Возможность налогового вычета и льготы для инвалида 3 гр. при покупке жилья в Иркутске
Я инвалид 3 гр. не работаю. В апреле 2014 купили дом в пригороде Иркутска, собственность в равных долях с мужем. Он работает и платит ипотеку, я являюсь его созаемщиком.
1. Могу ли я воспользоваться своим правом получения налогового вычета при покупке жилья. Муж свое право реализовал раньше.
2. Имеются ли льготы при уплате налога на землю и недвижимость для инвалида 3 гр.
Если вы не работаете, то не сможете получить налоговый вычет, так как у вас нет доходов облагаемых НДФЛ, вам нечего возвращать.
Спросить
Купили с супругой квартиру в ипотеку в 2011 г. за 1705000 руб. (для дочери). Выплату налогового вычета на покупку жилья и процентов по ипотеке получаю я, т.к. супруга отказалась от вычета в мою пользу. В 2015 г. купили квартиру для себя так же в ипотеку. Могу ли я воспользоваться правом налогового вычета оставшейся суммы (до 2000000 руб.), и может ли супруга воспользоваться своим правом налогового вычета на покупку жилья и вычета по процентам. Обе квартиры в совместной собственности.
С сентября 2013 года по настоящее время являюсь пенсионеркой. Право на возврат имущественного вычета при покупке квартиры мной было использовано в 2004 году.
Вопрос: Имею ли я право получить вычет по уплате процентов по ипотеке на покупку в 2012 году новой квартиры, если кредитный договор заключен 22 ноября 2012? Когда я смогу воспользоваться таким правом и обратиться с заявлением на получение такого вычета?
Мой супруг приобретал объект недвижимости в 2012 году по ипотеке 1/2 доли с супругой. В 2014 году планируется покупка еще одной квартиры на собственные средства в долевую собственность с супругой в размере по 1/2 доли.
Вопрос №1. Имеется ли право на получение вычета по процентам по ипотеке на покупку квартиры, если кредитный договор заключен 22 ноября 2012? В каком размере будет возвращен вычет? Когда можно воспользоваться таким правом и обратиться с заявлением на получение такого вычета?
Вопрос № 2. Сохранится ли право у мужа на получения вычета на приобретение новой квартиры в 2014 году, если при приобретении квартиры в 2012 году это право использовано не было.
Право на возврат имущественного вычета при покупке квартиры мной было использовано в 2004 году.
Право имеете на оставшуюся часть налога (по новому закону)
С сентября 2013 года по настоящее время являюсь пенсионеркой
За последние 3 года до выхода на пенсию. а в последующем. права на налоговый вычет у вас точно не будет.
Спросить
Добрый вечер! Вы имеете право на получение вычета по процентам за последние 3 года, если работаете и Вам могут дать справку 3-НДФЛ.
Муж не использовал свое право, поэтому он может получить вычет или за квартиру купленную в 2012 году или если купит в 2014 году, за 2014 год, при условии что тоже работает. Также муж может получить 1/2 за уплаченные проценты ипотеки с 2012 года. Выбор за ним.
СпроситьКвартира была приобретена в равных долях по ипотеке в 2011 г.,право налогового вычета отдано в пользу одного, можно ли второму при покупке жилья воспользоваться налоговым вычетом?
Да можно, но только в объеме своей доли.
Пример: Супруги Васильева О.О. и Васильев Д.Д. в 2013 году приобрели в общую долевую собственность квартиру стоимостью 3.5 млн.руб. (при этом доля каждого из супругов составила 50%). Васильев Д.Д. ранее уже получил имущественный вычет при покупке другой квартиры и, соответственно, не может получить вычет еще раз. Васильева О.О. сможет получить вычет только в размере своей доли (50% от макс. суммы вычета на объект жилья): 50% x 2 млн.руб. = 1 млн.руб. (к возврату 130 тыс. руб.)
