Сумма налога при продаже недвижимости в России гражданином США и России
Моя сестра является гражданкой США (проживает в США длительное время постоянно) и России. При продаже ею недвижимости на территории России (квартиры, которую она получила по наследству в 2014 г. и в ней зарегистрирована) как будет рассчитываться сумма налога, который она должна будет заплатить?
Если она заявит себя как нерезидент, то 30%; если как резидент, то 13% от суммы свыше 1000000 руб.
СпроситьМоя дочь проживает постоянно за границей. Является гражданкой России. В России имеет недвижимость. Должна ли она платить налог на имущество?
Добрый вечер, Тамара,
несмотря на то, что ваша дочь, гражданка России, постоянно проживает за границей, она как собственник недвижимости, находящейся на территории России, обязана оплачивать установленные налоги.
Так, в частности, статьей 400 Налогового кодекса РФ четко определено, что налогоплательщиками налога на имущество физических лиц признаются физические лица, обладающие правом собственности на имущество, признаваемое объектом налогообложения. Объектом же налогооблажения применительно к налогу на имущество физ. лиц, как следует из ст.401 Налогового кодекса, являются, в частности, жилой дом, квартира, комната, единый недвижимый комплекс.
Кроме этого, ваша дочь также должна оплачивать земельный налог, что предусмотрено ст.388 Налогового кодекса (налогоплательщиками этого налога признаются организации и физические лица, обладающие земельными участками на праве собственности, праве постоянного (бессрочного) пользования или праве пожизненного наследуемого владения).
Под физическими лицами, являющимися плательщиками земельного налога и налога на имущество физ. лиц, Налоговый кодекс понимает граждан РФ, иностранцев, лиц без гражданства.
Учитывая изложенное выше, ваша дочь обязана оплачивать установленные законом налоги на находящееся на территории России и принадлежащее ей на праве собственности недвижимое имущество.
СпроситьМоя дочь замужем за австрийским гражданином. Живет в Австрии. Гражданство России. По наследству после смерти своего отца в 2015 г. получила маленькую квартиру в Московской обл. При продаже этой квартиры в ближайшее время какой % подоходного налога она должна будет заплатить?
Моя дочь живёт в Австрии, а не в России уже 6 лет. Она в данном случае наверное является нерезидентном. Ставку 30% при продаже квартиры к ней не применят?
СпроситьНе резидены-это лица, имеющие гражданство другого государства либо лица без гражданства
СпроситьДочь прописана в Австрии, вид на жительство тоже Австрии, гражданство России, в России не проживает в течение года 183 дня. Я поняла так, что она нерезидент и должна платить 30% подоходный налог с продажи квартиры. Уточните пожалуйста так ли это.
СпроситьДобрый день! Вы правильно понимаете- налог 30%.
Согласно п. 2 ст. 207 Налогового кодекса РФ налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в РФ не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.
Следует обратить внимание, что гражданство для признания физического лица налоговым резидентом не имеет значения.
В соответствии с гл. 23 НК РФ гражданин любой страны, находящийся на территории России не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев, становится налоговым резидентом. Этот период не прерывается на периоды его выезда за пределы территории Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения. Данные физического лица о периоде нахождения на территории России можно подтвердить отметками в заграничном паспорте о пересечении границы.
Если условие о непрерывном нахождении физического лица в течение 183 дней подряд не выполняется, то оно считается нерезидентом.
Доход от реализации недвижимого имущества, находящегося в Российской Федерации, признается доходом от источников в России (пп. 5 п. 1 ст. 208 НК РФ). Этот доход, полученный налогоплательщиком, подлежит обложению налогом на доходы физических лиц (ст. 209 НК РФ).
Статья 7 НК РФ признает приоритет международных договоров, касающихся налогообложения и сборов, над российскими нормами налогового законодательства. В соответствии с указанной статьей НК РФ, если международным договором Российской Федерации, содержащим положения, касающиеся налогообложения и сборов, установлены иные правила и нормы, чем предусмотренные НК РФ и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами о налогах и (или) сборах, применяются правила и нормы международных договоров Российской Федерации.
Между Правительством РФ и Правительством Австрийской Республики заключена Конвенция от 13.04.2000 "Об избежании двойного налогообложения в отношении налогов на доходы и капитал"
Согласно ст.6 Конвенции Доходы, получаемые резидентом одного Договаривающегося Государства от недвижимого имущества (включая доход от сельского или лесного хозяйства), находящегося в другом Договаривающемся Государстве, могут облагаться налогом в этом другом Государстве.
Налоговая ставка в соотв.со ст.224 НК РФ 30 %.
СпроситьСестра хочет продать квартиру в которой прописана длительное время, но приватизирована полтора года назад. Должна ли она будет заплатить налог с продажи имущества?
