Ип продажа недвижимости налогообложение - 93 советов адвокатов и юристов
Если вы приобрели квартиру по военному ипотечному договору в 2012 году и обременение на квартиру было снято в 2022 году, и если ваша квартира имеет правильное оформление в Едином государственном реестре недвижимости (ЕГРН) с датой от 2022 года, то при продаже данной квартиры вы, скорее всего, не попадаете под налогообложение.
Однако, для получения точной информации и консультации по данному вопросу рекомендуется обратиться к налоговому консультанту или к специалисту в области недвижимости. Консультация профессионала поможет вам полностью разобраться в вашей конкретной ситуации и определить, есть ли какие-либо налоговые обязательства при продаже квартиры. Приболел квартиру по воен. Ип., 2012 году, обременение снято 2022 году, соответственно ЕГРН тоже от 2022 года. Сейчас хочу продать кв., попадаю ли я под налог? Хотя живу в этот кв., 2012 года
Если вы приобрели квартиру по военному ипотечному договору в 2012 году и обременение на квартиру было снято в 2022 году, и если ваша квартира имеет правильное оформление в Едином государственном реестре недвижимости (ЕГРН) с датой от 2022 года, то при продаже данной квартиры вы, скорее всего, не попадаете под налогообложение.
Однако, для получения точной информации и консультации по данному вопросу рекомендуется обратиться к налоговому консультанту или к специалисту в области недвижимости. Консультация профессионала поможет вам полностью разобраться в вашей конкретной ситуации и определить, есть ли какие-либо налоговые обязательства при продаже квартиры.
СпроситьДоброе утро.
Только налог на недвижимость до 1 декабря ежегодно. Для коммерческой недвижимости минимальные сроки для безналоговой продажи не действуют.
Не имеет значения, есть ли у продавца статус ИП, — налог придется платить в любом случае. У ИП налог будет исчисляться по применяемому режиму, а человеку без такого статуса, в том числе бывшему ИП, начислят НДФЛ.
При общей системе налогообложения налог с продажи коммерческой недвижимости юридическим лицом составит 13% от разницы между его стоимостью при продаже и при покупке, также понадобится оплатить 18% НДС Если объект считается коммерческой недвижимостью, но, ещё не использовался по назначению,
Какие налоги платить при продаже?
Для коммерческой недвижимости минимальные сроки для безналоговой продажи не действуют.
Не имеет значения, есть ли у продавца статус ИП, — налог придется платить в любом случае. У ИП налог будет исчисляться по применяемому режиму, а человеку без такого статуса, в том числе бывшему ИП, начислят НДФЛ.
При общей системе налогообложения налог с продажи коммерческой недвижимости юридическим лицом составит 13% от разницы между его стоимостью при продаже и при покупке, также понадобится оплатить 18% НДС
Спросить
Хотелось уточнить,
В 2019 году я получил в дар землю ИЖС, от родственника, в 2021 году, я построил дом, на этом участке, и после ввода в эксплуатацию, я перевёл землю, под застройку магазина в том же году (2021)
В 2023 году, я перевёл дом в магазин, и сдал его в эксплуатацию.
При продаже, землю отдельно, а магазин отдельно оценить можно ли?, и если да то налог на землю будет ли взыматься, если я получил её в дар, как ИЖС, изначально - 4 года назад?
СпроситьРасходы уменьшают налоговую базу. Порядок определения расходов изложен в ст. 346.16 НК РФ и если речь о материальных расходах, то они принимаются в порядке, предусмотренном для исчисления налога на прибыль организаций. Можете обратиться к юристу на подробную консультацию по интересующим Вас вопросам Если ИП занимается деятельностью по покупке продаже недвижимости, УСН доходы минус расходы. В какой момент учитываются расходы на материалы и ремонт квартиры? По факту совершенных затрат или в момент передачи квартиры новому покупателю и учета затрат на покупку квартиры (купленной для перепродажи)?
