Варианты продажи имущества без уплаты НДС и НДФЛ при использовании режима налогообложения ОСНО для ИП
Какие могут быть варианты при продаже имущества не состоящим на балансе у ИП режим налогообложения ОСНО что бы не платить НДС и НДФЛ?
Если имущество не стоит у Вас на учете, значит Вы его продаете как физическое лицо. НДС нет, а НДФЛ будет,если в собственности менее 3-х лет.
Спросить
Какие налоги должно заплатить юридическое лицо при продаже имущества? Режим налогообложения-ЕНВД.
Какие документы надо оформить совместно с договором купли продажи, при розничной продаже товара Интернату? Как быть с НДС что бы не попасть на ОСНО? И, где можно найти образец правильного договора купли продажи?
Спасибо!
Добрый день, чтобы ответить на вопрос, нужно знать что вы продаете, к тому же договор розницы с интернатом быть не может и вы автоматом попадаете на НДС, составление договоров - услуга платная, а форм много в интернете
СпроситьИП на ОСНО. покупаем и продаем квартиры. Как правильно рассчитать НДС и НДФЛ от продажи квартиры. НДС: сумма от реализации минус стоимость покупки и вот вопрос-как быть с суммой которую заплатили риелторам? Налог считаем за минусом риелторских? По НДФЛ четко написано что риелторский услуги не включаются.. ндфл считаем так? сумма продажи минус сумма покупки-уплата ндс *13% .
Здравствуйте,
Коммерческие вопросы для индивидуальных предпринимателей бесплатно не консультируются, к тому же ваш вопрос больше бухгалтерский, чем юридический
Желаю Вам удачи и всех благ!
СпроситьИП общий режим налогооблажения я купил газель грузовую в 2005 за 250000 т. рублей а продал в 2013 за 150000 должен ли я платить 3 НДФЛ и НДС.
Физ. лицо в 2016 г. продал грузовой автомобиль, в собственности более 3-х лет. Автомобиль был куплен в 2012 г. для грузоперевозок на ИП, (вид деятельности-грузоперевозки). Налоговая инспекция просит уплатить с суммы продажи автомобиля НДС и НДФЛ, т.к. продажа автомобиля под вид деятельности ЕНВД не попадает и налоги должны исчисляться как по ОСНО. Хотя автомобиль физическим лицом был приобретен у юр.лица и в договоре купли-продажи был выделен НДС, счет-фактура имеется, т.е. физическое лицо при покупке уплатило уже НДС. Если налоговый орган ссылается на то, что налоги при продаже должны уплачиваться как на ОСНО, в нашем случает нет базы для налогообложения, т.к. автомобиль был куплен за 2,5 млн. рублей и продан за 1,5 млн. рублей (продажа минус покупка равно ноль). Налоговая стоит на своем, и говорит, что с 1,5 млн. физ.лицо должно исчислить НДС и уплатить в бюджет. Правомерно это?
Добрый день!
С удовольствием поможем по налоговому праву, консультации по применению НДС и проч. Согласно правилам сайта платные
С уважением к Вам, Филатов Евгений Павлович.
СпроситьНежилое помещение куплено в 2014 году (по договору купли-продажи от физ лица, без НДС) .При продажи нежилого помещения в 2021 году хозяин помещения является Индивидуальным Предпринимателем. Обязан ли ИП (ОСН) платить НДС-20% (нужна ли счет фактура при продаже если продается физ лицу) в 2021 году и 13% НДФЛ с продажи в 2022 году?.
Счет-фактура для совершения сделки-купли продажи стст 549-550 ГК РФ здесь не нужно
Что касается ИП,то в российском законодательстве нет такого деления: это собственность гражданина как ИП,а это собственность гражданина как физического лица Имущество ИП считается собственностью ст 209 ГК РФ физического лица НДС при продаже этого помещения платить не нужно
Вы вчера еще задавали подобный вопрос Если это помещение использовалось в предпринимательской деятельности то и при сроке владения более трех лет - исходя из статей 217 и 217.1 НК РФ нет освобождения от уплаты налога НДФЛ Придется платить 13 % от цены продажи Если же это помещение не использовалось ИП в предпринимательских целях тогда налог при продаже не нужно платить при сроке владения больше трех лет.
Спросить
Здравствуйте.
Вы все верно понимаете.
Налоги платить нужно и счёт фактура нужна из вашего вопроса. Индивидуальные предприниматели при продаже имущества уплачивают налог, размер которого зависит от системы налогообложения и ставки. Основная ставка составляет 13% (но для лиц, которые большую часть времени проживают за границей, 30%) от кадастровой стоимости объекта.
Вычет можно использовать, только если доход облагается НДФЛ по ставке 13%. Если это доход ИП на УСН с 6%, здесь нет НДФЛ и ставка другая.
См. Определение ВС № 304-КГ 17-7241
"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 31.07.1998 N 146-ФЗ (ред. от 02.07.2021)
НК РФ Статья 3. Основные начала законодательства о налогах и сборах
1. Каждое лицо должно уплачивать законно установленные налоги и сборы. Законодательство о налогах и сборах основывается на признании всеобщности и равенства налогообложения. При установлении налогов учитывается фактическая способность налогоплательщика к уплате налога.
