Налоговый вычет при продаже квартиры и переходе долей на детей - важные аспекты и возможные способы оптимизации.
Налоговый вычет с продажи квартиры.
Добрый день, подскажите пожалуйста. У нас был приобретен в сельской местности в 2013 г дом с земельным участком 49 кв.м. (с помощью материнского капитала и заемных средств), в начале 2023 г. были выделены доли детям (детей 3 (трое) –каждому ребенку выделено по 1/5 доли и нам с мужем совместная доля - 2/5), в ноябре 2023 г. дом с земельным участком продали за 2 000 000 рублей (была альтернативная сделка по распоряжению опеки – одновременно в день сделки купли-продажи дома, детям подарила часть своей квартиры свекровь, теперь у детей в собственности согласно договора дарения 1/2 дол от квартиры общей площадью 78 кв.м. т.е. 39 кв.м. ). С учетом того, что доли выделены детям в 2023 году нам придется платить налог за детей.
Возможно ли, чтобы не платить налог согласно п. 2.1 ст. 217.1 НК РФ, если мы приобретем квартиру на вторичном рынке 34 кв.м. с учетом, что кадастровая стоимость приобретаемой квартиры будет значительно выше кадастровой стоимости дома. Будет ли как то влиять, то что детям подарили часть квартиры и у них теперь 39 кв.м. собственности.
Если соблюдены 5 условий, то налога не будет.
Доходы от продажи имущества, полученные с 2021 года семьями с двумя и более детьми (в том числе усыновленными), освобождаются от обложения НДФЛ независимо от срока владения этим имуществом.
Такой порядок применяется при соблюдении ряда условий:
1. возраст детей до 18 лет (или до 24 лет, если ребенок учится очно);
2. до 30 апреля следующего года налогоплательщик или члены его семьи приобрели в собственность другое жилье, а в случае долевого строительства оплатили полную стоимость жилого помещения по договору;
3. общая площадь приобретенного жилого помещения превышает по площади или в размере кадастровой стоимости проданное имущество.
4. кадастровая стоимость проданного жилого помещения не превышает 50 млн рублей;
5. налогоплательщику (членам его семьи) на дату отчуждения проданного жилья не принадлежит в совокупности более 50% в праве собственности на иное жилое помещение с общей площадью, превышающей общую площадь купленного взамен старого жилого помещения;
Указанный порядок распространяется и на случаи, когда доходы от продажи объекта имущества получает несовершеннолетний ребенок из такой семьи.
Спросить
Спасибо за ответ, 1-4 пункт у нас соблюдается, меня смущает 5 пункт, то что у нас именно в день продажи дома детям подарили долю квартиры и у них в собственности 39 кв.м., а мы планируем приобрести 34 кв.м.
Спросить
Мне подарили квартиру. Стоимость 700 т.р. Мне надо платить налог подареной квартиры?
--- Здравствуйте, если подарок не от родственников, то обязаны подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ и оплатить налог 13% от стоимости подарка. Удачи Вам и всего хорошего.
Спросить
Нет, налог с дарения не уплачивается при условии, что
доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);Спросить
Я, пенсионер и мне пенсионер подарил квартиру, стоимость по кадастровой палате 700 т.р. Надо платить налог?
Спросить
Здравствуйте, если дарение было осуществлено не между близкими родственниками, то придётся платить налог 13 процентов от кадастровой стоимости.
Удачи вам и всего наилучшего
Спросить
Здравствуйте! В данном случае не играет роли кто по статусу подарил Вам квартиру. Если он не родственник, значит нужно платить налог.
СпроситьЛьготы по налогообложению при дарении недвижимости распространяются только на близких родственников. На пенсионеров она не распространяется. Льгота у вас будет только в отношении налога на имущество, но это уже другое.
СпроситьОплата операции ребёнку инвалиду
находящемуся в детском доме путём
решения суда о продаже завещенной или подаренной квартиры ребëнку?
Может ли имеет ли право суд продать, дать разрешение
органам опеки, опекунам разрешение на продажу завещанной или подаренной ребëнку
квартиры для оплаты ребёнку
инвалиду операции не входящей в перечень
медицинских услуг осуществляемых по ОМС?
В этом случае опека может разрешить сделку об отчуждении недвижимого имущества, собственником которого является несовершеннолетний, о чем должно быть вынесено соответствующее Распоряжение.
СпроситьДо брака муж подарил свою часть дома, при разводе требует назад или 2 комн квартиру, но та часть которую он подарил не стоит этих денег, если я не куплю он не выпишится а я с ним естественно не продам.
Добрый день. Если имущество продано до регистрации брака то оно никак не может влиять на раздел совместно нажитого имущества. На шантаж о том, что он не выпишется реагировать не нужно, так как после развода он перестает быть членом Вашей семьи и Вы легко выпишете его на основании решения суда.
Спросить
Здравствуйте, Ирина.
Если договор дарения прошел регистрацию в Росреестре, то обратно он ничего требовать не может. То, что подарено - только Вам принадлежит.