СпроситьДень добрый! Вопрос по взаимозачёту имущественного вычета с покупки и уплаты подоходного налога при покупке/продаже недвижимости. Есть семейная пара. В 2013 г супруга приобрела объект недвижимости и воспользовалась правом на имущественный вычет, который до сих пор получила не полностью, так как в 2015 г вышла на пенсию и не имеет дохода. Супруг в 2019 г приобрёл другой объект недвижимости и в 2020 г. его продаст. Это не единственная его недвижимость. Право на имущественный налоговый вычет он утратил давно. В связи с этим вопрос, возможно ли произвести взаимозачёт по уплате подоходного налога супругом и возврату остатка имущественного налогового вычета супругой? Спасибо!
Добрый вечер, налоговые платежи имеют персонифицированный характер, равно как и право на налоговый вычет. Зачет в данном случае невозможен, поскольку нет совпадения плательщика налога и получателя налогового вычета.
Спроситьподоходного налога), при условии, что тот кому это право передается уже воспользовался своим правом получения вычета?
Большое спасибо!
После покупки жилья в 2000 году я использовала право имущественного налогового вычета. В 2014 году была приобретена квартира с привлечением средств ипотеки. Могу ли я воспользоваться правом налогового вычета на проценты по ипотеке?
В 2009 году купили в долевую собственность квартиру, муж воспользовался правом налогового вычета, а я нет, так как находилась в декретном отпуске. Сейчас в 2014 году купили квартиру, оформили в долевую собственность на 4 (я муж и двое детей). Могу ли я использовать своё право на получение налогового вычета при покупке квартиры в 2014 году и могу ли получить налоговый вычет на детей (на кого оформлять на меня или на мужа?)
Да, на основании п. 3 ч. 1 ст. 220 НК РФ при покупке квартиры Вы вправе применить налоговый вычет, притом только раз в жизни. Он заключается в том, что все Ваши доходы, с которых должен уплачиваться НДФЛ 13% (заработная плата, доходы от сдачи в аренду, иные доходы) будут уменьшены на стоимость купленной квартиры, но не более чем на 2 000 000 руб., а с разницы (если он, конечно, останется) будет рассчитываться НДФЛ 13%. Уменьшены будут именно Ваши доходы и именно на ту часть стоимости квартиры, которую Вы приобрели в собственность.
СпроситьПокупка квартиры в 2012 году с помощью ипотеки. Собственность в 2014 году оформлена. В 2015 году буду подавать на имущественный вычет за 2014 год. Если не доберу до 260 тысяч, то в 2016 году буду подавать за 2015 год. Вопрос по вычету по процентам за ипотеку. Я могу не получать вообще вычета за пользование процентами по ипотеке, а воспользоваться этой возможностью при покупке другого объекта недвижимости с помощью ипотеки через несколько лет? Спасибо!
Здравствуйте! Нет,Вы не сможете воспользоваться вычетом по процентам по ипотечному кредиту 2012 г. по другому объекту недвижимости.Налоговым кодексом не предусмотрено.Ст.220 НК РФ.
Спросить
Вы считаете это ответом на вопрос? Каким вычетом я имею воспользоваться когда пожелаю? Покупается одна квартира до 2014 года по ипотеке, но по ней ипотечного вычета я не получаю. Затем покупаю другую недвижимость (после 2014-го года) по ипотеке тоже. Вопрос. Могу ли я воспользоваться ипотечным вычетом на вторую недвижимость, а не на первую??? Важно, что до 2014 года и после, так как в 2014 году произошли изменения по ипотечному вычету.
СпроситьМожете продолжать получить вычет пока не доберете 260 тыс.руб.и получить вычет именно со второй квартиры.
СпроситьВы читаете вопрос вообще? Речь идет о ипотечном вычете, а не имущественным. Еще раз: Покупается одна квартира до 2014 года по ипотеке, но по ней ипотечного вычета я не получаю. Затем покупаю другую недвижимость (после 2014-го года) по ипотеке тоже. Вопрос. Могу ли я воспользоваться ипотечным вычетом на вторую недвижимость, а не на первую??? Важно, что до 2014 года и после, так как в 2014 году произошли изменения по ипотечному вычету.
СпроситьА Вы с начало сами читайте свои вопросы: и первый вопрос и второй и потом задавайте вопрос. Я вам ответила, что можете получить вычет на вторую квартиру, а не на первую.
