Сколько будет платиться процент налога от суммы 75000 рублей.

Здравствуйте, Татьяна Николаевга! Налог на доходы физических лиц удерживается с любого дохода физического лица, независимо от суммы.

Татьяна Николаевна, здравствуйте!

Да, конечно это правомерно, ведь Вы работаете официально, поэтому и НДФЛ начисляют и удерживают, и страховые взносы за Вас работодатель платит.

НДФЛ начисляется даже при трудоустройстве на 0,1 ставку.

НДФЛ в размере 13% платится на любые доходы, полученные физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами РФ, связанные в том числе с трудовой деятельностью - см. п. 1 ст. 224 НК РФ.

Добрый день! Не зависимо от суммы, которая вам начислена, с вас удерживают налог на доход физических лиц размере, равном 13 %

Добрый день!

Законодательно минимальный порог заработной платы для вычета НДФЛ отсутствует, его платят все вне зависимости от уровня доходов.

Если вы в течение года осуществляли операции по купле-продаже ценных бумаг - проверьте, нет ли у Вас обязанности подать налоговую декларацию и уплатить налог на доход физических лиц.

Попробуем разобрать самые частые случаи реализации акций и иных ценных бумаг:

Вы продали акции

-которые получили бесплатно на предприятии, где Вы в свое время работали или работаете сейчас;

-которые приобрели в перестроечные времена (90-99 годы);

-получили в наследство или в подарок.

Независимо от того, кто является покупателем Ваших акций – юридическое или физическое лицо – Вы обязаны подать декларацию и уплатить налоги с доходов от продажи этих бумаг по ставке 13%. Налоговой базой в этих случаях является вся сумма, полученная Вами с продажи. Налоговую базу можно уменьшить на суммы, связанные с приобретением и продажей этих акций. С разницы уплачивается налог.

Налоговый кодекс представляет ограниченный перечень таких расходов. Естественно, эти расходы должны быть подтверждены платежными документами.

К указанным расходам относятся:

-суммы уплаченные Вами при покупке этих акций;

-оплата услуг оказываемых депозитарием;

-комиссионные отчисления профессиональным участникам рынка ценных бумаг;

-уплата услуг регистратора;

-налог на наследование и или дарение, уплаченный налогоплательщиком при получении акций в собственность;

-другие расходы, непосредственно связанные с куплей продажей и хранением акций, произведенные за услуги, оказываемые профессиональными участниками рынка ценных бумаг(ст.214.1 НК РФ).

Несмотря на то, что Вы владели ценными бумагами длительный период - более 3 лет, уменьшить налоговую базу на всю сумму, полученную от реализаций этих акций и не платить налог , нельзя. Такая возможность существует только применительно к ценным бумагам, которые Вы продали до 1 января 2007 года. Пример:

В 2008 году Иванов продал:

-акции предприятия, на котором он работал, сумма продажи 100000 рублей;

-акции ОАО «РРР», полученные им в наследство в 2001 году на сумма продажи 2000000 рублей

-акции ООО «ТТТ», приобретенные им в 1995 году за 18000 рублей, сумма продажи 200000 рублей. Рассчитаем налог:

Налоговая база = (100000 руб+2000000+ 200000руб)= 2300000 рублей.

По общему правилу (статья 214.1 НК РФ), доход по операциям купли-продажи ценных бумаг определяется как сумма доходов по совокупности сделок с ценными бумагами соответствующей категории, совершенных в течение налогового периода - года, за вычетом суммы убытков. Налогоплательщику сложно самостоятельно рассчитать доход по операциям с ценными бумагами, поэтому такой расчет за него производят профессиональные участники ранка ценных бумаг- дилеры, брокеры, доверительные управляющие.

При работе с брокером или доверительным управляющим - Вы самостоятельно налог не уплачиваете. Эти организации являются налоговыми агентами и перечисляют налог за Вас. По общему правилу, эти организации удерживают с Вас 13% от суммы, которую Вы снимаете с их счета. Налог удерживается в момент выдачи или перечисления Вам денежных средств. В конце года, налоговые агенты производят расчет налога по итогам года и выдают Вам справку НДФЛ 2. Если по итогам года у Вас образуется переплата – Вы вправе ее вернуть ее через налоговую инспекцию. Для этого Вам необходимо подать декларацию 3НДФЛ и заявление на возврат налога. Налог Вам вернут на Ваш расчетный счет.