Судя по тексту - да, для налогообложения важен факт нахождения именно в собственности, а не период, в течение которого можно было пользоваться.
СпроситьПлемянница хочет продать свою квартиру в России. Сама яаляется гражданкой России и Италии. Постоянно проживает в Италии. Должна ли она платить повышенный налог на продажу квартиры?
Да, т.к. проживает меньше 183 дней в России, т.к. не проживает вообще.
Т.к. является нерезединтом, то налог (НДФЛ) 30% платится с разницы между продажной ценой и налоговым вычетом, который равен максимальному из двух значений: 1 млн. руб. либо фактическим документально подтвержденным затратам на приобретение.
СпроситьЗдравствуйте, если квартира находится в её собственности более установленного законом срока, то налог платить не придётся.
Удачи вам и всего наилучшего
СпроситьЗдравствуйте! Если она является резидентом РФ-налогообложение будет как у граждан РФ. Если не резидент, проживает в РФ менее 183 дней в году - налог 30% от стоимости, вычеты и льготы при этом не применяются.
СпроситьУ сестры два гражданства - России и США, проживает в основном в США. В Москве у нее в собственности квартира. Может ли она продать квартиру без потери гражданства России? Куда она при этом должна выписываться из московской квартиры и какие документы она должна представить при выписке? Какие налоги она при продаже должна уплатить?
Юрий, сестра может выписаться из квартиры, при этом она не потеряет гражданства. На вопрос, какие налоги она должна будет заплатить можно ответить, зная обстоятельства сделки, сколько лет владела квартирой, кому продает, стоимость, все имеет значение. Уточните и обращайтесь, поможем. Где сейчас сестра находится?
СпроситьМне в наследство досталась квартира, которую я хочу продать. В наследование вступила в мае 2015 года, собственник квартиры один. Знаю, что при продаже недвижимости, которая находится в собственности менее 3-х лет, нужно будет заплатить налог. Скажите, если цена квартиры 2 000000, сколько будет сумма налога. Спасибо!
Вопрос касается наследства. Умирает собственник квартиры в 1994 году. Завещания нет. Наследники по закону: дочь от первого брака и вторая жена (брак был зарегистрирован в США. В России не зарегистрирован). Наследники (жена и дочь) подали заявление в срок. Дочь получила свидетельство о праве на наследство по закону на 1/2 доли и зарегистрировала его. Все это время и по сей день она проживает в этой квартире. Жена не получила свидетельство у нотариуса. Ее 1/2 доли остались неполученными и незарегистрированы. Жена до смерти мужа имигрировала в США, где проживает по сей день. Является гражданкой США.
Оформлять наследство и уступить свою 1/2 долю дочери умершего отца она не хочет. Забросила она это наследство. Ей ничего не надо. Ее местонахождение неизвестно.
Никто не ответил на вопрос: что будет с квартирой? Неоформленная часть, что с ней будет? Государству отходит?
Ничего с квартирой не будет. Государству не отходит.Получение свидетельства это не обязанность вдовы, а ее право.
СпроситьВы мне все не верите?? Доля принадлежит не вам, а той кто принял наследство - жене и перейдет по любой сделке или по наследству к другим лицам. К вам возможно, но вряд ли. Если только долго-долго владеть будуете попробуйте применить срок приобр.давн. как я вам указывала. Но это тоже вряд ли получится.
СпроситьМоя дочь (16 лет) получила в наследство от умершего отца квартиру (наследство оформлено в феврале 2017 года). В данный момент квартиру готовим к продаже. Должна ли она заплатить налог с продажи и какова величина этого налога? Заранее благодарю.
Доброго времени суток! Если имущество находилось в собственности менее 3 лет то от кадастровой стоимости придётся заплатить 13% подоходного налога можно использовать налоговый вычет то есть заплатить этот подоходный налог только с суммы свыше 1 млн руб.
СпроситьЗдравствуйте, к сожалению, налог платить придётся, поскольку имущество находится в собственности менее установленного законом срока. При этом возможно воспользоваться имущественным налоговым вычетом в размере 1 млн руб.
Удачи вам и всего наилучшего
СпроситьОсвобождаются от уплаты НДФЛ только лица, владеющие более трех лет. Ваш случай не подпадает. Тогда имеете право на налоговый вычет:
в случае продажи недвижимого имущества или доли в нем (при условии, что оно не использовалось в предпринимательской деятельности) вы можете уменьшить свой доход по выбору (пп. 1 п. 1, пп. 1, 2, 4 п. 2 ст. 220 НК РФ):
1) на имущественный вычет в размере 1 000 000 руб. при продаже следующих объектов недвижимости и долей в них: жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков; или в размере 250 000 руб. - при продаже иных объектов недвижимости (например, гаража) либо
Указанный налоговый вычет вы можете получить при подаче налоговой декларации 3-НДФЛ в налоговый орган по окончании года, когда будете декларировать свои доходы от продажи имущества (ст. 216, п. 7 ст. 220, п. 1 ст. 229 НК РФ).