Расходы уменьшают налоговую базу. Порядок определения расходов изложен в ст. 346.16 НК РФ и если речь о материальных расходах, то они принимаются в порядке, предусмотренном для исчисления налога на прибыль организаций. Можете обратиться к юристу на подробную консультацию по интересующим Вас вопросам
СпроситьДля уточнения такого вопроса следует обратиться к специалисту по налогам, который сможет рассчитать налоговые обязательства и подсказать, как правильно подать декларацию. Однако, если деятельность по продаже и строительству недвижимости не была зарегистрирована как вид деятельности ИП, то в данном случае возможно потребуется подать декларацию как физическое лицо. Нужно составить декларацию за 2022 год. Продано три земельных участка и построенный жилой дом. Есть действующее ИП УСН 6%, но в видах деятельности нет сферы по продаже и строительству недвижимости. Нужно подать декларацию в этом случае как физ лицо или ИП?
Для уточнения такого вопроса следует обратиться к специалисту по налогам, который сможет рассчитать налоговые обязательства и подсказать, как правильно подать декларацию. Однако, если деятельность по продаже и строительству недвижимости не была зарегистрирована как вид деятельности ИП, то в данном случае возможно потребуется подать декларацию как физическое лицо.
СпроситьЗдравствуйте. Нет. Для того чтобы доходы, полученные от продажи недвижимости, можно было уменьшить на расходы, затраченные на ее приобретение, необходимо, чтобы приобреталась недвижимость также в период применения УСН 15%. Нет, не можете.
Налоговая ставка устанавливается в размере 6 процентов в случае, если объектом налогообложения являются ДОХОДЫ (п.1 ст.346.20 НК РФ).
Налоговая ставка устанавливается в размере 15 процентов в случае, если объектом налогообложения являются доходы, уменьшенные на величину РАСХОДОВ (п.2 ст.346.20 НК РФ). Можно ли ИП при продаже нежилого помещения учесть расход на его покупку при УСН 6%? Или это возможно лишь при 15%
Здравствуйте. Нет. Для того чтобы доходы, полученные от продажи недвижимости, можно было уменьшить на расходы, затраченные на ее приобретение, необходимо, чтобы приобреталась недвижимость также в период применения УСН 15%.
СпроситьНет, не можете.
Налоговая ставка устанавливается в размере 6 процентов в случае, если объектом налогообложения являются ДОХОДЫ (п.1 ст.346.20 НК РФ).
Налоговая ставка устанавливается в размере 15 процентов в случае, если объектом налогообложения являются доходы, уменьшенные на величину РАСХОДОВ (п.2 ст.346.20 НК РФ).
СпроситьДобрый день! Если объект налогообложения "Доходы" (ставка 6%), то расходы при продаже имущества не учитываются. Но если жилое помещение совсем не использовалось в предпринимательской деятельности и вообще продажа недвижимости не указана в ЕГРИП предпринимателя как вид его деятельности, то он может реализовать свою квартиру и применить имущественный вычет как обычное физическое лицо. Можно ли ИП при продаже жилого помещения учесть расход на его покупку при УСН 6%? Или это возможно лишь при 15%
Добрый день! Если объект налогообложения "Доходы" (ставка 6%), то расходы при продаже имущества не учитываются. Но если жилое помещение совсем не использовалось в предпринимательской деятельности и вообще продажа недвижимости не указана в ЕГРИП предпринимателя как вид его деятельности, то он может реализовать свою квартиру и применить имущественный вычет как обычное физическое лицо.
СпроситьДа можете получить консультацию в связи с предполагаемой продажей недвижимости, которая сдавалась в аренду ИП на УСН (6%), состоящей из земельного участка, на котором расположены два жилых дома и один нежилой, с различными датами регистрации напишите юристу. Что вас тревожит то? Что не так? Можно получить, обратитесь к одному из ответивших Вам юристов... Можно ли получить консультацию в связи с предполагаемой продажей недвижимости, которая сдавалась в аренду ИП на УСН (6%), состоящей из земельного участка, на котором расположены два жилых дома и один нежилой, с различными датами регистрации?
Да можете получить консультацию в связи с предполагаемой продажей недвижимости, которая сдавалась в аренду ИП на УСН (6%), состоящей из земельного участка, на котором расположены два жилых дома и один нежилой, с различными датами регистрации напишите юристу.