При работе с дилером – вы уплачиваете налог самостоятельно. Для этого вы получаете у дилера расчет по всем операциям с ценными бумагами по итогам года, и если у Вас образовался доход, подаете налоговую декларацию - 3НДФЛ и самостоятельно уплачиваете налог.

Подоходный налог при продаже акций насчитывается так же, как и остальные виды налогов. После продажи ценных бумаг вы должны заплатить подоходный налог, а перед этим подать декларацию, в которой отразить полученный доход. С полученного дохода вы пользу государства платится стандартная процентная ставка – налог в 13%.

Если жилье приобретено после 1 января 2016 года и продано по цене ниже, чем 70% кадастровой стоимости, то для расчета налога с продажи жилья доход будет учитываться в размере 70% от кадастровой цены. Подробнее: Налог при продаже жилья и кадастровая стоимость.

Если документы, подтверждающие расходы при покупке были утеряны, - не расстраивайтесь. Всегда можно попробовать восстановить их: копии договора можно запросить в кадастровой службе (где они регистрировались), платежные документы часто можно восстановить в банке.

Стандартный вычет в 1 млн. руб.

Если Вы не можете уменьшить налогооблагаемый доход на расходы от покупки (например, квартира была получена в наследство), или Ваши расходы на покупку были менее 1 млн. руб., то Вам определенно стоит воспользоваться стандартным вычетом при продаже жилья/земли в размере до 1 млн. руб. (пп.1 п.2 ст.220 НК РФ).

Как не платить или уменьшить налог при продаже жилья

Последнее обновление Ноябрь 2017

Если Вы владели квартирой больше минимального срока, то налога нет

Налог платится только с разницы в цене между покупкой и продажей

Стандартный вычет в 1 млн. руб.

Вы можете компенсировать налог вычетом от покупки новой квартиры

Продавайте доли по отдельным договорам

Одним из самых актуальных вопросов при продаже квартиры (или другого жилья) является вопрос о том, как не платить или хотя бы уменьшить подоходный налог от ее продажи. В данной статье мы рассмотрим все основные способы того, как можно избежать налога или минимизировать его.

Если Вы владели квартирой больше минимального срока, то налога нет

Если квартира находилась в Вашей собственности больше минимального срока, то Вы полностью освобождены от налога при ее продаже, а также от необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ (п.17.1 ст. 217 НК РФ, п.4 ст.229 НК РФ, Письмо Минфина России от 14.01.2015 № 03-04-05/146). При этом минимальный срок владения зависит от того, когда Вами было приобретено жилье, а также каким образом.

Если Вы приобрели квартиру до 1 января 2016 года, то вне зависимости от того, каким способом она была приобретена, минимальный срок владения составит три года.

Пример: В январе 2013 года Чехов А.П. приобрел квартиру по договору купли-продажи. В августе 2016 года он продал эту квартиру. Поскольку квартира была приобретена до 1 января 2016 года и на момент продажи находилась в собственности владельца более трех лет, то Чехову А.П. не нужно платить налог 13% с продажи квартиры, а также подавать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ.

Если Вы получили жилье после 1 января 2016 года в наследство/ дар от близкого родственника, или путем приватизации, то минимальный срок владения объектом составит также три года. Во всех остальных случаях при приобретении жилья после 1 января 2016 года минимальный срок составляет 5 лет.

Пример: В начале 2016 года Симонов К.М. получил в наследство от родителей квартиру в Москве. Он планирует продать указанную квартиру в конце 2019 года. Поскольку жилье получено Симоновым после 1 января 2016 года в наследство от близких родственников и на момент продажи будет находиться в собственности более трех лет, ему не нужно будет платить налог при продаже этой квартиры.

Пример: В начале 2016 года Серова В.В. по договору купли-продажи приобрела дом. В конце 2019 года обстоятельства вынуждают Серову В.В. продать этот дом. Так как жилье было приобретено после 1 января 2016 года по договору купли-продажи и на момент продажи будет находиться в собственности Серовой менее пяти лет, в 2020 году ей нужно будет подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган и до 15 июля 2020 года заплатить налог по доходу от продажи дома.

