Расчет налога по продаже автомобиля - сумма доплаты или стоимость оборудования?
Мною был приобретен автомобиль стоимостью 532000 рублей по trade-in (сделали скидку 25000 рублей, доплатил 507000 рублей) . Поставил газовое оборудование за 30000 рублей и продал за 568 000 рублей. С какой суммы я должен платить налог 568000-532000 (36 тыс. руб) или 568000-507000 (61 тыс. руб).
По тексту - второе, важна конечная стоимость приобретения, а не то,за счет чего она получилась такая.
Спросить
Мною был приобретен автомобиль стоимостью 532000 рублей по trade-in (сделали скидку 25000 рублей, доплатил 507000 рублей) . Поставил газовое оборудование за 30000 рублей и продал за 568 000 рублей. Какой суммы налог, я должен платить.
То что вы туда поставили дополнительное оборудование налоговую интересовать не будет. Её интересует сумма покупки и сумма продажи 568-507=61 тысяча ( доход) *13%=7 тысяч 930 рублей вы заплатите в налоговую налог
СпроситьАвтомобиль приобретен в автосалоне 2 месяца назад за 520 000 рублей. Продан за 560 000 рублей. Суммы покупки и продажи подтверждены документально (договора купли-продажи). Я должен платить налог со всей суммы продажи или только с разницы (560000-520000=40000 рублей)?
В 2010 г. купил автомобиль за 900 000 руб. В этот же автосалон в 2011 г. по системе trade in продал за 760 000 руб. и доплатив купил автомобиль за 1 160 000 руб. Должен ли я платить налог.
Первый ответ правильный, Валерий. Вычет есть 250 000 руб., но Вы вправе его не заявлять, а заявить свои расходы. А это будет 750 000 - 900 000 = отрицательная величина. Налоговая база = 0. Налог = 0. Но декларацию подавать надо в этом году. Поторопитесь. Плюс заявление на вычет и документы по расходам на покупку машины.
СпроситьМашина находилась в собственность мнеее трех лет. Налогвоый вычет 250 тыс рублей с суммы продажи. Зачет суммы покупки нового автомобиля по правилам НК РФ не производится.
Не надо путать возможность производства такого зачета только по недвижимости .
СпроситьСпециально для адвоката Стрикун Г.В.
Текст статьи 220 НК РФ.
Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
(в ред. Федерального закона от 24.07.2007 N 216-ФЗ)
1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей, а также в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 250 000 рублей.
!!!!!!!!!!!!!! Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов, за исключением реализации налогоплательщиком принадлежащих ему ценных бумаг.
Поэтому у налогоплательщика есть право либо 250 000 либо расходы. И это, как раз, для случаев, если имущество в собственности менее 3 - х лет. Если более 3 х лет, то доходы вообще не облагаются.
Надеюсь вопрос исчерпан.
СпроситьАвтомобиль был приобретён в 2010 г, в договоре указана стоимость 80 000 рублей. Сейчас автомобиль продаю дороже, чем купила. В моей собственности автомобиль был соответственно 2 года. Какую максимальную сумму можно указать в договоре при продаже автомобиля, чтобы не платить налог?
Уважаемая Вера, налоговый вычет при продаже автомобиля, находящегося в собственности мене 3-х лет, составляет 125.000 руб. Соответственно. чтобы уйти от налога, сумма в договоре купли-продажи не должна превышать вышеозначенную.
Успехов Вам.
Спросить
Купил участок стоимостью 100 000 руб. Через два года продал его за 145 000.
Вопрос:
С какой суммы я должен уплатить налог на прибыль?
Или же я вообще не должен платить т.к. сумма меньше 250 000?
Здравствуйте! В вашем случае никакого налога платить не нужно, так как стоимость сделки не превышает 1 000 000 рублей, поэтому декларацию не подаете.
СпроситьУ меня есть автомобиль Тойота 2009 г.в., приобретенный мною в 2011 году на вторичном рынке за 200 тыс. руб. Сейчас хочу сдать ее в Trade-In за 600 тыс. руб. Сумма будет зачислена в счет нового автомобиля, стоимостью 1 млн.800 тыс. руб. Так же берется кредит. Вопрос: нужно ли будет платить налог на прибыль от продажи автомобиля?
Первый ответ неверен, ФЛ налог на прибыль не платят, доходы ФЛ облагаются налогом на доходы ФЛ (лава 23 НК РФ). Знаете какая разница между доходом и прибылью? Прибыль это доходы минус расходы. Налог на прибыль по законодательству РФ платят организации (глава 25 НК РФ).
Второй ответ так же неверен, доход от продажи машины составит 600 т.р., а не 400 т.р., в соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ доход целесообразно уменьшить не на сумму средств истраченных на приобретение машины (200 т.р), а на сумму имущественного налогового вычета который составит 250 т.р и в результате налогооблагаемый доход составит 350 т.р., по ставке 13% сумма к перечислению в бюджет 45,5 т.р.
