Налог на продажу недвижимости при покупке квартиры за 1750, находящейся в собственности менее трех лет
Мы продаем дом за 1750, который в собственности мене трех лет, и покупаем квартиру за 1750, которая у них тоже менее трех лет. каким налогом мы облагаемся?
Продаем квартиру, находящуюся в собственности менее трех лет, сразу покупаем дом, который стоит дороже. Нужно ли платить налог с продажи?
Да нужно, если ранее пользовались правом на налоговый вычет при покупке жилья - если не пользовались, то в декларации укажите налоговый вычет при продаже - 1 млн рублей и при покупке - до 2 млн рублей. По взаимозачету налог не придется платитьЮ если продаете жилье по цене до 3 млн - см. ст. 220 НК
СпроситьКаким налогом облагается продажа дома с земельным участком если дом находится в собственности более трех лет, а земельный участок менее трех лет?
на дом - не нужно платить налог
на участок - если продадите до 1 млн рублей, не заплатите налог, свыще - 13 процентов от суммы, превышающий 1 млн
СпроситьКвартира мене 3 х лет в собственности продаем по 1/2 в каком случае мы не облогаемся налогом?
Три собственника продавали квартиру менее трех лет в собственности за 2,5 млн (доли разделены ровно на троих). И в том же году покупают квартиру намного дороже, но уже собственность оформляют на одного человека. Облагается ли каким-либо налогом квартира которую продали (менее трех лет). если да то сколько составляет налог?
Здравствуйте! Да,облагается .Налог составит 13% с разницы между продажной ценой и покупной ценой,или продажной ценой и 1 млн.рублей.
СпроситьКАКИЕ ВЫЧЕТЫ И ОБЯЗАННОСТИ ПО НДФЛ ПРЕДУСМОТРЕНЫСпроситьПРИ ПРОДАЖЕ КВАРТИРЫ И ДРУГОГО НЕДВИЖИМОГО ИМУЩЕСТВА?
Если вы продаете квартиру, земельный участок, иное недвижимое имущество либо долю в них, у вас возникает обязанность по исчислению и уплате НДФЛ, а также по декларированию доходов, полученных от продажи.
Вместе с тем при определенных условиях ваши доходы могут быть освобождены от обложения НДФЛ либо уменьшены на величину имущественного налогового вычета (п. 1 ст. 209, п. п. 1, 3 ст. 210, п. 17.1 ст. 217, пп. 1 п. 1 ст. 220, пп. 2 п. 1 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ).
Право на освобождение от налогообложения доходов от продажи недвижимого имущества
Освобождение доходов от продажи недвижимого имущества от обложения НДФЛ зависит от вашего налогового статуса, а также от того, сколько лет такое имущество было в вашей собственности. Так, если вы являетесь налоговым резидентом РФ и владеете объектом недвижимости не менее трех лет (в отношении имущества, приобретенного до 01.01.2016) или не менее установленного минимального срока (в отношении имущества, приобретенного после 01.01.2016), то доходы от его продажи НДФЛ не облагаются и не декларируются (п. 17.1 ст. 217, п. 2 ст. 217.1, пп. 2 п. 1 ст. 228, п. п. 1, 4 ст. 229 НК РФ; п. 3 ст. 4 Закона от 29.11.2014 N 382-ФЗ).
Справка. Минимальный срок владения объектом недвижимости
Минимальный срок владения объектом недвижимости составляет три года, если право собственности на него получено одним из способов (п. 3 ст. 217.1 НК РФ):
1) в порядке наследования или по договору дарения от члена семьи или близкого родственника;
2) в результате приватизации;
3) в результате передачи по договору пожизненного содержания с иждивением.
В остальных случаях минимальный срок владения объектом недвижимости составляет пять лет, если иное не установлено законом субъекта РФ (п. п. 4, 6 ст. 217.1 НК РФ).
По общему правилу срок нахождения объекта недвижимости в собственности определяется с даты государственной регистрации вашего права собственности на него. Эта дата указана в свидетельстве о государственной регистрации права собственности на объект недвижимости или выписке из ЕГРН (п. 1 ст. 131, п. 2 ст. 223 ГК РФ; ч. 1 ст. 28 Закона от 13.07.2015 N 218-ФЗ; ч. 1, 7 ст. 21 Закона от 03.07.2016 N 360-ФЗ).
Право на имущественный вычет при продаже недвижимого имущества
Если у вас нет права на применение указанного выше освобождения, вы можете уменьшить свои доходы от продажи недвижимого имущества на сумму имущественного налогового вычета. Это право возникает у вас, если вы являетесь налоговым резидентом РФ (п. 3 ст. 210, пп. 1 п. 1 ст. 220, п. 1 ст. 224 НК РФ).
Справка. Налоговые резиденты
По общему правилу налоговыми резидентами признаются физлица, фактически находящиеся в РФ не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев (п. 2 ст. 207 НК РФ).