СпроситьСнова немного не понятно. Нет,Вы не сможете воспользоваться вычетом по процентам по ипотечному кредиту 2012 г. по другому объекту недвижимости.Налоговым кодексом не предусмотрено.Ст.220 НК РФ. Я не собираюсь пользоваться ипотечным вычетом 2012 года по другому объекту недвижимости. Я вообще не собираюсь допустим пользоваться ипотечным вычетом для недвижимости, при обретенной в 2012 году. Смогу ли я воспользоваться уже другим ипотечным вычетом - для другого объекта недвижимости, приобретенного после 2014 года?
СпроситьЕсли не будете использовать вычет по квартире ,купленной в 2012г.,то можете воспользоваться вычетом по квартире и процентам по ипотечному кредиту по сделке 2014г.
СпроситьЕсли не будете использовать вычет по квартире ,купленной в 2012г. - имеется ввиду имущественным вычетом и ипотечным? Или только ипотечным? Вот в чем основная суть вопроса. Так как их разделили в 2014 году, а покупка в 2012 году и точно буду пользоваться имущественным вычетом для этого объекта недвижимости. Таким образом остается только ипотечный вычет. Он должен быть вместе с объектом 2012 года? или все-таки им можно будет воспользоваться для другого объекта недвижимости?
СпроситьВаша квартира.купленаая в 2012 и зарегистрированнаяв 2014 г.-это одна сделка .По ней Вы получаете имущественный вычет на стоимост квартиры и вычет про уплате процентов.Использоваться могут только вместе.
СпроситьИспользоваться могут только вместе. - это из-за того, что она куплена в 2012 году до изменений внесенных в 2014 году насчет раздельных имущественного и ипотечного вычета. Я правильно понимаю? Если б я купил квартиру в 2014 году после внесенных изменений в 2014 году по раздельному имущественному и ипотечному вычету, то мог бы для этой квартиры воспользоваться только имущественным вычетом, а потом для другой допустим квартиры ипотечным вычетом. Любовь Владимировна, я правильно Вас понял?
СпроситьДаже ,если бы купили в 2014 г.вычет использовали бы вместе-на квартиру и проценты по кредиту на эту квартиру.
СпроситьЯ купила долю в квартире в 2010 году. По своей доле я свой имущественный вычет получила в 2011, 2012 году. В 2014 году купила квартиру в долевую собственность с несовершеннолетней дочерью. Ее доля составляет ¼ и моя доля ¾. Могу ли я воспользоваться имущественным вычетом на ребенка или тоже не имею на это право? Не потеряет ли она право воспользоваться своим вычетов в дальнейшем, при покупке другой недвижимости при достижении ею совершеннолетия?
Если у ребёнка есть доходы, то можете на ребёнка оформить имущественный вычет согласно ст. 220 НК РФ, но только на долю ребёнка.
Больше ребёнку вычет не предоставят.
Спросить
На долю ребенка можете оформить возврат согласно ст 220 НК РФ
Так как вычет по расходам на приобретение имущества можно получить только однократно (с 1 января 2014 года - не более 2 млн.руб. в течение жизни), актуальным является вопрос – не потеряет ли ребенок право на имущественный вычет в будущем (при приобретении своего жилья), если родитель получит вычет за него. К счастью, контролирующие органы считают, что нет. В связи с тем, что имущественный вычет за жилье ребенка (или за долю жилья) предоставляется непосредственно родителям, а не самому ребенку, - ребенок не теряет права на получение в будущем имущественного налогового вычета по расходам на приобретение другого жилья. Эта позиция подтверждается рядом писем Минфина России от 04.07.2012 N 03-04-05/5-841, от 10.04.2012 N 03-04-05/7-478, от 30.03.2011 N 03-04-05/9-199, от 28.03.2011 N03-04-05/7-194.
Спросить
огласно нормам пункта 3 статьи 210 и подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса налогоплательщики имеют право на возврат НДФЛ, уплаченного в бюджет, если приобретают объекты жилой недвижимости или доли в них. Право реализуется, когда налогоплательщик заявляет имущественный налоговый вычет. При этом несовершеннолетний ребенок не является субъектом, которому предоставлено такое право. Несколько лет назад в случаях, когда жилье приобреталось в общую собственность родителей и несовершеннолетних детей, это обстоятельство приводило к отказу налоговыми органами в получении имущественного вычета родителями в части долей детей.