Спросить
Спасибо. Что отозвались, имущество не продано, до брака была дарственная от него, а сейчас я хочу развестись, и продать, естественно он требует назад. Но только больше чем подарил, иначе не выпишется ни он ни его мама так как она ему дарила свою часть, а он ее часть и свою мне, она не проживала и ни он ни она ничего не вкладывали поэтому сделали дарственную так как дом на полном моем содержании и оплате.
СпроситьВы ничего своему супругу не должны ни возвращать, ни платить. Дарение оформлено, значит - всё только Ваше теперь, Ирина.
СпроситьЖенщина подписала дарственную на квартиру сыну. Он умер, был женат. Может ли подаренная часть вернуться к этой женщине? И может ли жена умершего сына претендовать на эту часть?
Добрый день! Нет, вернуться уже не сможет, оснований нет, мать и его жена будут в равных долях наследовать данную квартиру, как наследники первой очереди в силу ст. 1142 ГК РФ.
Спросить
Если условия возврата имущества к дарителю после смерти одаряемого не предусмотрено договором, то нет. Супруга сына входит в круг наследников по закону наряду с родителями и детьми в случае отсутствия завещания.
СпроситьДоброе утро, Олеся
Если сын успел договор зарегистрировать и стал собственником подаренной квартиры, то женщина уже не сможет ее вернуть. Наследниками после сморти умершего по закону являются родители, супруг (га) и дети умершего. То есть в наследство будет вступать жена.
Спросить
Ничего вернуться не может. Эта квартира входит в наследственную массу. Наследниками первой очереди являются супруг, дети и родители, все поровну.
Спросить
Добрый день!
Если в договоре дарения был предусмотрен пункт о том, что если даритель переживет одаряемого, то имеет право на возврат дара.
СпроситьЗдравствуйте, в соответствии с нормами действующего законодательства Российской Федерации и сложившийся практикой его применения подаренное имущество не возвращается дарителю после смерти одаряемого, а наследуется в общем порядке его наследниками, в том числе и женой.
СпроситьРебенку подарили квартиру 9 лет назад может ли отец анулировать дарение.
Сестра продавала свою квартиру в которой были прописаны её дети, т.к юрист не разрешил ей это сделать маме пришлось подарить часть квартиры её детям. Сейчас у сестры уже есть своё жильё, может ли мама анулировать факт дарения если сестра согласиться?
Здравствуйте!
Нет, теперь мама не может просто так произвольно отменить дарение.
Можно только произвести обмен долей, принадлежащих детям, на другое жилое помещение. И только с разрешения органа опеки (ст. 20, 21 Федерального закона "Об опеке и попечительстве").
Спросить
Да, может, мама умершей наряду с ее детьми и супругом является наследником первой очереди
СпроситьУлучшение жилищных условий Здравствуйте. Разъясните пожалуйста, я в данный момент нахожусь в распоряжении т.к. обеспечен жилой площадью не по норме. Контракт у меня закончился. До этого я получил квартиру от МО площадью 47,4 кв.м на 4-х человек и остался в списках нуждающихся. Квартиру приватизировал на всех членов семьи в равных долях. Позже я свою часть квартиры подарил детям в равных долях (является ли это намеренным ухудшением жилищных условий). Дети несовершеннолетние. Вся семья (я, жена и дети) прописаны и живем в этой квартире. Другой жилой площади ни кто из нас не имеет. Могут ли мне отказать в получении дополнительного жилья на основании Приказа Министра обороны Российской Федерации от 30 сентября 2010 г. N 1280.
Заранее благодарю.
Исходим из того, что вас законно оставили в списках нуждающихся (а такое возможно, если УЧЁТНАЯ норма (не путать с нормой предоставления) в Липецке установлена 12 и более кв. метров).
В этом случае в принципе не может быть никаких ухудшений жилищных условий, так как это понятие применяется исключительно при решении вопроса о признании нуждающимся (ст. 53 ЖК).
Подробнее об этом можно почитать здесь:
http://don-advokat.ru/blog/?p=72
При предоставлении жилья будут руководствоваться статьёй 57 ЖК:
72 - 48 = 24 квадратных метров. Найти такую квартиру сейчас нереально, поэтому возможный вариант - сдача имеющейся жилплощади квартирным органам МО РФ и получение жилья по нормам.
Удачи!
СпроситьМоему ребенку подарили квартиру его отец и бабушка. В договоре указано, что на момент заключения договора дарения в данной квартире зарегистрированы сын, отец, бабушка и все. Они передают, а ребенок мой принимает в дар безвозмездно. Могу ли я, как законный представитель ребенка, выписать и выселить отца из квартиры? Так как он ведет аморальный образ жизни, коммунальные услуги ежемесячно оплачиваю я.
Если в договоре дарения не сохранено за ним право пожизненного проживания, то можете в судебном порядке заявить на него иск о выселении. Но вопрос спорный, так как он член семьи собственника, подаривший эту квартиру, суд будет принимать решение с учетом всех обстоятельств.