Спросить
Ответы Матковой и Морозова неверны. Так, пора бы уже знать, что налогоплательщиками налога на прибыль являются только организации. Данная терминология неуместна когда речь идет о доходах физических лиц. Налог на такие доходы называется Налог на доходы физическх лиц (НДФЛ), ставка которого равна по общему правилу 13%. Объектом налогообложения является доход, т.е. то, что вы получили. Вместе с тем, для некоторых видов доходов налоговая база может определяться как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению, уменьшенных на сумму налоговых вычетов (ст.210 НК РФ), либо на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов (ст.220 НК РФ). Поэтому для движимого имущества, которое находилось у вас в собственности менее трех лет, можно использовать имущественный вычет размером в 250 т.р., т.е. налоговая база будет равна 600-250=350 т.р., либо уменьшить налоговую базу на ваши расходы, т.е. 600-200=400 т.р. (п.1 ст.220 НК РФ). В первом случае НДФЛ будет меньше. Для целей налогообложения ваши дальнейшие операции по покупке нового автомобиля и получения кредита не имеют значения.
А вот если вы дождетесь 2014 года, то сэкономите 45500 рублей. Поэтому и ответы Матковой и Морозова неверны, так как имущественные вычеты предоставляются для такого имущества при нахождении его в собственности менее трех лет, а при нахождении три и более лет - доходы от его продажи не подлежат налогообложению.
СпроситьВ 2021 продала автомобиль за 100 000 рублей, автомобиль приобретен в 2019 году за 150 000 рублей, налоговая требует декларацию о доходах и налог за продажу автомобиля. Обязана ли я платить налог в каком размере.
Здравствуйте, Светлана! Если представите декларацию по форме 3-НДФЛ, то не должны будете платить налог, т.к. налоговый вычет в 250 т.р., предусмотренный пунктом 2 статьи 220 НК РФ перекрывает полученный доход. А Вы вправе использовать либо этот вычет, либо фактические расходы на приобретение проданного автомобиля. А т.к. вычет применяется через подачу декларации, то просто ее подайте, чтобы не платить налог. Так что требование налоговой о подаче декларации правомерно. Да они и сами понимают, что требовать уплаты налога не имеют права, т.к. там Вы примените имущественный налоговый вычет. Жаль, что не читаете личные сообщения. Это делает бессмысленными ответы на Ваши вопросы. Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса!
Спросить
Декларацию 3-НДФЛ надо было подать да 30 апреля 2022 года...
НК РФ Статья 80. Налоговая декларация, расчеты
А вот налога не будет... Так как и покупная выше продажной и цена продажи менее 250 000 - это вычет...
За неподачу декларации Вас могут уже оштрафовать... на 1 000 рублей...
НК РФ Статья 119. Непредставление налоговой декларации (расчета финансового результата инвестиционного товарищества, расчета по страховым взносам)
1. Непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации (расчета по страховым взносам) в налоговый орган по месту учета
влечет взыскание штрафа в размере 5 процентов не уплаченной в установленный законодательством о налогах и сборах срок суммы налога (страховых взносов), подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации (расчета по страховым взносам), за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей.
...
Спросить
Здравствуйте Светлана
В 2019 году в каком месяце приобрели автомобиль, имеет значение для применения п.17.1 ст.217 НК РФ по которой от налога освобождается гражданин при владении имуществом 3 года и более. То есть если после покупки автомобиля прошло 3 года вам ничего подавать в ФНС не нужно.
Если 3 года нк истекли после покупки, то направляете декларацию о 0 доходе, приложив дкп за который купили тс и дкп о продаже тс.
Вы же за меньшую сумму продали, следовательно доход 0, налог отсутствует.
Спросить
Здравствуйте Светлана!
Вам необходимо предоставить в Налоговою письменную пояснительную , и приложить ДКП о покупке и продаже, указать что дохода не было получено Вами, и так же сослаться на статью п. 2 статьи 220 НК РФ.
Воспользоваться при этом налоговым вычетом в размере 250 т.р.
Всего Вам наилучшего!
Спросить
Вы обязаны подать 3-НДФЛ для отчетности, но налог платить не обязаны при этом. У Вас налоговый вычет в размере 250 тыс. руб.
Вычет можно получить за последние 3 года только.
Хорошо, что Вы не читаете личные сообщения юристов, этого делать не нужно.
Если нужна помощь, выбирите нужного себе юриста. Бесмыссленные просьбы некоторых здесь лиц носят неадекватный и некомпетентный характер. Например, как получили первый ответ.
- см. ст. 217, 217.1, 220 НК РФ.
Спросить
Здраствуйте!
При продаже имущества физические лица платят налог на доход физического лица - НДФЛ. НДФЛ составляет 13% с дохода лица. То есть если вы продали дешевле, чем купили, т.е. получили убыток, а не доход.
Следовательно, налог платить не нужно, так как нет налоговой базы в виде дохода.
Подаете просто 3-НДФЛ и все.