Более подробно вопрос определения минимального срока владения рассмотрен в наших статьях: Сколько нужно владеть квартирой, чтобы продать ее без налога? И С какого момента считать срок владения квартирой при продаже?.

Налог платится только с разницы в цене между покупкой и продажей

Согласно пп.2 п.2 ст.220 Налогового Кодекса РФ Вы вправе уменьшить доходы от продажи квартиры на расходы, понесенные при ее покупке. Это означает, что если Вы купили квартиру (а не получили ее в дар или наследство) и у Вас есть документы, подтверждающие Ваши расходы при покупке, то Вы должны заплатить налог (13%) только с разницы между ценой продажи и покупки.

Пример: Бабочкин Б.Б. купил в 2014 году квартиру за 3 млн. руб., а в 2016 году он продал ее за 4 млн. руб. Бабочкин должен будет заплатить налог лишь с разницы в цене (4 млн. руб. – 3 млн. руб. = 1 млн. руб.). Соответственно, налог составит 1 млн. руб. х 13% = 130 тыс. руб.

Пример: Мотыльков М.М. купил в 2015 году квартиру за 2 млн. руб., а в 2016 году он продал ее за 1.8 млн. руб. Так как стоимость квартиры при продаже была меньше стоимости покупки, налог Мотылькову платить не нужно. Однако он обязан подать декларацию в налоговый орган с приложением документов, подтверждающих его расходы при покупке жилья.

Обратите внимание: Если жилье приобретено после 1 января 2016 года и продано по цене ниже, чем 70% кадастровой стоимости, то для расчета налога с продажи жилья доход будет учитываться в размере 70% от кадастровой цены. Подробнее: Налог при продаже жилья и кадастровая стоимость.

Если документы, подтверждающие расходы при покупке были утеряны, - не расстраивайтесь. Всегда можно попробовать восстановить их: копии договора можно запросить в кадастровой службе (где они регистрировались), платежные документы часто можно восстановить в банке.

Стандартный вычет в 1 млн. руб.

Если Вы не можете уменьшить налогооблагаемый доход на расходы от покупки (например, квартира была получена в наследство), или Ваши расходы на покупку были менее 1 млн. руб., то Вам определенно стоит воспользоваться стандартным вычетом при продаже жилья/земли в размере до 1 млн. руб. (пп.1 п.2 ст.220 НК РФ).

Пример: Стрелочников С.С. получил в наследство квартиру и сразу же решил ее продать за 3 млн. руб. Стрелочников вправе применить стандартный вычет и уменьшить налогооблагаемый доход на 1 млн. руб. Соответственно, ему нужно будет заплатить налог в размере (3 млн. руб. – 1 млн. руб.) х 13% = 260 тыс. руб.

Однако, важно обратить внимание на несколько существенных моментов, связанных с использованием стандартного вычета:

Если жилье приобретено после 1 января 2016 года и продано по стоимости ниже, чем 70% от кадастровой цены объекта, то для расчета подоходного налога доход от продажи этого жилья будет рассчитан в размере 70% от кадастровой стоимости. Подробнее: Налог и кадастровая стоимость.

Для каждого объекта жилья Вы можете применить только один из вычетов: стандартный вычет или вычет по расходам на покупку. Применить оба этих вычета к одному и тому же объекту недвижимости нельзя (письмо ФНС России от 12.02.2013 № ЕД-4-3/2254@).

Один миллион рублей - это максимальный суммарный стандартный вычет на все объекты жилья/земли, проданные в одном календарном году (даже если Вы продали несколько квартир в течение одного года, то максимальная сумма стандартного вычета не сможет превысить 1 000 000 руб.).

При продаже жилья, находящегося в общей собственности, по одному договору стандартный вычет распределяется на всех владельцев (Письмо МинФина России №03-04-05/36856 от 24 июня 2016 года).

Доброго времени суток. Налог с продажи жилья платится с суммы свыше одного миллиона рублей. До миллиона налог не взимается.

Если к моменту продажи (регистрации перехода права собственности к покупателю) владели жилым помещением менее минимального срока, установленного ст.217.1 НК РФ, то с дохода от продажи должны платить налог. При этом доход можно уменьшить на имущественный вычет в размере 1 млн. руб. (необлагаемая налогом сумма) или на расходы, произведенные на приобретение этого же имущества, с положительной разницы налог. Ст.220 НК РФ.

