Продал две машины, одну за 230 т.р, а вторую за 200 т. р.как уменьшить сумму налога?
Продал две машины, одну за 230 т.р, а вторую за 200 т. р.как уменьшить сумму налога? С большей суммы сделать налоговый вычет, а с меньшей платиь 13 процентов, возможно ли уменьшить сумму если предоставить документ на покупку авто (купил за 150 т. р)Спасибо!
Купил и продал две машины. Одну купил за 200, продал за 350. Другую купил за 150, продал за 235. Эти суммы указаны в договорах купли-продажи. Вопрос: подлежу ли я налогам на доходы?
Если данные автомобили находились у Вас в собственности менее трех лет, то налог от продажи платить придется.
Спросить
Но ведь суммарный доход с продаж этих авто составил 235 тысяч, что меньше налогового вычета в 250 тысяч. Почему тогда нужно платить? И сколько?
Спросить
Здравствуйте, Александр.
Имеется два варианта уплаты НДФЛ при продаже движимого имущества, находившегося в собственности менее трех лет.
Первый вариант: Из вашего дохода от продажи двух автомобилей (350 т.р. + 235 т.р. = 585 т.р.) вычитается имущественный налоговый вычет (250 т.р.) (подпункт 1 пункта 1 и абзац четвертый подпункта 1 пункта 2 статьи 220 НК РФ). С оставшейся суммы (335 т.р.) платится НДФЛ в размере 13%.
Второй вариант: Вместо получения указанного имущественного налогового вычета Вы вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов (350 т.р. + 235 т.р. = 585 т.р.) на сумму фактически произведенных Вами и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества (200 т.р. + 150 т.р. = 250 т.р.) (подпункт 2 пункта 2 статьи 220 НК РФ). С оставшейся суммы (335 т.р.) платится НДФЛ в размере 13%.
В Вашем случае сумма налога будет одинаковой в обоих вариантах.
Спросить1) Купил квартиру в 2006 году за 900000 рублей. В 2007 и последующие годы оформлял налоговые вычеты с 900000 рублей. "Неосвоенными" остались 100000, т.к. максимальная сумма налоговых вычетов в год покупки составляла 1000000 рублей.
2) В 2014 году улучшил жилищные условия - продал старую и купил более просторную квартиру за 2500000 рублей. Максимальная сумма с которой возвращаются сейчас налоговые выплаты составляет 2000000 рублей.
Вопрос: могу ли я оформить налоговые вычеты с разницы ранее оформленного налогового вычета (900000 рублей) и максимальной суммы налогового вычета на момент покупки второй квартиры (2000000 рублей) = 1100000 рублей? Или мне доступен налоговый вычет только с суммы в 100000 рублей?
Спасибо.
Право на имущественный вычет при покупке жилья предоставляется один раз и Вы свое право уже использовали в 2007 году. Повторно вычет не предоставляется, даже если вычет в 2007 не был получен в полном объеме. Ст.220 НК РФ.
Остаток неполностью полученного вычета по второй сделке предоставляется, если по первой вычет предоставлялся после 01.01.2014.
СпроситьЯ купил квартиру в 2009 году в ипотеку и в течении 2010, 2011 брал налогвые вычеты с покупки квартиры и процентов уплаченых банку всего 260+89=349 000 руб.
Сейчас я покупаю еще одну квартиру - могу ли я еще раз взять налогоый вычет с покупки квартиры (ведь общая сумма налогового вычета состаляет 2 000 000 руб. согласно статье 220 НК РФ) , переноситься ли остаток суммы налогового вычета или нет.
Приветствую Вас, уважаемые юристы!
Просьба проконсультировать в отношении имущественного налогового вычета.
В 2000-м году я приобрел квартиру с помощью целевого кредита банка.
В 2002-м году я получил налоговый вычет, исходя из максимальной суммы на покупку квартиры, установленной на тот период – 600 000 руб.
Также все эти годы я уплачивал налог на материальную выгоду (ставка по кредиту была ниже ставки ЦБ РФ).
В 2007 году кредит банку мною полностью погашен, осталось только подать декларацию по последней уплате налога на материальную выгоду за 2007 год.
Вопрос 1. Учитывая, что Законом 110-ФЗ от 07.07.2003 г. максимальная сумма для применения имущественного налогового вычета при покупке квартиры была увеличена с 600 тыс. руб. до 1 млн. руб., могу ли я включить в декларацию за 2007 год дополнительный вычет – уже не с суммы 600 тыс. руб., а с суммы 1 млн. руб.? Сумма покупки квартиры составила 768 200 руб.
Вопрос 2. Могу ли я включить в декларацию за 2007 г. также вычет на сумму процентов, уплаченных банку за весь период – с 2000 по 2007 год? Сумма уплаченных процентов – 230 тыс. руб., ежегодно декларацию (на включение в вычет суммы уплаченных банку процентов) я не подавал.
Спасибо.
Здравствуйте, если я Вас правильно поняла, то, дело в том, что согласно ст.220 НК РФ, Вы имеете право получить имущественный вычет с суммы фактически уплаченной, а так же с суммы направленной на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них. Таким образом, если вся сумма была уплачена банком, то Вы уже получили имущественный вычет и повторного Вам не полагается, если же Вы платили какую-то часть наличными и с них получили имущественный вычет, тогда Вы можете сейчас подать на вычет с кредитных средств.
