.

- Укажите номер телефона. В ответ придет код подтверждения. То есть телефон должен быть реальный и к нему нужен доступ. Без кода номер не подтвердят и регистрации не будет.

- Выберите регион. Вы сами решаете, какой регион выбрать, но он должен быть только один.

- Приготовьте паспорт или данные для доступа в личный кабинет налогоплательщика. Проще всего зарегистрироваться по ИНН и паролю, который вы используете для личного кабинета на сайте nalog.ru. Это тот личный кабинет, где можно сдать декларацию о доходах и заплатить налог на имущество. Если у вас есть такой пароль, тогда выберите в приложении регистрацию через ЛК.

- Если пароля от личного кабинета у вас нет, а в налоговую за ним идти не хочется, можно зарегистрироваться по паспорту. Понадобится разворот с фотографией.

- Подтвердите регистрацию. Если вы согласны, то сейчас станете самозанятым. По крайней мере, получите доступ к функциям приложения: сможете отправлять чеки и следить за начислениями налога. Еще нужно ввести пин для доступа. Еще в приложении можно зарегистрироваться по учетной записи на госуслугах.

https://npd.nalog.ru/

Физические лица и индивидуальные предприниматели, которые переходят на новый специальный налоговый режим (самозанятые), могут платить с доходов от самостоятельной деятельности только налог по льготной ставке — 4 или 6%. Это позволяет легально вести бизнес и получать доход от подработок без рисков получить штраф за незаконную предпринимательскую деятельность.

Преимущества:

1.Нет отчетов и деклараций. Учет доходов ведется автоматически в мобильном приложении. Чек формируется в приложении

2.Не надо покупать ККТ.

3. Можно не платить страховые взносы

4. Отсутствует обязанность по уплате фиксированных взносов на пенсионное страхование. Пенсионное страхование осуществляется в добровольном порядке.

5. Легальная работа без статуса ИП

6. Можно работать без регистрации в качестве ИП. Доход подтверждается справкой из приложения.

7. Предоставляется налоговый вычет. Сумма вычета — 10 000 рублей.

8.Не нужно считать налог к уплате

9. Налог начисляется автоматически в приложении. Уплата — не позднее 25 числа следующего месяца.

10. Выгодные налоговые ставки.

4% — с доходов от физлиц.

6% — с доходов от юрлиц и ИП. Других обязательных платежей нет.

11. Простая регистрация через интернет

12.Регистрация без визита в инспекцию: в мобильном приложении, на сайте ФНС России, через банк или портал госуслуг.

13. Совмещение с работой по трудовому договору

14. Зарплата не учитывается при расчете налога.

15. Трудовой стаж по месту работы не прерывается.

Подробнее ➤

Удачи Вам!

Добрый день Юлия!

Можете быть самозанятым без регистрации ИП, если этот товар для продажи, соответствует нижеперечисленным критериям (ст. 4, 6 закона № 422-ФЗ):

Товар является продуктом собственного производства (то есть, не закуплен в целях перепродажи), причем, без привлечения наемных работников по трудовым договорам.

В соответствии с Федеральным законом "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима от 27.11.2018 N 422-ФЗ "Налог на профессиональный доход", позволяет самозанятому гражданину официально показать свою выручку и применить льготную налоговую ставку 4% или 6% (в зависимости от того, кто является его клиентами).

Платить НПД вправе лишь те физлица, чьи профессиональные доходы в текущем календарном году не превысили 2,4 млн. рублей.

Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса!

Здравствуйте Юлия!

Конечно, интересный вопрос.

Вопрос в том, что вы будете продавать и как часто через интернет. Естественно если вы продадите один раз в год, то какой смысл регистрироваться самозанятым?

А вот если вы планируете заниматься такой продажей регулярно, то можно подстраховаться, и дабы не иметь проблем с налоговыми органами. В таком случае на основании федерального закона от 27 ноября 2018 года 422-ФЗ "о проведении эксперимента по установлению специального налогового режима" зарегистрируйтесь в налоговом органе в качестве самозанятой, и будете платить налог 4% с продаж.

Зарегистрироваться сможете через мобильное приложение "мой налог" которое можно скачать.

Здравствуйте! Да имеете право.

Продавать новый товар надо с соответствующим оформлением, чтобы было видно - Ваше производство. Для уточнения деталей по конкретному товару все-таки обратитесь в ИФНС, проверять-то они Вас будут.

Проверит могут безусловно. Риски? Нологовые преступления наказываются вплоть до реального лишения свободы.

На сайте " Мой налог". Проверки осуществляются если используется спецрежим.

Никто не будет проверять чем вы занимаетесь.

Здравствуйте, Надежда!

Налоговикам запретили проводить проверки самозанятых без разрешения Управления оперативного контроля ФНС (Письмо ФНС от 26.06.2019 № ЕД-4-20/12490@), но проверки проводятся посредством: жалоб клиентов, с участием "подсадных уток", проверкой поступлений денежных средств на счета в банке. Род деятельности не проверяют, но существует ограничение по видам деятельности, которой не вправе заниматься самозанятый. Нельзя применять НПД, если человек:

1. Перепродает готовые, подакцизные или требующие маркировки товары, например алкоголь и табак, лекарства, обувь, изделия легкой промышленности.

