Какая сумма дохода покупателя не будет облагаться налогом и как ее получить?
Известно, покупатель в 2012 г. приобрел квартиру с использованием ипотечных средств за 3500 000 р.:собственные средства составили 2250 000, сумма целевого кредита - 1250 000 р., проценты по кредиту-498 тыс р. и известно, что доход покупателя не облагается налогом до 2 млн руб.. В этом конкретном случае - какая сумма дохода покупателя не будет облагаться налогом:2 млн +498 тыс. или 1250 000+498 тыс.? Причитается 13% от неё?Как их можно будет получить: возвратом уплаченных налогов с з/пл в 2012 г. по 2 справкам НДФЛ (покупатель работал сначала в одном ООО, в августе 2012 уволился и работал в другом ООО), а остальная часть по справке из налоговой не будет сниматься в 2013 и последующие годы из з/пл на третьем новом месте работы? Возможно получить сразу эту сумму денег и кто ее тогда выплатит?
Алиса, здравствуйте.
1. Если проценты в размере 498 тыс. руб. были начислены и выплачены в 2012 году, то по итогам этого года положен налоговый вычет в размере 2 млн.руб. + 498 тыс. руб.
2. Разумеется, в конечном счете возвращается 13% от этой суммы
3. Для получения вычета необходимо подать декларацию 3-НДФЛ, заявления на вычет, приложить документы.
4. Налог, уплаченный в 2012 г. (не важно со скольки мест работы) возвратит налоговая инспекция путем выплаты на счет, указанный Вами в заявлении.
5. В 2013 году на основании уведомления налоговой инспекции по месту Вашей работы с Вас прекратят удерживать НДФЛ.
6. Проценты, выплаченные по ипотеке в 2013 и последующих годах также пойдут на вычет.
Спросить
В 2011 году куплена квартира в ипотеку за 2 450 000, в 2015 году подана декларация в ифнс на возврат по имущественному вычету за 2012-2014 на общую сумму возврата (уплаченного в бюджет налога) 37 000 руб. (Согласно справкам 2-НДФЛ за 2012-2014 годы). В 2016 году хочу подать декларацию на возврат оставшейся части вычета и процентами по ипотеке. Сумма уплаченного мною НДФЛ в 2015 году составил 12 096, а сумма уплаченных процентов по ипотеке начиная с 2011 года составило 1 131 000 руб. На какую сумму возврата я могу рассчитывать если подам декларацию в 2016 году на вычет за 2015 год по НДФЛ и процентами по ипотеке? Спасибо.
Здравствуйте!
Вы можете рассчитывать только на сумму, уплаченную Вами в бюджет за 2015г- 12 096 руб.
СпроситьМы приобрели квартиру в общую совместную собственность в апреле 2014 года за 3 млн. в ипотеку. В 2015 году муж получил налоговый вычет 207 тысяч (наши средства - 600 тыс., проценты-177 тыс.). Я тоже имею налогооблагаемый доход. Как мне получить налоговый вычет? Как он будет расчитываться в моем случае? Как в налоговой разделят выплаты мне и мужу? Мне справку об уплаченных налогах брать за один год или за два? И я увольняюсь в марте этого года. Я могу сразу взять справку об уплате налогов за этот год. Будет ли она действительна в следующем году?
Здравствуйте.
Если муж не писал заявление о распределении вычета,то доли супругов признаются равными по 50%, и Вы тоже можете получить вычет с 50 %, в пределах 2 млн руб.
Остаток вычета Вы можете использовать, купив иное жилье.
Справку 2 НДФЛ можете взять сразу, она сроком не ограничена , за 2014, 2015г. , 2016гг.
Спросить
Муж ничего не писал, но в том году говорили что вычет муж быстрее получит, поэтому мне нет смысла подавать документы. А если мужу уже дали вычет за 2 млн, а остаток стоимости квартиры 1 млн. В этом случае как налоговая будет расчитывать?
СпроситьВычет с 2 млн руб. это 260 тыс руб. А муж Ваш получил 207 тыс и еще включая проценты, как Вы пишите.
Если все-таки мужу дали вычет с 2 млн руб., то Вам необходимо написать заявление на распределение доли вычета - 66,6 %мужу, 33,3 % Вам.