А что касается материальной выгоды, то с этой суммы имущественный налоговый вычет не предусмотрен, в отношении процентов, да, Вы можете включить их в декларацию и получить имущественный вычет с суммы направленной на погашение процентов по целевому займу.
СпроситьУ меня вопрос!
Я купил три одинаковые машины зимой в 2017 году и продал их летом.
Одну машину купил за 200 000 продал ее за 180 000
Вторую машину купил за 205 000 продал ее за 200 000
Третью машину купил за 200 000 продал ее за 200 000
Общая покупка обошлась в 605 000 рублей, от продажи я вернул 580 000 рублей.
Дохода с этих машин от продажи я не получил! Вопрос будет ли облагаться налог от продаж этих автомобилей?
Если да? То почему?
Ведь я продал машины дешевле чем покупал? Документы купли продажи имеются..
Здравствуйте. Если Вы продали их не в один день и не по одной сделке, то налогом они облагаться не будут. Поскольку сделка не превышает предоставляемый законом налоговый вычет в 250 000 руб. Но подача декларации потребуется, чтобы налоговая не начисляла налог с продажи.
P.S. - это общая приписка, а не кому-то конкретному. Не пишите мне бесплатные вопросы и уточнения на "Стене" и в личной почте. Моя бесплатная консультация и ответы на уточнения - только здесь, на сайте. Всего Вам доброго.
Спросить
Если документы представите и заявите о втором варианте вычета - не будет.
НК РФ.
Статья 220. Имущественные налоговые вычетыСпросить2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется:
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного недвижимого имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 250 000 рублей;
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;
2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.
Я получал в 2003-2006 году налоговый вычет с покупки квартиры за 650 т.р. На тот момент максимальная сумма с которой можно было вернуть налоговый вычет составляла 1 млн. руб.
В 2008 году я продал ту квартиру и купил другую за 3 400 000 в ипотеку. Я могу дополучить налоговый вычет? И если да то с какой суммы? Могу ли вернуть вычет с процентов по ипотеки?
Увы, не можете. Вычет предоставляется только 1 раз, кто им воспользовался до 2014 года ст.220 НК
Спросить
Я начала получать налоговый вычет с покупки квартиры в ипотеку 2 года назад. За 2014 год уже начали получать проценты по ипотеке и на 2015 год осталась небольшая сумма вычета по процентам. Но, в 2015 году мы продали эту квартиру и купили новую тоже в ипотеку (сумма продажи квартиры равна сумме ее покупки потому тут налог к уплате равен нулю). вопрос-насколько я понимаю, я могу сейчас получить остаток вычета по процентам за 2015 несмотря на продажу квартиры, но нужно ли это отражать в одной налоговой 3 ндфл-и сумму вычета к уплате процентов, и сумму продажи квартиры и сумму покупки? И как это все отражать-в каких графах. Спсибо.
, а декларацию и заявление на вычет я подаю в 2006 году (могу подать декларацию за 2003, 2004,2005 год), т.к. сумма уплаченного за 2005 год подоходного налога меньше, чем сумма причитающегося вычета?
С уважением, Ольга.
Согласно подпункту 2 пункта 1 статьи 220 НК РФ если в налоговом периоде имущественный налоговый вычет не может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования. В 2006 году Вам могут вернуть только то, что вы уплатили в 2005 году. В последующие годы вычет будет предоставляться в суммах, уплаченных Вами в качестве НДФЛ в соответствующих годах, до тех пор, пока не вернут всё положенное.
С уважением,
СпроситьВ 2006 г купил квартиру по ипотеке за 460000 руб. получил налоговый вычет от этой суммы. В 2011 г. купил вторую квартиру могу ли я получить налоговый вычет, так как сумма первого вычета не превысила 260000 руб.
В 2004 году я купила квартиру, за 2005 и 2006 год я получала налоговые вычеты 13%, получу ли я за 2007 год налоговый вычет, если я продала квартиру в 2008 году? Спасибо
С уважением, Елена.
Уважаемая Елена! Предоставление имущественного налогового вычета по пп.2 п.1 ст.220 НК РФ связано с юридическим фактом осуществления расходов на приобретение квартиры. Если в последующем квартира была продана налогоплательщиком, то такая продажа не изменяет факта осуществления расходов по ее приобретению.
Соответственно, налогоплательщик для получения имущественного налогового вычета должен представить документ, подтверждающий тот факт, что он имел в собственности данный объект. Документы, подтверждающие наличие права собственности на объект на момент подачи заявления, налогоплательщик представлять не должен.
Следовательно, в случае представления налогоплательщиком в налоговый орган налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц за 2007 г. с целью получения имущественного налогового вычета, предусмотренного пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ, с приложением, в частности, копии свидетельства о государственной регистрации права с отметкой "право собственности прекращено", договора купли-продажи квартиры, передаточного акта и платежных документов отстаток такого имущественного налогового вычета может быть предоставлен данному налогоплательщику.
Спросить