2. Доставляет товары, например как частный курьер. Исключение — если продавец предоставит онлайн-кассу для приема платежей и выдачи чека клиентам.

3. Оказывает агентские, комиссионные и поручительские услуги по договорам. Например, если человек консультант или адвокат.

4. Добывает полезные ископаемые, например песок.

Трудности и риски:

1. Нельзя нанимать сотрудников по трудовым договорам. Самозанятые могут работать только сами на себя. Если нужны помощники, придется нанимать людей по гражданско-правовому договору или регистрировать ИП.

2. Трудовой стаж не идет. Если не платить страховые взносы, трудовой стаж не засчитают. Копить стаж и платить взносы в ПФР можно самостоятельно. В 2020 году год стажа стоит 32 448 Р. Если не набрать нужное количество пенсионных баллов, на пенсию можно будет выйти в 70 лет. При этом пенсия будет минимальной.

3.Ограничения на доход. Если доход от самозанятости больше 2,4 млн рублей в год, с дохода свыше этого лимита надо заплатить НДФЛ 13%.

4. Самозанятый ИП после превышения лимита в течение 20 дней должен перейти на другой налоговый режим: УСН, ЕНВД или патент. Если он этого не сделает, налоговая автоматически переведет его на ОСН. На УСН можно перейти только с начала следующего года.

5. Нет соцгарантий и пособий. Самозанятым приходится рассчитывать только на себя: у них нет больничного, отпуска, выплаты по беременности и родам в сравнении с теми, кто работает по трудовому договору.

6.НПД нельзя совмещать с другими налоговыми режимами. Это важно для ИП: они не могут совмещать НПД с ОСН, УСН или ЕНВД.

7. Нельзя работать как самозанятый с текущим и прошлым работодателем в течение двух лет после увольнения.

8.Банки неохотно выдают кредиты. Хоть самозанятые и могут подтвердить свои доходы справками из приложения «Мой налог», а банки обязаны их принимать, они по-прежнему часто отказывают в выдаче кредитов самозанятым или дают их на менее выгодных условиях. Впрочем, физлиц, работающих «в черную», банки кредитуют еще менее охотно.

9.Не подходит большинству иностранцев. Помимо россиян, на НПД могут работать только граждане Армении, Беларуси, Казахстана или Киргизии.

10. Больше хлопот, чем у физлица. Чек необходимо сформировать и передать клиенту не позднее 9 числа следующего месяца.

Если пропустить этот срок, налоговая начислит штраф в 20% от суммы дохода при первом нарушении, но не менее 200 Р. А при повторном нарушении в течение 6 месяцев штраф будет равен сумме дохода.

Подробнее Подробнее ➤

Да никто не проверяет по факту, рисков нет. Если нет дохода, не платите налог. Там все довольно просто. Мониторинг обычный ведется ФНС.

Здравствуйте.

Для магазина и для торговли - только ИП, никакой самозанятости.

ТРЕБУЕТСЯ ИП, причём однозначно.

Я так понимаю, данную продукцию Вы сами не производите, а хотите приобретать на перепродажу. В этом случае в законе указано, что гражданин не вправе применять специальный налоговый режим лица, осуществляющие перепродажу товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося ими для личных, домашних и (или) иных подобных нужд.

Добрый день! В данном случае Вы нарушили сроки передачи сведений, предусмотренные п. 3 ст. 14 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ

"О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход".

Согласно пункту 1 статьи 129.13 Налогового кодекса Российской Федерации нарушение налогоплательщиком НПД установленных Федеральным законом N 422-ФЗ порядка и (или) сроков передачи в налоговый орган сведений о произведенном расчете, связанном с получением дохода от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав), являющегося объектом налогообложения налогом на профессиональный доход, влечет взыскание штрафа в размере 20 процентов от суммы такого расчета.

Получив деньги от заказчика, самозанятый должен сформировать чек и выдать его клиенту.

Чек необходимо передать клиенту одним из следующих способов:

1. Отправить на мобильный телефон или электронную почту;

2. распечатать и передать лично;

3. предоставить для считывания по QR-коду чека с мобильного телефона самозанятого с помощью телефона клиента.

Если произошло нарушение установленных порядка или сроков передачи в налоговый орган сведений о произведенном расчете, связанном с получением дохода от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав), то это нарушение влечет взыскание штрафа в размере 20 % от суммы такого расчета.

Такие же действия, совершенные повторно в течение 6 месяцев, влекут взыскание штрафа в размере суммы такого расчета (ФЗ-422 порядка).

Но в первый год эксперимента штрафные санкции применяться не будут, такие разъяснения привела ФНС на ведомственном сайте, отвечая на вопросы налогоплательщиков.