СпроситьМой вопрос касается имущественного налогового вычета. Квартира куплена в декабре 2011 года с частичным использованием ипотечного кредита (1345800 р. + 500000 р. ипотека). Имущественным налоговым вычетом по стоимости квартиры воспользовалась, сдав декларацию за 2011 год. Хочу получить имущественый налоговый вычет по уплаченным процентам. С декабря 2014 года не работаю (пенсионер). Ипотечный кредит погашен 30 ноября 2014 года. Возможно ли сдать в 2016 году декларации на имущественный налоговый вычет уплаченных процентов по ипотеке за 2012, 2013, 2014 гг.? За какие годы для этого приложить справки 2-НДФЛ?
Спасибо. С уважением, Галина Владимировна.
Закон четко указывает, что облагаться налогом будет только сумма, превышающая 1 млн. Если стоимость объекта ниже, то ФЗ будет освобождать от уплаты полностью.
Пример. Вопрос — как будет рассчитываться сумма, если случай такой: сделка купля-продажа на сумму 3 млн руб. Как будет рассчитываться сумма по оплате налога и как узнать сколько платить? Ответ – сначала будет уплачиваться со всей суммы, но потом часть средств, оплаченная за 1 млн. будет возвращена.
Если квартира, которую продаете менее 3 лет в собственности, то нужно платить налог при продаже от суммы продажи. Если вы продадите и купите новую квартиру в одном налоговом периоде (году). То предоставляйте в ИФНС документы о покупке новой квартиры и тем самым налогооблагаемая база уменьшится (ст. 220 НК РФ)
Спросить
Вы можете самостоятельно исчислить сумму налога. Из трех миллионов вычесть необлагаемый налогом сумму один миллион и из оставшейся части выделить 13% налога. Эти 13% и нужно оплатить.
СпроситьХотим получить налоговый вычет за уплаченные банку проценты по кредиту (ипотека). заявлялись по справкам из банка уплаченные проценты за 2008 и 2009 годы, потом в декларации 2010 года декларировалась сумма процентов по предыдущим декларациям (справку о процентах за 2010 г. в банке не брали). После этого, в 2011 и 2012 годах, налоговые декларации не подавались вообще, хотя взносы по кредиту платились в банк исправно, включая уплату процентов. Но не было официально подтвержденных доходов. Сейчас собрались подавать декларации за 2013, 2014 и 2015 годы. Можем ли мы присовокупить (по справке из банка об уплаченных за 2010-2015 годы процентах по кредиту) и проценты за эти 2011 и 2012 годы, за которые деклараций о доходах не было? Спасибо. Владимир.
В 2012 году приобрела квартиру за 3 млн руб.
В 2015 получила налоговый вычет за 2012, 2013 и 2014 годы.
Возврат налога составил 130 тыс. руб.
Сейчас планирую продать квартиру и приобрести другую.
Имею ли я право получить с новой квартиры оставшийся вычет, так как мною была получена не вся сумма (согласно доходам).
В 2010 году приобретена квартира за 3 500 000 руб. с помощью собственных средств. В 2011 – 2012 г.г. получен вычет с 2 000 000 руб. (260 000 руб.).
В 2016 г. данная квартира продана. В 2017 г. куплена другая квартира по ипотеке. Первая квартира приобреталась на одного из супругов. В момент покупки второй квартиры покупатель в брачных отношениях не состоял. В обоих случаях квартиры со вторичного рынка.
Вопрос – возможно ли получить налоговый вычет с уплаченных процентов по кредитному договору в 2018 г. за 2017 г. за вторую квартиру?
--- Здравствуйте уважаемый посетитель сайта, нет у вас никакого налогового вычета, и быть не может, вы его уже получили! Удачи вам и всего хорошего, с уважением юрист Лигостаева А.В.
Спросить
Вы вправе получить налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц в сумме фактически произведенных расходов на погашение процентов по кредитам, фактически израсходованным на приобретение квартиры, если ранее расходы на погашение процентов по кредитам не заявлялись в составе имущественного налогового вычета.
Описанная Вами ситуация про покупку двух квартир разъясняется в Письме Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 30 ноября 2017 г. N 03-04-05/79545
СпроситьВ 2012 году получил часть имущественного вычета за 2011 год (приобрел квартиру в ипотеку, в 2011 году) в размере всей суммы уплаченных налогов в 2011 году, но суммы не хватило что бы выплатить вычет в полном объеме. Хочу остаток вычета получить в 2013 году. Так же хочу получить вычет за обучение, за 2010, 2011, 2012 г.г. и так же хочу получить вычет по процентам уплаченным при погашении ипотеки за 2011, 2012 г.г. (ипотека погашена в 2012 году).