В 2008 году Конституционный суд РФ в своем Постановлении от 13.03.08 г. №5-П отметил, что родители, исполняя свои обязанности в отношении детей, не должны оказываться в неравном положении в сфере налогообложения по сравнению с другими налогоплательщиками. Непредставление имущественного вычета в полном объеме родителям, оплатившим за счет собственных средств покупку объекта недвижимости в общую долевую собственность совместно со своими несовершеннолетними детьми, приводит к ущемлению прав родителей.
Минфин, учитывая позицию Конституционного суда, разъяснил, что родитель, купивший жилье в общую собственность с несовершеннолетним ребенком, вправе заявить имущественный налоговый вычет без распределения по долям, но не более 2 млн. рублей (Письмо Минфина от 17.02.12 г. №03-04-05/7-194).
Пример. Караваева Л.А. приобрела в 2012 году квартиру на себя и свою 6-летнюю дочь в общедолевую собственность. Стоимость квартиры составляет 3 млн. руб. Караваева Л.А. имеет право заявить имущественный вычет в полном объеме в размере 2 млн. руб.
Заявить имущественный вычет в отношении долей несовершеннолетних детей можно и в случае приобретения двумя родителями имущества в общедолевую собственность со своими детьми (Письмо Минфина от 04.07.12 г. №03-04-05/5-841). При этом увеличить размер причитающегося вычета, исходя из доли ребенка, могут как оба родителя, так и один (Письмо Минфина от 05.07.12 г. №03-04-05/5-845).
По мнению специалистов финансового ведомства, вычет, приходящийся на детей, родители могут распределить между собой в любом соотношении (Письмо Минфина от 01.02.12 г. №03-04-05/5-101).
Спросить
родитель, понесший расходы на покупку жилья для своих несовершеннолетних детей, имеет право на получение вычета, независимо от того, является ли он собственником недвижимости или нет.
Но нужно подавать больше документов, которые подтверждают родство.
Лимит в 2 млн рублей для родителей не увеличивается на вычет ребенка и остается прежним.
Т.Е. если вы воспользовались налоговым вычетом за себя на сумму в 2 миллиона рублей ,то на долю ребенка не сможете получить вычет , если налоговый вычет на Вас был менее 2 миллионов рублей , то можете получить на ту сумму , что не использовали ( общая сумма должна быть не более 2 млн. руб.)
Это Ваш налоговый вычет , ребенок свои права на получение налогового вычета в будущем сохраняет
ст. 220 НК РФ
СпроситьИмеете право получить вычет на 1/4 долю ребенка.
Конституционный Суд проверил нормы Налогового кодекса о вычетах по НДФЛ. Суд разъяснил значение правовых норм, изложенных в статье 220 НК РФ.
Суд проверил нормы Налогового кодекса о вычетах по налогу на доходы физических лиц и разъяснил значение положений статьи 220. Специалисты высшей судебной инстанции подтвердили: родитель, купивший в собственность ребенка квартиру, вправе воспользоваться налоговой льготой.
Реализуя право на имущественный налоговый вычет в связи с приобретением жилого помещения в собственность своего несовершеннолетнего ребенка, родитель (при том, что ранее данный налоговый вычет на основании Налогового кодекса Российской Федерации он не получал) лишается возможности воспользоваться им впоследствии, поскольку в этом случае имущественный налоговый вычет дает налоговую выгоду именно родителю как лицу, обязанному платить налог на свои доходы. Повторное получение имущественного налогового вычета исключается, если родитель, понесший расходы на приобретение жилого помещения в собственность своего ребенка, уже воспользовался правом на данный налоговый вычет в связи с приобретением жилого помещения как в свою собственность, так и в собственность другого своего ребенка. Вместе с тем родитель, использовавший право на имущественный налоговый вычет в связи с приобретением жилого помещения в собственность своего несовершеннолетнего ребенка, получил этот налоговый вычет в сумме понесенных им, а не ребенком, расходов и уменьшил налоговую базу по налогу на свои доходы, а не на доходы ребенка. Следовательно, сам этот ребенок не лишается права на получение имущественного налогового вычета в будущем, в том числе до наступления совершеннолетия, когда у него появятся источники собственного дохода, формирующие налоговую базу по налогу на доходы физических лиц, за счет которых им может быть приобретено в собственность другое жилое помещение. Таким образом, положение абзаца второго подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации не противоречит Конституции Российской Федерации, поскольку по своему конституционно-правовому смыслу в системе действующего правового регулирования не может рассматриваться как исключающее право родителя, который понес расходы на приобретение на территории Российской Федерации жилого помещения в собственность своего несовершеннолетнего ребенка, на однократное использование имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц в сумме фактически произведенных расходов в установленных законом пределах...