Спросить
Ольга, здравствуйте! На практике суд не выселяет "в никуда", какой бы аморальный образ жизни человек не вел. А бремя платежей несет собственник квартиры. Если только Вы предоставите ему взамен другое жилье. Иначе никак.
Спросить
В договоре дарения не прописано о праве пожизненного проживания, отец лишен родительских прав.
Спросить
В договоре дарения не прописано о праве пожизненного проживания, отец лишен родительских прав.
Ответ: Ухудшить положение дарителя нельзя. Если вы это сделаете, то можете лишится дарения-квартиры. Остановитесь или откажитесь от дарения сами.
СпроситьВ 2000 г. бабушкой была подарена 1/2 квартиры приватизированной, но не оформленной в собственность (нет зеленки). В 2014 г. оформлена в собственность полученная в 2013 от МО (Министерства Обороны) 3-х комнатная квартира. Бабушка умерла, хочу оформить в собственность подаренную часть квартиры. Могут ли у МО быть ко мне претензии?
Договор дарения должен быть зарегистрирован при жизни дарителя и одаряемого. насчет квартиры. полученной от МО, все зависит от того, на каких основаниях она предоставлялась.
Спросить
Нет, не имеет право. Это личная собственность супруга, а не совместно нажитое имущество.
Спросить
Это в зависимости от того как указано в доверенности. Если есть такие полномочия, то можете.
СпроситьСобственность на меня полностью. Он не зарегистрирован в этой квартире.
Вы имеете право подарить детям долю в праве в вашей квартире. Согласия мужа не требуется, если квартира не была куплена в браке.
Спросить
Если только эта квартира не нажита в вашем с ним браке (куплена, получена по ренте и др), то можете.
Спросить
Дарение не позволяет предусматривать какие-либо обременения.
ГК РФ
Статья 572. Договор дарения
1. ...
При наличии встречной передачи вещи или права либо встречного обязательства договор не признается дарением. К такому договору применяются правила, предусмотренные "пунктом 2 статьи 170" настоящего Кодекса.
...
Спросить
в настоящий момент делим имущество с бывшим супругом, он согласен на мировое соглашение в суде, но с условием, что половина квартиры будет оформлена на ребенка и при условии обременения до 18- летия ребенка, возможно ли это оформить юридически?
Спросить
Я путем дарственной подарил двоим своим детям (несовершеннолетним) по 1/4 части своей Ялтинской квартиры. Произошло это 31.10.2012 года. Сейчас бывшая жена угрожает мне продажей обоих частей (т.е. половины этой квартиры), так как там они не живут (живут в Херсоне, Украина). Вопрос номер один: может ли она это сделать без моего согласия? И второй: могу ли я расторгнуть дарственную?
здравствуйте, Алексей! расторгнуть дарственную вы не можете.
а вот продать жилье детей без разрешения органа опеки и попечительства ваша супруга не сможет
СпроситьМуж хочет подарить часть квартиры нашему сыну.. вторая часть квартиры принадлежит мне
при разводе какие права у мужа будут на мою часть квартиры и часть квартиры подаренную им нашему сыну.
Наталья, добрый вечер!
Надо понимать, что имеется в виду под "часть квартиры, которая принадлежит мужу", если у Вас с супругом - долевая собственность и он распорядится своей долей - подарит ее Вашему общему ребенку, то в случае развода он не сможет претендовать на Вашу 1/2 доли.
Если квартира в совместной собственности без определения долей, то вполне вероятно, что он сможет утверждать, что предметом договора дарения ребенка является часть Вашего совместно нажитого имущества, а вторая часть - должна подлежать разделу.
Чтобы точнее сказать, не хватает данных, но думаю, Вы с учетом сказанного - разберетесь.
Всего доброго,
С уважением,
СпроситьБабушка хочет подарить мне свою часть квартиры (Всего проживает 3 человека), я студент, должен ли я заплатить налог и в каком размере?
Здравствуйте, при дарении между близкими родственниками налог не уплачивается. Однако, придётся заплатить госпошлину, поскольку сделка с долями подлежит нотариальному удостоверению.
Удачи вам и всего наилучшего
Спросить
Вы близкие родственники по восходящей линии - ст. 14 СК РФ, поэтому от налога освобождены, но декларацию подавать придется и доказывать родство в налоговой службе.
Спросить
Доброго времени суток! В соответствии со ст.217 НК РФ, доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);
Спросить
Собственник имеет право распорядиться своей собственностью по своему усмотрению: подарить, продать, пр. Вашего согласия на дарение не требуется-это вариант обхода согласия.
СпроситьМать является собственником квартиры и хочет подарить часть (в виде долей) несовершеннолетним детям. Как это сделать? Надо выделять доли или достаточно договора дарения долей в квартире? Нужна ли в договоре дарения вторая сторона в виде законного представителя? Может ли мать выступить в роли второй стороны (от имени детей и дарителя одновременно, или нужно выдать доверенность на иное лицо?
1. следует заключить договор дарения в нотариальной форме. 2. от имени дарителя и одаряемых одновременно подписать договор невозможно. Следует оформить доверенность на иное лицо.
Спросить