Если недвижимостью владели более минимального срока владения, то налог платить не нужно. Ст.217 НК РФ.

Здравствуйте. Если у вас в собственности недвижимость более 3 лет, то независимо от стоимости налог не оплачивается. Если менее 3 лет, то стоимость необходимо указывать до 1 млн руб, чтобы не оплачивать налог.

Здравствуйте! НДФЛ 13 % от 6 000 р. Страховые взносы на пенсионное страхование работодатель платит со своих средств. Далее удерживают алименты в размере, установленном судом.

Здравствуйте.

Ваша заработная плата должна быть не менее минимального размера оплаты труда. МРОТ на 2016-2017 гг. установлен в размере 7500 в месяц (Федеральный закон от 19.06.2000 N 82-ФЗ (ред. от 02.06.2016) "О минимальном размере оплаты труда" статья 1). Работодатель должен удерживать с Вашей заработной платы НДФЛ в размере 13%, так же если у Вас есть дети, то в соответствии со ст. 218 НК РФ стандартный налоговый вычет на 1 ребенка составляет 1400, на 2 детей-2800 и т.д., то есть данная сумма не облагается налогом вообще.

Остальные взносы в ПФР, ФСС, ТФФОМС работодатель выплачивает самостоятельно, а не из Вашей заработной платы.

Алименты удерживаются на 1 ребенка в размере 25%, на 2 детей-33%.

Здравствуйте! Если продали по одному договору купли-продажи, можете применить вычет в размере 1 млн руб на всю квартиру. С 300.000 руб необходимо заплатить налог 13%.

Доброго вам времени суток. Вам будет необходимо заплатить налог с налоговой базы которая составляет 300000 руб.

Удачи вам и всего наилучшего.

Я должна буду 39000 т.руб заплатить.

☼ Здравствуйте,

Все зависит от того, сколько времени был в собственности у вас земельный участок, если больше пяти лет, никаких налогов платить не нужно

Желаю Вам удачи и всех благ!

Если физлицо продает земельный участок, то у него возникает обязанность уплатить налог на доходы физлиц согласно нормам главы 23 Налогового кодекса РФ. Для того чтобы действительно возникла обязанность уплаты НДФЛ, должно совпасть 2 условия: и лицо, владевшее участком, и сам участок должны подпадать под действие норм, регулирующих порядок уплаты НДФЛ.

Что касается налогоплательщиков, то ими могут быть как граждане РФ, так и иностранцы, а вот сам участок должен находиться на территории России. В рамках НДФЛ налогоплательщики делятся на 2 категории, причем вне зависимости от гражданства разграничение происходит по времени пребывания на территории РФ и выглядит так:

Резиденты — это те, кто проживает в РФ чуть больше полугода на протяжении 12 месяцев, а если точнее — более 183 дней. Выезд из страны для лечения или обучения на срок менее полугода не принимается во внимание.

Те, кто пребывает в России в течение меньшего срока, резидентами не считаются.

Те и другие обязаны уплатить НДФЛ, если получили доход от продажи земли в России.

Важно: в соответствии с письмом ФНС РФ от 11.12.2015 № ОА-3-17/4698@ само по себе нахождение гражданина России в стране менее 183 дней в течение календарного года не является основанием для утраты им статуса резидента. Этот вопрос решается в каждом случае индивидуально, в зависимости от наличия постоянного места жительства на территории РФ.

Ставка налога при продаже участка физическим лицом

Ставка НДФЛ установлена налоговым законодательством на уровне 13%. Но здесь есть исключения. Что касается продажи земельного участка, такая ставка применяется к налоговым резидентам, а лица, которые ими не являются, используют ставку 30%.

Получается, что если участок продали за 2 000 000 рублей и продавец не освобожден от обязательства уплатить НДФЛ, не имеет права ни на какие вычеты, то он должен будет заплатить 260 000 рублей (2 000 000 * 13%). А вот продавец-нерезидент заплатит уже 600 000 рублей (2 000 000 * 30%).

Здравствуйте. При продаже земли за менее чем 1 миллион рублей, НДФЛ платить не нужно. Если более, то следует руководствоваться статьей 217 Налогового кодекса Российской Федерации согласно которой не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи земельных участков и долей в них, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

Добрый день!