СпроситьДобрый день лучше всего подождать три года с даты смерти отца. Тогда будете освобождены от налогообложения в размере 13% от стоимости квартиры. Если стоимость квартиры не очень большая то можно применить налоговый вычет в размере 1 млн.
СпроситьДобрый день, Оксана! Без согласия органов опеки вы не сможете продать квартиру. Это собственность дочери, а не ваша. Налог обязаны уплатить в размере 13 % от суммы по договору продажи. У любой проблемы имеется решение, главное уметь его найти. Спасибо за то, что воспользовались услугами сайта!
СпроситьКадастровую стоимость квартиры определить невозможно в связи с отсутствием нормативной базы в Крыму (так нам отвечает БТИ и кадастр. Коммерческая стоимость 550 000 руб. Получается, что налог она платить не будет? А для несовершеннолетних не существует освобождения от уплаты такого налога?
СпроситьОксана, стоимость будет в вашем договоре купли-продажи. Если продадите до 1 млн рублей, то налог платить не придётся. Относительно второй части вопроса, то налоги за несовершеннолетних платят их законные представители.
Удачи вам и всего наилучшего
СпроситьДоброго времени суток! Оксана, несовершеннолетние не освобождаются от уплаты налога, налог за них платят законные представители.
Всего хорошего.
СпроситьЕсли применить налоговый вычет в размере 1 млн то налога не будет. Несовершеннолетние также оплачивают налог через своих законных представителей.
СпроситьДля несовершеннолетних освобождение от уплаты налога не существует. Вы действуете от имени несовершеннолетнего, как законный представитель. Кадастровая стоимость здесь не имеет значения. Вы ведь получаете фактический доход от продажи - с этого дохода и платите налог.
СпроситьСтатья 333.38 НК РФ. Льготы при обращении за совершением нотариальных действий
Наследники, не достигшие совершеннолетия ко дню открытия наследства, а также лица, страдающие психическими расстройствами, над которыми в порядке, определенном законодательством, установлена опека, освобождаются от уплаты государственной пошлины при получении свидетельства о праве на наследство во всех случаях независимо от вида наследственного имущества;
Несовершеннолетний — лицо, не достигшее возраста восемнадцати лет;... Источник: Федеральный закон от 24.06.1999 N 120 ФЗ (ред. от 03.12.2011) Об основах системы профилактики безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних …
При продаже - налог придется все-таки платить см. ст. 220 НК РФ.
СпроситьКак лучше составить доверенность на продажу квартиры. Моя сестра проживает постоянно в США, а в России у нас с ней есть квартира в долевой собственности. Сейчас собиаремся эту квартиру продавать. Заниматься продажей буду я. какую доверенность должна прислать мне сестра и как правильно ее составить? Заранее спасибо. С уважением, Полина.
Здравствуйте ПОлина Александровна!
Сходите к любому нотариусу, объясните ситуацию, Вам составят как нужно!
Они этим ежедневно занимаются!
СпроситьЕсли сестра является гражданской РФ, она может обратиться в консульский отдел посольства РФ в США, где будет составлена соответсвующая доверенность. В ней обязательно надо указать право на подписание договора, сбор документов (каждый орган, где будете получать документ, прописывается отдельно), а так же право подачи документов в ФРС и право получения денег от продажи квартиры.
СпроситьВ посльстве должен быть нотариус, который составляет доверенности и это входит в его должностные обязанности. Однако иногда посольские нотариусы не совсем правильно оформляют доверенности, поэтому надо взять образец у нашего и отправить посольскому.
СпроситьНе соглашусь с ответом: нотариус не будет составлять Вам документ для сестры, проживающей в Америке. Вы правильно обратились, по адресу: этим занимается адвокат, а не нотариус. Если Вам нужна помощь в составлении текста доверенности и в легализации документа в США, обращайтесь по email.
СпроситьЯ постоянный житель Латвии, но гражданка России. В России имею квартиру, которую мне подарила родная сестра. Сейчас хочу ее продать. В собственности квартира 7 лет.
В России я должна заплатить налог при продаже квартиры в размере 30 процентов.
А могу ли я заплатить налог с продажи в Латвии и сколько это будет в процентах?
Спасибо.
Вы можете не платить налог 30%. Обращайтесь на платную консультацию, если нужно.
Спросить