Обязан ли банк извещать налоговую инспекцию о денежных операциях на расчетном счете физического лица?

Илона, добрый день!

Да, если ФНС нужна информация по вашим счетам, а именно поступление и расходование средств, то они должны проводить проверку и представить в банк соответствующий запрос.

А банки просто передают информацию об открытии счета при его открытии, данные владельца счета, а не сумму остатка и расходов.

Исполнительный лист подавайте судебному приставу- пристав сам запросит все банки о наличии/отсутствии вклада

На сайте ЦБ РФ в разделе "Ликвидация кредитных организаций" находите информацию о временной администрации банка либо о его ликвидаторе и им направляете запрос. Позвоните в АСВ.

И убедитесь, что ФНС требует от Вас документ, который вообще Вы обязаны представить (зачастую требуют лишнего).

С Уважением, адвокат в г. Москва – Степанов Вадим Игоревич.

Здравствуйте.

Обратиться нужно в Агентство по страхованию вкладов.

Требование налоговой вообще не законно, даже если бы банк работал, никто вам такую информацию о чужом счете не представит, если инспектор хочет, пусть сам ищет, вы обязаны предоставить доказательства, что оплатили со своей стороны, дошли они до продавца или нет, вы доказывать не должны.

Дело в том, что Вы не обязаны уведомлять ФНС об операциях. Тем более если проживаете вне РФ.

Если проживаете в РФ, формально должны сообщить об открытых счетах, но этого можете не делать.

Нет обязанности сообщать об операциях налоговиков.

- см. ст. 12 ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"

Здравствуйте EZ

Да у вас идет освобождение от штрафа в порядке п.8 ст.12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 01.05.2022) "О валютном регулировании и валютном контроле, так как вы признаетесь налоговым не резидентом и вправе подать уведомление о движении денежных средств на счетах в

срок до 1 июня календарного года, следующего за таким истекшим календарным годом.

_______________

В соответствии с ч.2 ст.12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 01.05.2022) "О валютном регулировании и валютном контроле" резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении реквизитов счетов (вкладов), указанных в части 1 настоящей статьи, не позднее одного месяца со дня соответственно открытия (закрытия) или изменения реквизитов таких счетов (вкладов) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов

Согласно п.8 ст.12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 01.05.2022) Физические лица - резиденты (за исключением физических лиц, указанных в абзаце первом пункта 4 статьи 207 Налогового кодекса Российской Федерации, в случае признания федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, таких физических лиц не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации в соответствующем налоговом периоде), которые в соответствии с абзацем первым настоящей части не уведомляли налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) своих счетов (вкладов) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, об изменении реквизитов таких счетов (вкладов), не представляли налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, и срок пребывания которых за пределами территории Российской Федерации в истекшем календарном году в совокупности составил 183 дня и менее, обязаны:

уведомить налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) своих счетов (вкладов) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, об изменении реквизитов таких счетов (вкладов) в банках по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, в соответствии с частью 2 настоящей статьи в срок до 1 июня календарного года, следующего за таким истекшим календарным годом;

Требования к порядку открытия счетов (вкладов) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, проведения по указанным счетам (вкладам) валютных операций, не применяются к физическим лицам - резидентам, срок пребывания которых за пределами территории Российской Федерации в течение календарного года в совокупности составит более 183 дней (п.8 ст.12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 01.05.2022) "О валютном регулировании и валютном контроле").

Поэтому в текущем году на вас не будут распространяться обязанности, установленные этим законом для резидентов.

В соответствии с п.3 Указа Президента РФ от 28.02.2022 №79 "О применении специальных экономических мер в связи с недружественными действиями США" с 01.03.2022 резидентам РФ запрещено зачислять иностранную валюту на свои счета (вклады), открытые в расположенных за пределами территории РФ банках и иных организациях финансового рынка.

Если по итогам года вы будете нерезидентом, на вас этот запрет также не распространяется.

Штраф за операции с 01.03.2022 г исключается.

Здравствуйте!

В соответствии с ч. 2 ст. 12 и ч. 10 ст. 28 Федерального закона от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» резиденты обязаны уведомлять налоговые органы об открытии (закрытии) счета (вклада), об изменении реквизитов счета (вклада) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось.

Требования к порядку открытия счетов (вкладов) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, установленные статьей 12 Федерального закона от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», не применяются к уполномоченным банкам, которые открывают счета (вклады) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, проводят по ним валютные операции и представляют отчеты в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации, и к физическим лицам - резидентам, срок пребывания которых за пределами территории Российской Федерации в течение календарного года в совокупности составит более 183 дней, а также к физическим лицам - резидентам, указанным в абзаце первом пункта 4 статьи 207 Налогового кодекса Российской Федерации, в случае признания федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, таких физических лиц не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации в соответствующем налоговом периоде.

Здравствуйте.

Вас не оштрафуют. Так как вы освобождены от штрафа.

Уведомление вы подаёте в соответствии со ст.12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 01.05.2022).

Отсчитайте 183 дня.

Штраф может быть применен только после 01.03.2022.

Сейчас вы резидент.

Здравствуйте! Если речь о штрафе по статье 15.25 КоАП РФ, то там важно не налоговое резиденство, а валютное резиденство, а пока Вы гражданин РФ, Вы резидент РФ вне зависимости от того, сколько дней будете проживать за пределами территории РФ. Согласно п.6 ч.1 ст.1 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле:

резиденты:

а) физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации;

б) постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства

Так что обязанность уведомлять налоговую у Вас сохраняется. Не рискуйте лишними штрафами. Тем более Турция - дружественное по отношению к РФ государство и есть обмен данными, которые получает наша налоговая.