Ранее КС РФ подтвердил право родителя, купившего квартиру в общую долевую собственность с детьми, на получение налогового вычета. Об этом говорится в Постановлении от 13 марта 2008 года N 5-П.
Спросить
Вы вправо на налоговый вычет на приобретение жилья использовали в 2010 году, ребенок может воспользоваться правом на вычет по достижении 18 лет или ранее, если у него появятся источники доходов, облагаемые НДФЛ.
Постановлением от 1 марта 2012 года № 6-П Конституционный Суд дал оценку конституционности положений абзаца второго подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации.
Заявителем оспаривались законоположения, регулирующие предоставление налогоплательщику (при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц) имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных расходов на приобретение родителями в собственность своих несовершеннолетних детей недвижимости на территории Российской Федерации.
В своем решении Конституционный Суд признал право родителя, который понес расходы на приобретение на территории Российской Федерации жилого помещения в собственность своего несовершеннолетнего ребенка, на однократное использование имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц в сумме фактически произведенных расходов в установленных законом пределах.
При этом ребенок, на имя которого родителем была приобретена недвижимость, не лишается права на получение имущественного налогового вычета в будущем, в том числе до наступления совершеннолетия, когда у него появятся источники собственного дохода, формирующие налоговую базу по налогу на доходы физических лиц, за счет которых им может быть приобретено в собственность другое жилое помещение.
При решении вопроса о предоставлении родителю, который понес расходы на приобретение жилья в собственность своего несовершеннолетнего ребенка, имущественного налогового вычета налоговые органы и суды должны принимать во внимание документы, подтверждающие факт несения им указанных расходов (выписки по операциям на счете в банке, расписки в получении продавцом наличных денег и т.д.).
Спросить
Татьяна , простите , мы Вас дружно ввели в заблуждение .
Я лично точно ,не обратила внимание на то , когда
Вы сами воспользовались налоговым вычетом.
В соответствии с п. 2 ст. 2 Федерального закона N 212-ФЗ положения ст. 220 НК РФ в указанной редакции применяются к правоотношениям по предоставлению имущественного налогового вычета, возникшим после дня вступления в силу Федерального закона,
то есть с 1 января 2014 г.
Следовательно, т.к. Вы воспользовались своим правом на получение имущественного вычета до 01.01.2014, несмотря на тот факт, что размер предоставленного вычета меньше предельного размера, воспользоваться получением остатка вычета в 2014 г. не представляется возможным.
Официальную позицию можно посмотреть в Письмах Минфина России от 13.09.2013 N 03-04-07/37870, от 20.09.2013 N 03-04-05/39119, ФНС России от 18.09.2013 N БС-4-11/16779@.
СпроситьНе теряет ребенок право получения вычета.
Потому что, согласно ст. 220 НК РФ родитель, использовавший право на имущественный налоговый вычет в связи с приобретением жилого помещения в собственность своего несовершеннолетнего ребенка, получил этот налоговый вычет в сумме понесенных им, а не ребенком, расходов и уменьшил налоговую базу по налогу на свои доходы, а не на доходы ребенка. Следовательно, сам этот ребенок не лишается права на получение имущественного налогового вычета в будущем, в том числе до наступления совершеннолетия, когда у него появятся источники собственного дохода, формирующие налоговую базу по налогу на доходы физических лиц, за счет которых им может быть приобретено в собственность другое жилое помещение.