Надеюсь что мой ответ вам будет полезен!
Спросить
Здравствуйте, Светлана Анатольевна! Если он на ОСН, то является плательщиком НДС, а следовательно согласно ст.143, 146 и 153 НК РФ у него возникает налогооблагаемая база по налогу на добавленную стоимость как у ИП на ОСН. Счет-фактуру он обязан выписать (Постановление Правительства РФ от 26 декабря 2011 г. N 1137 "О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость"), только рядовому покупателю, не занимающемся предпринимательской деятельностью она не особо нужна. Но тем не менее такую обязанность выполнить должен. А если не было входного НДС, то не получится поставить его к вычету.
Спросить
Светлана Анатольевна, доброго дня Вам!
В данном рассматриваемом случае Да, поскольку ИП на общей системе налогообложения, нужно заплатить НДС и оформить счет-фактуру.
Правовое основание данного вопроса статья 143 НК РФ
Налогоплательщиками налога на добавленную стоимостьорганизации;
индивидуальные предприниматели;
отмечу, что согласно ст. 145 НК РФ предприниматель на ОСНО может воспользоваться правом на освобождение от уплаты налога на добавленную стоимость. При условии, что выручка за предыдущие три календарных месяца не превышает двух миллионов рублей без учета НДС., НДФЛ не платить.
Надеюсь мой ответ Вам полезен!
С уважением!
СпроситьИП (на ОСНО) является доверительным управляющим недвижимого имущества физического лица. Премиальное вознаграждение доверительного управляющего облагается НДС или НДФЛ?
Я глава КФХ, режим налогообложения - УСН (доходы), земля в собственности, хочу сдать в аренду другому ИП ГКФХ, режим налогообложения - ЕСХН. Какие выплаты с арендной платы должна платить я, и должен ли арендатор тоже что-то платить (НДФЛ или еще что-нибудь)?
Если вы официально оформите договор аренды более чем на год и расчеты будете проводить через счета, то у вас это будет доходная часть, для вас, режим налогообложения арендатора не имеет значение. У вас доход у него расход,
СпроситьВопрос про продажу автомобиля. Приобретен авто 600 т.рв лизинг на ИП (осно+енвд), НДС ИП возместило по мере оплаты лизинговых платежей. При окончательном погашении лизинга (дек.2014) авто был оформлен в ПТС как на физ. лицо, поэтому на баланс ИП его не принимало, т.о не принимало и амортизацию в расходы. В июне 15 физ. лицо продало за 250 т. р, дог купли продажи между физ. лицом и покупателем. Вопрос кто по факту должен отчитаться за продажу и какие заплатить налоги? ИП – ндс 18% 38.136 руб + ндфл 0 руб (250 т. р-600 т. р) или ФЛ ндфл 13% 32500 руб.
Здравствуйте! извините,на минуточку-это ЮРИДИЧЕСКИЙ сайт.а не налоговая.Вы увлеклись? Ничего,бывает....
СпроситьЕсли в соответствии с соглашением об уплате алиментов, заключенному между супругами состоящими в браке, передается имущество, а не деньги (нежилое помещение), то вправе ли при продаже данного имущества другой супруг заявлять полученную от реализации сумму как алименты согласно п.5 ст. 217 НК РФ как доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) или эта сумма все равно будет подлежать налогообложению по ставке 13%?
Благодарю.
В силу ст.217 НК РФ (ч.2) не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц: алименты, получаемые налогоплательщиками. В силу СК РФ порядок и форма предоставления содержания несовершеннолетним детям определяются родителями самостоятельно. Следовательно, в данном случае передача нежилого помещения также можно расценить как уплата алиментов. Следовательно, к данным отношениям применим п.5 ст.217 НК РФ.
Спросить
П. 2 ст. 104 Семейного кодекса РФ устанавливает, что "алименты могут уплачиваться... путем предоставления имущества...".
П. 5 .ст. 217 НК РФ "Не подлежат налогообложению... алименты, получаемые налогоплательщиками".
Т. е. при передаче Вам Вам недвижимого имущества требования Семейного кодекса РФ и указанного Вами пункта НК РФ считаются исполненными - с Вас не удерживается налог на доходы физических лиц.
При получении Вами в Росреестре свидетельства о праве собственности на нежилое помещение режим алиментов прекращается - это Ваша личная собственность, при отчуждении (продаже) которой Вы обязаны заплатить налог на доходы физических лиц, если владели этим имуществом менее 3 лет, или освобождены от налога согласно п. 17.1. ст. 217 НК РФ.
Спросить
Нет платить налог все –равно придется. Так как сумма эта получена именно с продажи квартиры (отчуждение) после продажи это уже не алименты. Налог в 13% платить однозначно.
Спросить
Переданное имущенство при продаже облагается НДФЛ при условии. что оно находится у собстенника менее трех лет .
Спросить
Непонятно из Вашего вопроса кому предается имущество по соглашению (?) Матери ребенка?
Спросить