Спросить
Здравствуйте, вопросов по налогу от продажи не будет, так как по сроку владения вы не должны платить налог. Добрый день. Как и любой гражданин налог на прибыль от продажи объекта недвижимости Вы обязаны будете уплатить. Не смотря на то, что свое нежилое помещение будете продавать как физ лицо. Помогите пожалуйста разобраться в ситуации. В 2014 году мной было куплено нежилое помещение, я ИП,сдавала его в аренду и платила УСН 6 % с дохода налоговой службе. В 2022 году в декабре мной будет принято решение закрыть ИП, и это я сделаю до 15.12.2022 г. В этом же году-20.12.2022 г мной будет продано по договору купли-продажи данное нежилое помещение, которое было мной куплено в 2014 году (которое сдавалось в аренду), не будет ли ко мне вопросов у налогового органа по поводу оплаты налога по продаже помещения? (ведь фактически я уже буду не ИП и налог 6 % платить не должна, да и налог 13% тоже)
Здравствуйте, вопросов по налогу от продажи не будет, так как по сроку владения вы не должны платить налог.
Спросить
Добрый день. Как и любой гражданин налог на прибыль от продажи объекта недвижимости Вы обязаны будете уплатить. Не смотря на то, что свое нежилое помещение будете продавать как физ лицо.
СпроситьДля ответа на Ваш вопрос информации мало. Необходимо знать коды ОКВЭД, которые заявлены ИП, а также, участвовало ли имущество в предпринимательской деятельности и т.д. Купил недвижимость как физлицо, затем зарегестрировался как ИП и продаю как ИП эту недвижимость, декларацию предоставил, заплатил налоги по УСН. Но пришло письмо из налоговой, что я должен был предоставить декларацию 3-ндфл как физлицо, указать там продажу имущества и заплатить налог по ставке 13%. Зачем, если уже налог уплачен как ИП по сниженной ставке? Спасибо.
Для ответа на Ваш вопрос информации мало. Необходимо знать коды ОКВЭД, которые заявлены ИП, а также, участвовало ли имущество в предпринимательской деятельности и т.д.
СпроситьПредоставите в налоговую договор дарения. И пояснения напишите, что данная сделка не относиться к коммерческой деятельности. Добрый день!
Если действительны между матерью и дочерью был договор дарения на данное жилое помещение, то пояснениях налоговой так напишите, что сделка не относится к коммерческой деятельности.
Если же был оформлен договор купли-продажи помещения, которое использовалось для коммерческой деятельности ИП (предполагаю, что мать является ИП), то налог заплатить придется (вы не указали: УСН доходы-расходы, или УСН доходы - это важно для расчета налога) Мать переписала на дочь не жилое помещение, которое сдавалось в аренду, теперь Налоговая требует УСН заплатить от стоимости недвижимости?
Предоставите в налоговую договор дарения. И пояснения напишите, что данная сделка не относиться к коммерческой деятельности.
Спросить
Добрый день!
Если действительны между матерью и дочерью был договор дарения на данное жилое помещение, то пояснениях налоговой так напишите, что сделка не относится к коммерческой деятельности.
Если же был оформлен договор купли-продажи помещения, которое использовалось для коммерческой деятельности ИП (предполагаю, что мать является ИП), то налог заплатить придется (вы не указали: УСН доходы-расходы, или УСН доходы - это важно для расчета налога)
СпроситьНужно. Вы же сами указали, что это деятельность ИП.
И даже не ИП должен платить. Зависит от того на какой системе налогообложения находитесь. Имеется ввиду налог с кадастровой стоимости за прошлый год. Нужно ли платить налог на недвижимое имущество, которое было куплено для дальнейшей перепродажи? ИП зарегистрирован именно с кодом Продажа собственного имущества.
В данном случае доходы от продажи коммерческой недвижимости следует рассматривать как доходы ИП от осуществления предпринимательской деятельности, облагаемые в рамках УСН.
Налоговую базу по УСН, как и выручку в бухгалтерском учете, будет формировать цена продажи, установленная сторонами в договоре купли-продажи. Как считается налог, если ИП на УСН продал нежилое помещение ниже кадастровой стоимости? Но при этом есть документ, подтверждающий сумму покупки ниже кадастра.
Кадастровая 3 млн, а продал за 2.5 млн.