Здравствуйте.

Нет, не будете освобождены от штрафа.

Юристы путают понятия резидент и валютный резидент.

Смотрим в закон.

_______

Согласно Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле Вы являетесь валютным резидентом.

Статья 1

: 6) резиденты:

а) физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации;

б) постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства;

______

Будьте осторожны, штраф возможен, согласно статьи 15.25 коап рф.

1.1. Непредставление резидентом в налоговый орган отчета о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, если представление такого отчета является обязательным, -

влечет наложение административного штрафа на граждан, должностных лиц и юридических лиц в размере от 20 до 40 процентов суммы средств, зачисленных на электронное средство платежа, предоставленное иностранным поставщиком платежных услуг, за отчетный период.

______

С уважением.

Имеет. Предприниматель, прежде всего, является физическим лицом. И как физическое лицо, ИП отвечает по долгам всем своим имуществом, за исключением имущества, на которое в соответствии с законом не может быть обращено взыскание. (ст.ст. 23-24 ГК РФ).

Здравствуйте Олег!

Вы серьезно думаете, что юристы будут бесплатно разбираться в Ваших валютных операциях.

Если да, то Вы заблуждаетесь.

1. Нельзя. Пункт 3 Указа Президента 79 «О применении специальных экономических мер в связи с недружественными действиями Соединенных Штатов Америки и примкнувших к ним иностранных государств и международных организаций» запрещает:

.

б) зачисление резидентами иностранной валюты на свои счета (вклады), открытые в расположенных за пределами территории Российской Федерации банках и иных организациях финансового рынка, а также осуществление переводов денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг.

..

...

Всё это можно оптимизировать, если хорошо подумать. Подробная консультация и её стоимость могут быть обсуждены в личных сообщениях или по личным контактам адвоката.

..

С Уважением, адвокат в г. Москва – Степанов Вадим Игоревич.

По ситуации 1 — можете поделиться, пожалуйста, из какой нормы следует, что внесение наличных тоже считается зачислением? Речь точно не только о валютных переводах из российского банка?

По ситуации 2 — в указе разве не только об «иностранной валюте» написано? Считаете, на рубли тоже наложено ограничение? Из чего это следует?

В этом случае, учредители Общества вправе претендовать на денежные средства, оставшиеся после ликвидации.

---Здравствуйте, может и пройти данная операция в зависимости от количества денег. Всего хорошего.

"Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ

от 13 сентября 2005 г. N 03-05-01-03/88

Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо ФНС России от 29.12.2004 N 04-1-06/33 по вопросу налогообложения физических лиц, получающих доходы от операций с векселями банка, и в соответствии со статьей 34 Налогового кодекса Российской Федерации разъясняет.

В соответствии с пунктом 1 статьи 226 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекса) российские организации, от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы, за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляются в соответствии со статьями 214.1 (в случаях, когда организация не признается налоговым агентом), 227 и 228 Кодекса, а также признаваемые налоговыми агентами в соответствии со статьей 214.1, обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить в бюджет сумму налога.

Предъявление векселедержателем векселя в срок к платежу не является операцией купли-продажи ценной бумаги и, соответственно, определение налоговой базы, исчисление и уплата налога с доходов, получаемых физическим лицом при предъявлении векселя к оплате, не подпадает под действие статьи 214.1 Кодекса и производится в общем порядке.

1. В соответствии со статьей 815 Гражданского кодекса Российской Федерации заемщиком, по соглашению сторон, может быть выдан простой вексель, удостоверяющий ничем не обусловленное обязательство векселедателя выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы.

При оплате Банком предъявленного в срок к платежу собственного векселя, предусматривающего начисление процентов на вексельную сумму, в основании выдачи которого лежат отношения займа, физическому лицу - первому векселедержателю выплачивается доход в размере вексельного процента. Выплаченная вексельная сумма в этом случае не признается доходом физического лица, поскольку, совершая платеж по векселю, Банк по существу осуществляет возврат суммы займа.

При оплате Банком предъявленного к платежу собственного дисконтного векселя доходом физического лица - первого векселедержателя является полученная им сумма дисконта.

В случае, если вексель является беспроцентным, дохода у физического лица не возникает. Соответственно, не возникает ни объекта налогообложения, ни обязанностей налогового агента у банка, оплачивающего предъявленный к платежу собственный вексель.

2. Поскольку вексельное обязательство является абстрактным, при оплате Банком предъявленного в срок к платежу собственного векселя физическому лицу, не являющемуся первым векселедержателем, отношения займа между Банком и физическим лицом отсутствуют, однако содержание первоначального обязательства самого векселедателя совершенные по векселю индоссаменты не изменяют.

Из этого следует, что при оплате Банком предъявленного в срок к платежу собственного процентного векселя доходом физического лица, подлежащим удержанию у источника выплаты, является вексельный процент, а при оплате векселя, выданного с дисконтом, - дисконт.

При этом физическое лицо, получившее платеж по векселю, в соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 228 Кодекса должно самостоятельно представить декларацию, указав в ней в качестве дохода полученную сумму векселя и вексельный процент, а при получении платежа по векселю, выданному с дисконтом, - всю вексельную сумму, и исчислить налог в порядке, установленном главой 23 Кодекса, с учетом сумм налога, удержанных налоговым агентом при совершении платежа по векселю.

Директор Департамента М. Моторин"

В рамках своей компетенции - каждый сам за себя. Например, доверенность на право представления интересов банкрота в школе (по ребенку) - только сам банкрот.

В любом банке у Вас возникнут проблемы в связи с законом 115-ФЗ. Однако, можно все предусмотреть