Так, в случае продажи недвижимого имущества или доли в нем (при условии, что оно не использовалось в предпринимательской деятельности) вы можете уменьшить свой доход по выбору (пп. 1 п. 1, пп. 1, 2, 4 п. 2 ст. 220 НК РФ):
1) на имущественный вычет в размере 1 000 000 руб. при продаже следующих объектов недвижимости и долей в них: жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков; или в размере 250 000 руб. - при продаже иных объектов недвижимости (например, гаража) либо
2) фактически произведенные и документально подтвержденные расходы по приобретению объекта недвижимости (в том числе риелторские услуги, проценты по кредиту).
Указанный налоговый вычет вы можете получить при подаче налоговой декларации 3-НДФЛ в налоговый орган по окончании года, когда будете декларировать свои доходы от продажи имущества (ст. 216, п. 7 ст. 220, п. 1 ст. 229 НК РФ).
Особенности применения имущественного вычета при продаже недвижимого имущества супругами
Имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью, если брачным договором не предусмотрено иное. При продаже недвижимого имущества, находящегося в общей совместной собственности супругов, размер имущественного вычета определяется по договоренности между ними в любом соотношении (п. 1 ст. 256 ГК РФ; п. 1 ст. 33 СК РФ; пп. 3 п. 2 ст. 220 НК РФ).
Если недвижимое имущество находится в общей долевой собственности супругов либо принадлежащие им доли выделены в натуре, то возможны следующие варианты продажи имущества (долей) и, соответственно, получения имущественного вычета (пп. 1 п. 1, пп. 1, 3 п. 2 ст. 220 НК РФ; Постановление Конституционного Суда РФ от 13.03.2008 N 5-П; Письмо ФНС России от 25.07.2013 N ЕД-4-3/13578@):
1) имущество реализуется как единый объект права общей долевой собственности по одному договору купли-продажи. В таком случае имущественный вычет распределяется между супругами пропорционально их долям;
2) реализуются доли, выделенные в натуре, при этом такие доли являются самостоятельными объектами договора купли-продажи. В таком случае имущественный вычет предоставляется каждому супругу в полном размере;
3) реализуются доли в праве общей долевой собственности на квартиру по отдельным договорам купли-продажи. В таком случае имущественный вычет предоставляется каждому супругу в полном размере.
Обязанность по исчислению и уплате НДФЛ с доходов от продажи недвижимого имущества
Если доходы от продажи вами недвижимого имущества не подлежат освобождению от налогообложения, у вас возникает обязанность исчислить и уплатить НДФЛ (пп. 2 п. 1, п. 2 ст. 228 НК РФ).
Сумма дохода от продажи определяется в соответствии с договором купли-продажи. При этом если вы продаете объект недвижимости, приобретенный после 01.01.2016, и сумма дохода от его продажи меньше, чем его кадастровая стоимость на 1 января года, в котором зарегистрирован переход права собственности на продаваемый объект, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, то доход от продажи составит величину указанной кадастровой стоимости, умноженной на 0,7. Понижающий коэффициент может быть уменьшен законом субъекта РФ (п. п. 5, 6 ст. 217.1 НК РФ; п. 3 ст. 4 Закона N 382-ФЗ).
Доходы от продажи недвижимого имущества вы можете уменьшить на величину имущественного налогового вычета или на сумму фактически понесенных расходов.
Должны ли платить налог? Собственник квартиры пенсионер.
Здравсвуйте! Необходимо знать, что при продаже недвижимого имущества декларация должна быть подана всегда, независимо от того, придется ли платить налог. Декларация для получения вычета должна быть представлена в срок не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи имущества. Сумма налога должна быть уплачена налогоплательщиком до 15 июля года, следующего за годом продажи имущества (часть 4 статьи 228 НК РФ). Физическое лицо в случае продажи недвижимости в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 228 НК РФ обязано самостоятельно исчислить (подав налоговую декларацию) и уплатить налог. Единственным послаблением в данном случае является возможность получить налоговый вычет в отношении части стоимости проданной недвижимости в сумме, не превышающей 1 000 000 рублей или исчислисть налоговую базу как разницу между проданным и приобретенным жильем. Стоимость приобретения / продажи не указана, т.е. нет возможности определить будет ли налог к уплате.
СпроситьПродать комнату меньше 1 мил. в собственности менее трех лет. налогом облогается продажа?
Продаем квартиру за 3000000 руб, находящуюся в собственности менее трех лет и сразу же покупаем дом за 2700000. Нужно ли платить налог с продажи квартиры? Или есть какой то взаимозачёт от покупки?
Вы имеете право на имущественный вычет в размере 1 млн.руб., с остальной суммы налог 13%.
Если квартиру покупали менее трех лет назад, можете вместо имущественного вычета уменьшить доходы от продажи на расходы, произведенные на приобретение этой же квартиры. Ст.220 НК РФ.
По расходам на покупку жилья имеете один раз в жизни право на имущественный вычет в размере 2 млн.руб. (к возврату НДФЛ 260 тыс.руб).
Таким образом взаимозачет имущ.вычета по расходам и налога с дохода от продажи возможен. Подача налоговой декларации обязательна.
СпроситьПродаем 1/2 часть дома (дуплекс), долевая собственность, дети тоже собственники. Взамен покупаем 2 квартиры, собственниками которых делаем только детей. Объект в собственности менее 3-х лет. Платится ли в этом случае налог с продажи?
Спасибо.