Какую здесь УСН выгоднее использовать 6% или 15% ?
В данном случае доходы от продажи коммерческой недвижимости следует рассматривать как доходы ИП от осуществления предпринимательской деятельности, облагаемые в рамках УСН.
Налоговую базу по УСН, как и выручку в бухгалтерском учете, будет формировать цена продажи, установленная сторонами в договоре купли-продажи.
СпроситьЗдравствуйте. При упрощенной системе налогообложения – налог в размере 6% от стоимости продажи или 15% от разницы между стоимостью продажи и затратами на приобретение объекта. Я ИП с 2016 года. Сейчас на патенте, до этого был енвд, до этого усн 15%. В 2018 году купила коммерческую недвижимость. Помещение использовалось для ведения там предпринимательской деятельности. Сейчас хочу продать помещение. Какой налог мне нужно будет заплатить? 15%? Можно ли его каким-то образом уменьшить?
Здравствуйте. При упрощенной системе налогообложения – налог в размере 6% от стоимости продажи или 15% от разницы между стоимостью продажи и затратами на приобретение объекта.
СпроситьОбращайтесь в налоговую за информацией. Собираюсь зарегистрировать ИП. Деятельность - купля-продажа жилой недвижимости на первичном и вторичном рынке (ДДУ, цессия, ДКП) - без сдачи в аренду, только покупка и продажа; владение - менее 5 лет. Под какой налог подпадает данная деятельность - УСН или НДФЛ? Планирую УСН (15%, доходы [продажная стоимость квартиры] - расходы [покупная стоимость квартиры]). Может, еще какой вариант есть?
Добрый день! Да, нужно платить налог в соответствии с избранной вашим ИП системой налогообложения. Срок владения в данном случае значения не имеет, так как недвижимость коммерческая и использовалась в предпринимательской деятельности, ст. 224 НК РФ. Продал комерческую недвижимость здание магазина и землю в собственности более 10 лет работал в нем сам как ип на патенте нужно ли будет платить налог с продажи обьектов в налоговую? Спасибо.
Добрый день! Да, нужно платить налог в соответствии с избранной вашим ИП системой налогообложения. Срок владения в данном случае значения не имеет, так как недвижимость коммерческая и использовалась в предпринимательской деятельности, ст. 224 НК РФ.
СпроситьДобрый день! Надо так понимать, что на УСН ИП не переходил, а вел именно деятельность только на ЕНВД? Значит, он находился на общем режиме и надо платить НДФЛ с суммы сделки, имущественный вычет применить нельзя. Но можно применить профессиональный вычет в размере 20% от величины дохода на основании абз. 4 п. 1 ст. 221 НК РФ. Такой вычет вправе применить предприниматель, если он не может подтвердить свои расходы на предпринимательской деятельности (или их просто нет). Ип в 2020 году продал недвижимость, которую использовал в предпринимательской деятельности, ип было на енвд.
Данная недвижимость была в собственности до 2016 года.
Нужно ли платить ндфл, и если нужно то с какой суммы?70% от кадастровой стоимости или от суммы сделки?
Спасибо.
Добрый день! Надо так понимать, что на УСН ИП не переходил, а вел именно деятельность только на ЕНВД? Значит, он находился на общем режиме и надо платить НДФЛ с суммы сделки, имущественный вычет применить нельзя. Но можно применить профессиональный вычет в размере 20% от величины дохода на основании абз. 4 п. 1 ст. 221 НК РФ. Такой вычет вправе применить предприниматель, если он не может подтвердить свои расходы на предпринимательской деятельности (или их просто нет).
СпроситьЕсли вы использовали недвижимость в предпринимательской деятельности то [quote]доходы от продажи квартиры также следует относить к доходам, полученным в рамках деятельности, облагаемой налогом при УСН, а не НДФЛ[/quote].
Вот пример судебной практики
АРБИТРАЖНЫЙ СУД ЗАПАДНО-СИБИРСКОГО ОКРУГА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 24 октября 2016 г. по делу N А 70-16747/2015 Какой налог должен заплатить ИП (УСН 4%) от продажи жилой недвижимости, если у него в ОКВЭД указан 68.1? Какой нормативный документ это подтверждает?