Вопросы:
1. Сколько деклараций подавать в 2013 году;
2. Если за 2011 год мне вернули имущественный вычет в полном объеме уплаченных налогов за этот период, то как в этом случае будет производится (и будет ли вообще?) возврат вычета за учебу за 2011 год и по % уплаченным по ипотеке за 2011 год?
За каждый год подаете отдельную декларацию.
Ваша ошибка: надо было подавать декларацию за 2011 год с учетом вычета за учебу.
Остаток налогового вычета, не полученный за квартиру, переносится на следующие годы до полного использования.
СпроситьВ 2011 году я приобрела в ипотеку квартиру, стоимость квартиры составляла 1 000 000 рублей, ипотечный кредит был предоставлен на сумму 800 000 рублей и 200 000 рублей собственные средства, в дальнейшем часть ипотечного кредита была погашена средствами материнского капитала, я сдала документы в налоговую для возврата 13 % с 1000 000 рублей, но в налоговой утверждают, что я могу только получить возврат с 700 000 рублей, так как ипотека погашена материнским капиталом и сумма материнского капитала не облагается 13%, так как это бюджетные средства, но до перечисления средств МСК я выплачивала проценты по ипотеке с 800 000 рублей, подскажите пожалуйста с какой суммы мне должны быть выплачены 13% ?
Вы можете получить имущественный вычет в стоимости квартиры (вместе с процентами по ипотеке) минус размер материнского капитала, потраченный при покупке (ст. 220 НК РФ)
Спросить
Вы можете получить вычет с суммы за минусом капитала + сумма процентов (ст. 220 НК РФ). Материнский капитал это деньги которые предоставляет государство, оно Вам еще и вычет с этой суммы никак не предоставит. Т.е. Вы это как бы и так уже бесплатно получили, "двойной" льготы в таком случае быть никак не может.
В Письме от 24.10.2012 N 03-04-05/7-1218 Минфин напомнил положения налогового законодательства, касающиеся получения имущественного налогового вычета. Так, в соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных им расходов, но не более 2 000 000 руб. на приобретение на территории РФ, в частности, квартиры, комнаты и доли (долей) в них, а также на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей и фактически израсходованным на приобретение на территории РФ квартиры, комнаты и доли (долей) в них.
Согласно абз. 26 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ имущественный налоговый вычет, предусмотренный данным подпунктом, не применяется в случаях, если оплата расходов на строительство или приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них для налогоплательщика производится, в частности, за счет средств материнского (семейного) капитала, направляемых на обеспечение реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей.
СпроситьДанная квартира была приобретена на основании Договора купли-продажи в октябре 2012 года у Ивановой за 1 млн.400 тыс. рублей,
из которых 1 млн. 200 тыс. рублей собственные средства и 200 тыс. рублей заёмные средства. К договору купли-продажи так же было написано Дополнительное соглашение, в котором определена цена продаваемой квартиры 4 млн.200 тыс. рублей, из которых
1200 тыс. рублей собственные средства и 3 000 000 рублей заёмные средства предоставленные «ОАО Банк» по ипотечному кредиту. Данное Дополнительное соглашение Продавец оказался регистрировать в Управление Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии, так как продаваемая квартира находилась в собственности менее трёх лет. Согласно Дополнительному соглашению, Продавцу – Ивановой была перечислена сумма 1 200 000 рублей из собственных средства и 3 000 000 рублей заёмные средства предоставленные «ОАО Банк» по ипотечному кредиту. Перечисление сумм подтверждено платёжными документами. Фактическая стоимость квартиры составляет 4 200 000 рублей.
Получен имущественный налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц с суммы 1 400 000 рублей от стоимости приобретаемого жилья, получение вычета по налогу на доходы физических лиц с суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту налоговая инспекция отказала,
хотя все документы по уплаченным процентам по ипотеке и документы подтверждающие перечисление средств продавцу, в налоговую были предоставлены. Вопрос - имею я право на получение вычета по налогу на доходы физических лиц с суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту? Как мне поступить в таком случае?
Здравствуйте! Не имеете права,если доп.соглашение не зарегистрировано в Росреестре.
Спросить