Вы вправе применить налоговый вычет с продажи земельного участка в сумме 1 000 000 рублей (с этой суммы налог не платится). Либо в сумме произведенных расходов на его покупку (по выбору). Налог будет платиться с положительной разницы (если она образуется).

Т.к. продаете раньше минимального срока владения (предусмотренного статьей 217.1 НК РФ), то налог (НДФЛ) 13% платится с разницы между продажной ценой и налоговым вычетом, который равен максимальному из двух значений: 1 млн. руб. либо фактическим документально подтвержденным затратам на приобретение.

А если земля стоит 200000 тысяч.

По Налоговому кодексу зарплату облагают подоходным налогом (налогом на доходы) на общих основаниях. Сумма зарплаты (меньше, в пределах или больше минимальной оплаты труда) не имеет никакого значения.

Если вы получаете зарплату в размере МРОТ, то налог на доходы с нее удерживают в общем порядке, то есть на руки будет выплачена сумма менее чем МРОТ, к сожалению.

Согласно ст. 130 Трудового кодекса РФ величина минимального размера оплаты труда (МРОТ) включена в систему основных государственных гарантий по оплате труда работников. В соответствии с ч. 3 ст. 133 ТК РФ «месячная заработная плата работника, полностью отработавшего за этот период норму рабочего времени и выполнившего нормы труда (трудовые обязанности), не может быть ниже минимального размера оплаты труда». В субъекте РФ МРОТ устанавливается региональным соглашением, и работодатели, осуществляющие деятельность на его территории, обязаны обеспечивать соответствие месячной зарплаты работника установленному в субъекте РФ, уровню МРОТ (ст.133.1 ТК РФ).

При этом законодательством РФ не установлено, что заработная плата должна быть не менее МРОТ после налогообложения. Соответственно, МРОТ – это нижняя граница размера зарплаты ДО удержания из неё НДФЛ (налога на доходы физических лиц).

МРОТ установлен до вычетов, все вычеты налогов производятся из этого МРОТ.

Здравствуйте.

Из Вашего МРОТ (из Вашей заработной платы) будет удержан подоходный налог.

Каждый из наследников заплатит 0,3 процента от стоимости своей доли в наследственном имуществе. Не от полной стоимости объекта.

Добрый день. Госпошлина за выдачу свидетельства о праве на наследство оплачивается каждый отдельно в процентах от стоимости причитающегося ему имущества, т.е. в Вашем случае от доли в наследстве.

Здравствуйте. Каждый наследник будет оплачивать тариф в размере 0,3 % от стоимости наследуемого имущества, то есть от доли квартиры.

Каждый наследник платит свои 0,3 %.

Это госпошлина, и уплачивается каждым.

Ст. 333.25 НК РФ обязывает к тому.

За совершение нотариальных действий государственная пошлина уплачивается с учетом следующих особенностей:

3) при наличии нескольких наследников (в частности, наследников по закону, по завещанию или наследников, имеющих право на обязательную долю в наследстве) государственная пошлина уплачивается каждым наследником.

Здравствуйте!

В силу ст. 333.24 Налогового кодекса РФ за выдачу свидетельства о праве на наследство по закону или по завещанию уплачивается госпошлина детьми, в том числе усыновленным, супругом, родителем, полнородными братьями и сестрами наследодателя - 0,3% стоимости наследуемого имущества, но не более 100 000 рублей.

То есть каждый наследник платит госпошлину индивидуально и в зависимости от стоимости именно им наследуемого имущества.

В Вашем случае, соответственно, каждый платит пошлину от 2/5 и от 3/5 кадастровой стоимости.

Ст. 333.25 НК РФ предусматривает оплату госпошлины пропорционально долям в общей кадастровой стоимости. То есть 2\5 и 3\5

Здравствуйте! Наследники уплачивают пошлину за вступление в наследство пропорционально своим долям в размере определяемом налоговым кодексом РФ:

Статья 333.24. Размеры государственной пошлины за совершение нотариальных действий

22) за выдачу свидетельства о праве на наследство по закону и по завещанию:

детям, в том числе усыновленным, супругу, родителям, полнородным братьям и сестрам наследодателя — 0,3 процента стоимости наследуемого имущества, но не более 100 000 рублей;

другим наследникам — 0,6 процента стоимости наследуемого имущества, но не более 1 000 000 рублей;