Если вы использовали недвижимость в предпринимательской деятельности то
доходы от продажи квартиры также следует относить к доходам, полученным в рамках деятельности, облагаемой налогом при УСН, а не НДФЛ.
Вот пример судебной практики
АРБИТРАЖНЫЙ СУД ЗАПАДНО-СИБИРСКОГО ОКРУГА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 24 октября 2016 г. по делу N А 70-16747/2015
СпроситьДобрый день!
Вы должны оплатить 6% от стоимости проданного помещения.
Не забывайте оставлять отзывы. Продала коммерческую недвижимость я в статусе ип усн 6 офисное помещение сдавалось в аренду приобретено было в 2013 году какой налог обязана оплатить?
Добрый день!
Вы должны оплатить 6% от стоимости проданного помещения.
Не забывайте оставлять отзывы.
СпроситьЗдравствуйте
По своей системе УСН, так как продали коммерческую недвижимость
Срок владения и вычеты не применяются по ст.220 НКРФ. В феврале 2019 г. купил коммерческую недвижимость как физ. лицо. Оформил ИП в марте 2019 г. начал работать до 1 апреля 2020 г.система налогообложения была УСН (15%).Пототом сдал объект в аренду ООО. 23 декабря продал ком недвижимость физ лицу. В январе 2021 г. закрыл ИП.Какие налоги мне нужно будет заплатить от продажи объекта?
Здравствуйте
По своей системе УСН, так как продали коммерческую недвижимость
Срок владения и вычеты не применяются по ст.220 НКРФ.
СпроситьАртур, добрый день!
Налог составит 13000₽ Вы не пишете, продаете Вы имущество как физическое лицо или недвижимость использовалась в предпринимательской деятельности. От этого зависит, можете ли Вы воспользоваться правом на налоговые вычеты или придется платить налог, исходя из системы налогообложения для ИП. Первоначально действует правило, что установленная сторонами сделка является рыночной. Налоговый орган, если будет не согласен с этой ценой и посчитает ее заниженной, доначислит налог в рамках камеральной проверки декларации, но на практике это бывает редко. Продаю как физическое лицо. Купил здание в 2013 году по договору за 200000 рублей. В 2019 году через суд оформил в собственность. Кадастровая стоимость 900000 рублей на данный момент. Решил его продать. Должен ли я буду уплатить налог, при продаже его за 300000 рублей, если да, то какой?
Вы не пишете, продаете Вы имущество как физическое лицо или недвижимость использовалась в предпринимательской деятельности. От этого зависит, можете ли Вы воспользоваться правом на налоговые вычеты или придется платить налог, исходя из системы налогообложения для ИП. Первоначально действует правило, что установленная сторонами сделка является рыночной. Налоговый орган, если будет не согласен с этой ценой и посчитает ее заниженной, доначислит налог в рамках камеральной проверки декларации, но на практике это бывает редко.
Спросить
Здравствуйте, сама по себе стоимость имущества по сделке не может быть ограничена.
Возможно вы имеете ввиду суммы по налогообложению в зав исимости от применяемой системы? Какая максимальная сумма договора купли-продажи недвижимости для ИП, если ОКВЭД 68.1 - Покупка и продажа собственного недвижимого имущества?
Здравствуйте, сама по себе стоимость имущества по сделке не может быть ограничена.
Возможно вы имеете ввиду суммы по налогообложению в зав исимости от применяемой системы?
СпроситьСобственность на недвижимость всегда будет оформлять на физ. лицо, наличие или отсутствие статуса ИП в этом случае не имеет значения. Но, поскольку ЗУ будет использоваться в предпринимательской деятельности (застройка, продажа для извлечения прибыли), а не для личных нужд, то расходы по покупке ЗУ Вы можете учесть при УСН. Я Индивидуальный Предприниматель, основная деятельность покупка земельного участка ИЖС-строительство дома-реализация домовладения с участком. Вопрос: на кого оформлять участок на ИП или физлицо, что бы показать расходы на покупку участка.
УСНО Доходы-Расходы.