(ст. 220 НК РФ)
Спросить
Светлана, доброго утра!
Не обязаны платить налог, 220 НК РФ.
Судя из текста вашего вопроса вам нужно подать декларацию о доходах, а налог вам платить не нужно.
Так что налоговая правильно с вас требует предоставление декларации.
Можете ее составить и подать сами или заказать для вас ее заполнить.
Вы имеете право на имущественный налоговый вычет.
Налог у вас нуль.
Спросить
Здравствуйте, Светлана.
Да, Вы обязаны подать налоговую декларацию именно для того, чтобы не платить налог
Дело в том, что срок владения автомобилем начинается с даты получения автомобиля в собственность по договору купли продажи по ст 454 ГКРФ и подписания акта-приёма передачи
А в вашем случае 3 года от даты покупки не прошло и необходимо ИФНС предоставить документы … о стоимости автомобиля для того, чтобы Не платить налог.
Как действовать?
Если бы машина принадлежала вам более трех лет, то вы были освобождены от уплаты НДФЛ и декларирования сделки.
Если вы приобрели автомобиль и продали его до истечения трех лет, нужно уплатить НДФЛ и подать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ
Как применить имущественный налоговый вычет в размере 250 тыс. рублей?
Есть фиксированный вычет, расходы на приобретение автомобиля подтверждать документами не надо.
Спросить
Здравствуйте Светлана!
Важно для Вас!
Декларацию по форме 3-НДФЛ по итогам Вы подать в любом случае должны. Эта обязанность возложена на всех физических лиц на основании
подп. 1 п. 1 ст. 228 Особенности исчисления налога в отношении отдельных видов доходов. Порядок уплаты налога Налогового кодекса РФ
1. Исчисление и уплату налога в соответствии с настоящей статьей производят следующие категории налогоплательщиков:1) физические лица - исходя из сумм вознаграждений, полученных от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных трудовых договоров и договоров гражданско-правового характера, включая доходы по договорам найма или договорам аренды любого имущества
Подача декларации в данном случае не вынуждает Вас платить какой-либо налог, так как при продаже машины Вы прибыли не получили
Кроме того, в соответствии со ст.220. Имущественные налоговые вычеты НК РФ, если вы резидент РФ, то при продаже автомобиля вы имеете право на налоговый вычет в размере 250 000 рублей – это максимальная сумма налогового вычета, которую можно использовать при продаже автомобиля.
Т.е. за сколько бы вы не продавали свое авто, максимальный налоговый вычет при продаже машины составляет 250 тыс. руб.
Поэтому об уплате налога в Вашем случае вопрос не стоит
Спросить
Светлана, добрый день.
Налоговая правильно от Вас требует декларацию. Факт продажи был и надо подать декларацию.
Вы налоги не платите в этом случае, у Вас сумма сделки 100 тысяч рублей.
_______
В такой ситуации применим налоговый вычет на сумму 250 тысяч, в силу статьи 220 Налогового кодекса РФ
_______
Согласно статьи 119 НК РФ
Непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации (расчета по страховым взносам) в налоговый орган по месту учетавлечет взыскание штрафа в размере 5 процентов не уплаченной в установленный законодательством о налогах и сборах срок суммы налога (страховых взносов), подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации (расчета по страховым взносам), за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей.
В такой ситуации Налоговая попросит заплатить Вас штраф после подачи деклации и проверки 1000 рублей, так как налог у Вас 0
С уважением.
СпроситьЗемельный участок был приобретен в 2017 г. за 250000 рублей в собственности он находился менее 5 лет и был продан за 250000 рублей, что ниже кадастровой стоимости. Кадастровая стоимость земельного участка 500000 рублей. Будет ли начислен налог и какой?
Добрый день! Нет, налог начислен не будет, так как кадастровая стоимость участка меньше 1 000 000 рублей, то есть полностью покрывается налоговым вычетом, установленным п.1 ч. 2 ст. 220 Налогового кодекса.
Спросить
Здравствуйте!
Вы вправе воспользоваться налоговым вычетом на сумму не свыше 1 млн. руб. (ст. 220 Налогового кодекса РФ).
То есть с суммы свыше 1 млн. руб. будете платить НДФЛ.
Спросить
Здравствуйте!
Если срок владения квартир менее 3 лет, по одной из квартир Вы можете воспользоваться вычетом в 1 млн руб.,а по другой квартире нужно заплатить налог 13% в срок до 15.07.2017г., и подать декларацию 3 НДФЛ в ФНС за 2016г. до 30.04.2017г.
СпроситьМною 2,5 года назад был приобретен автомобиль за 630000 рублей. Сейчас я хочу его продать за 500000 рублей. Буду ли я платить налоги с полученной суммы или нет? Если да, то в каком размере. Что нужно сделать, чтобы налоги не платить? Спасибо.
если автомобиль, как Вы указываете был у Вас в собственности 2,5 года, то при его продаже сделка не не облагается налогом.
Спросить