СпроситьРебенок вообще потеряет право на вычет или сможет его вернуть с 3/4 от 2000000,00???
СпроситьРебенок права на вычет не потеряет, и сможет это право реализовать только в отношении того имущества, которое приобретет в момент наличия у него доходов, облагаемых НДФЛ.
Постановлением от 1 марта 2012 года № 6-П Конституционный Суд дал оценку конституционности положений абзаца второго подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации.
Заявителем оспаривались законоположения, регулирующие предоставление налогоплательщику (при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц) имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных расходов на приобретение родителями в собственность своих несовершеннолетних детей недвижимости на территории Российской Федерации.
В своем решении Конституционный Суд признал право родителя, который понес расходы на приобретение на территории Российской Федерации жилого помещения в собственность своего несовершеннолетнего ребенка, на однократное использование имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц в сумме фактически произведенных расходов в установленных законом пределах.
При этом ребенок, на имя которого родителем была приобретена недвижимость, не лишается права на получение имущественного налогового вычета в будущем, в том числе до наступления совершеннолетия, когда у него появятся источники собственного дохода, формирующие налоговую базу по налогу на доходы физических лиц, за счет которых им может быть приобретено в собственность другое жилое помещение.
При решении вопроса о предоставлении родителю, который понес расходы на приобретение жилья в собственность своего несовершеннолетнего ребенка, имущественного налогового вычета налоговые органы и суды должны принимать во внимание документы, подтверждающие факт несения им указанных расходов (выписки по операциям на счете в банке, расписки в получении продавцом наличных денег и т.д.).
СпроситьМне был предоставлен вычет с суммы 750000= при покупке жилья в 2010г. С него вычет и был возвращен. Налоговая сказала, что право на вычет я больше не имею и 3-НДФЛ на моего ребенка она не принимает. В какой тогда форме нужно заявлять право на имущественный вычет на долю несовершеннолетней?
Спросить
ВЫ МОЖЕТЕ ПОЛУЧИТЬ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ЗА РЕБЕНКА, ПРИ ЭТОМ ОН НЕ ПОТЕРЯЕТ ТАКОЕ ПРАВО ПРИ СОВЕРШЕННОЛЕТИИ
Родители (усыновители, приемные родители, опекуны, попечители) при приобретении имущества в собственность своих (подопечных) детей в возрасте до 18 лет могут получить за них имущественные вычеты ( п.6 ст.220 НК РФ).
Cогласно п.6 ст.220 НК РФ родитель, купивший квартиру в собственность со своим несовершеннолетним ребенком, имеет право на получение имущественного вычета не только за свою долю квартиры, но и за долю квартиры ребенка.
При этом ребенок не теряет права на получение в будущем имущественного налогового вычета по расходам на приобретение другого жилья. Эта позиция подтверждается рядом писем Минфина России от 04.07.2012 N 03-04-05/5-841,
СпроситьВ 2002 г. я использовала право на получение налогового вычета на покупку квартиры. В 2013 г. мы с мужем оплатили покупку квартиры-новостройки, которая еще строится в Новороссийске. С 2013 г по сегодняшний день муж работает с перерывом в 1 год (2015 г.). Работал и работает с 2013 по 2016 г.г. в разных городах: в Москве и Новороссийске. Ранее он не получал налогового вычета на жилье. Имеет ли он право на налоговый вычет на покупку квартиры?. Зависит ли размер налогового вычета от его заработной платы?
Спасибо за ответ.
С уважением, В. Поздняк.
Добрый день! Если муж не получал, да, может получить.
2. да, сумма возврата вычета зависит от 2 ндфл. Т.е. государство гарантировало вычет в размере 260 тысяч, но вернут ровно столько, сколько удержали по справке 2 ндфл, не более 260 тыс.
Спросить
Здравствуйте, Вера Евгеньевна!
Если супруг ранее не использовал право на имущественный вычет, то он имеет полное право им воспользоваться.
Размер вычета, конечно, зависит от официальной з/п.
Подробную информацию Вы найдете на сайте ФНС: Подробнее ➤
Спросить