Собственность на недвижимость всегда будет оформлять на физ. лицо, наличие или отсутствие статуса ИП в этом случае не имеет значения. Но, поскольку ЗУ будет использоваться в предпринимательской деятельности (застройка, продажа для извлечения прибыли), а не для личных нужд, то расходы по покупке ЗУ Вы можете учесть при УСН.
СпроситьНедвижимость, которая использовалась в коммерческих целях, не подпадает под вычеты и сроки владения значения не имеют. Налоги расчитываются исходя из системы применяемого налогообложения. Я ИП налогооблажение УСН. Коммерческая недвижимость приобретена мною в 2014 году на физ. лицо. Какой налог мне нужно будет заплатить при продаже помещения?
Недвижимость, которая использовалась в коммерческих целях, не подпадает под вычеты и сроки владения значения не имеют. Налоги расчитываются исходя из системы применяемого налогообложения.
СпроситьПри продаже имущества, используемого в коммерческой деятельности, надо платить налог 13 %. Вычеты в данном случае не предоставляются.
Если будет ИП УСН 6%, с ОКВЭД в том числе,-покупка и продажа недвижимости, то налог надо будет платить в размере 6%. В 2019 году закрыла Ип-усн 6%, аренда помещений, в 2020 хочу поодать это помещение, какой налог надо платить, может выгодне вновь открыть Ип - 6 %
При продаже имущества, используемого в коммерческой деятельности, надо платить налог 13 %. Вычеты в данном случае не предоставляются.
Если будет ИП УСН 6%, с ОКВЭД в том числе,-покупка и продажа недвижимости, то налог надо будет платить в размере 6%.
СпроситьПродавать можете, но оформлять придется с собственника на покупателя. У меня возник еще вопрос: налогообложение как будет происходить и будет ли оно? Дело в том, что офис принадлежит жене более 5 лет и использовалось как коммерческое помещение по договору доверительного управления ИП ее мужа. Нужно ли ей платить налог с продажи? Или муж должен уплатить налог с ИП? А почему муж не может продать по доверенности от жены и уплатить налог со своего ИП 6%? Но жена написала доверенность мужу с правом продажи. Почему он не может продать по доверенности? И уплатить налог с ИП - не 13% а 6%, Таким образом выходит, что налог платит ВСЕГДА жена и всегда 13% (даже если недвижимость в собственности у нее более 5 лет) и даже если продается через мужа и его ИП? Имеется офисная недвижимость (офис). Принадлежит жене, а у ее мужа есть ИП. Можно ли продавать через это ИП?
У меня возник еще вопрос: налогообложение как будет происходить и будет ли оно? Дело в том, что офис принадлежит жене более 5 лет и использовалось как коммерческое помещение по договору доверительного управления ИП ее мужа. Нужно ли ей платить налог с продажи? Или муж должен уплатить налог с ИП? А почему муж не может продать по доверенности от жены и уплатить налог со своего ИП 6%?
СпроситьМуж не может продать недвижимость, которая принадлежит жене. Продать может только собственник. Налоги с продажи тоже платит собственник-продавец. Поскольку недвижимость коммерческая и использовалась в предпринимательской деятельности, то жена должна будет оплатить НДФЛ 13% (независимо от срока владения и независимо от того, что недвижимость находилась в доверительном управлении ИП-мужа). У ИП-мужа нет оснований платить налог УСН 6%.
СпроситьНо жена написала доверенность мужу с правом продажи. Почему он не может продать по доверенности? И уплатить налог с ИП - не 13% а 6%,
СпроситьОт того, что мужу выдана доверенность на право продажи не означает, что муж автоматически стал собственником недвижимости. Жена, как была собственником, так и осталась. А в договоре купли-продажи в преамбуле будет указано, что жена (ФИО) в лице мужа (ФИО), действующего на основании доверенности, продает то то и то то. Еще раз - продает не муж, продает жена и налоги платит она же.
Спросить
Таким образом выходит, что налог платит ВСЕГДА жена и всегда 13% (даже если недвижимость в собственности у нее более 5 лет) и даже если продается через мужа и его ИП?
СпроситьНДФЛ 13% только при продаже коммерческой недвижимости, которая использовалась в предпринимательской деятельности (на такую недвижимость срок владения не распространяется).
Спросить
